【正文】 營過程中對以下業(yè)務(wù)及人員應(yīng)實行恰當?shù)呢?zé)任分離制度（一）部門責(zé)任分離。應(yīng)建立以內(nèi)部監(jiān)督部門對各機構(gòu)、部門及崗位各項業(yè)務(wù)實施全面監(jiān)督反饋的監(jiān)控防線。應(yīng)建立相關(guān)部門、相關(guān)崗位之間相互監(jiān)督制約的工作機制，建立業(yè)務(wù)文件在相關(guān)部門和相關(guān)崗位之間傳遞的工作程序，明確簽字責(zé)任。各業(yè)務(wù)部門應(yīng)根據(jù)防范本部門所轄業(yè)務(wù)范圍內(nèi)各類經(jīng)營風(fēng)險的需要，組織開展管轄業(yè)務(wù)內(nèi)控制度執(zhí)行情況的檢查、監(jiān)督和控制，并對控制效果承擔控制責(zé)任。各項業(yè)務(wù)的開展要制定相應(yīng)的崗位工作手冊和業(yè)務(wù)指導(dǎo)書，明確操作規(guī)則、程序和各項具體要求，各職能部門、各業(yè)務(wù)崗位和人員都必須嚴格照章操作業(yè)務(wù)，不允許違反程序或省略程序操作。一、公司要結(jié)合本單位經(jīng)營管理及業(yè)務(wù)特點，按照本規(guī)定的有關(guān)要求，建立明確、具體、有效的內(nèi)部控制制度，形成責(zé)權(quán)分明、平衡制約、規(guī)章健全、運作有序的內(nèi)部控制機制?？v橫結(jié)構(gòu)相互交叉，相互依賴，相互制約，共同構(gòu)成對全公司經(jīng)營活動具有全面控制功能的綜合網(wǎng)絡(luò)體系。全公司內(nèi)部控制縱向結(jié)構(gòu)由決策控制、執(zhí)行控制、監(jiān)督控制組成。直接操作人員和控制人員應(yīng)相對獨立，適當分離；內(nèi)控制度的檢查、評價部門必須獨立于內(nèi)控制度的制定和執(zhí)行部門。內(nèi)控制度應(yīng)根據(jù)國家政策、法律及全公司經(jīng)營管理的需要適時修改完善，并保證得到全面落實執(zhí)行，不得有任何空間、時限及人員的例外。各項業(yè)務(wù)經(jīng)營活動必須防范風(fēng)險，審慎經(jīng)營，保證資金、財產(chǎn)的安全與完整。各項業(yè)務(wù)經(jīng)營活動必須在發(fā)生時進行及時準確的記錄，并遵循效率性原則，外簡內(nèi)繁，按照“內(nèi)控優(yōu)先”的原則，建立并完善相關(guān)的規(guī)章制度。各項經(jīng)營管理活動都必須有相應(yīng)的規(guī)范程序和監(jiān)督制約；監(jiān)督制約應(yīng)滲透到所有業(yè)務(wù)過程和各個操作環(huán)節(jié)，覆蓋所有的部門、崗位和人員。內(nèi)控制度應(yīng)當符合國家法律法規(guī)及監(jiān)管機構(gòu)的監(jiān)管要求，并貫穿于各項經(jīng)營管理活動的始終。具體如下：一、保證法律法規(guī)、金融規(guī)章的貫徹落實；二、保證全公司發(fā)展規(guī)劃和經(jīng)營目標的全面實現(xiàn)；三、預(yù)防各類違法、違規(guī)及違章行為，將各種風(fēng)險控制在規(guī)定的范圍之內(nèi)；四、保證會計記錄、信息資料的真實性，保證及時提供可靠的財務(wù)會計報告；第四條全公司要按照依法合規(guī)、穩(wěn)健經(jīng)營的要求，制定明確的經(jīng)營方針，完善“自主經(jīng)營、自擔風(fēng)險、自負盈虧、自我約束”的經(jīng)營機制，堅持“安全性、流動性、效益性”相統(tǒng)一的經(jīng)營原則。第二條公司內(nèi)部控制是一種自律行為，是為實現(xiàn)經(jīng)營目標、防范風(fēng)險，對內(nèi)部機構(gòu)、職能部門及其工作人員從事的經(jīng)營活動及業(yè)務(wù)行為進行規(guī)范、牽制和控制的方法、措施、程序的總稱。五、往來款項的結(jié)算和清理，不得長期拖欠和無償占用對方或繳納單位的資金。未經(jīng)批準，不得任意增設(shè)或刪改總帳科目，不得刪改指定設(shè)置的明細科目；按省上的統(tǒng)一要求，正確設(shè)置會計帳簿和組織業(yè)務(wù)核算、如強帳目、帳實的核對和審查、防止錯帳、漏帳、重帳或違犯財經(jīng)紀律等現(xiàn)象的發(fā)生；正確填制報表，并按有關(guān)規(guī)定的程序和時間報送。準確建立、核算職工個人帳戶。任何單位和個人不得挪用。第四篇：內(nèi)部管理制度內(nèi)部管理制度15篇內(nèi)部管理制度1為保障社會保險工作的順利開展，加強社會保險基金的管理，根據(jù)國家財務(wù)會計法規(guī)和上級有關(guān)社會保險基金管理規(guī)定，結(jié)臺我區(qū)社保工作實際，特制定本管理制度：一、遵守《會計法》和《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》，認真執(zhí)行國家財經(jīng)政策、財經(jīng)紀律和養(yǎng)老、失業(yè)、醫(yī)療保險財務(wù)會計制度，管號社會保險基金，加強保險基金活動的會計核算和監(jiān)管。因公出差，事假等均應(yīng)履行手續(xù)，管理人員必須由項目經(jīng)理同意，班組職工必須由班組長同意，方可安排出差或休假，財務(wù)憑手續(xù)考勤，未經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)同意擅自休假出差者作曠工或離崗處理。項目負責(zé)人要做好對所有辦公用品和財產(chǎn)的登記手續(xù)，并把登記表存檔在資料中，以便備查。辦公用品、財產(chǎn)不得挪用和移宿舍使用，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)處以501000元的罰款。對有意損壞辦公用品和財產(chǎn)者，要進行處罰。辦公人員上班一律帶胸卡、圖紙、文件等閱后要收攏整齊。辦公室禁止吸煙和做其它與工作無關(guān)的事情。辦公室文明衛(wèi)生管制制度為加強文明衛(wèi)生管理，創(chuàng)造一個文明有序的辦公環(huán)境，特制訂以下制度。每月項目部派人對門衛(wèi)有關(guān)情況進行檢查，并按有關(guān)制度進行獎懲。接待來客要熱情周到，認真執(zhí)行人員探訪有關(guān)規(guī)定。門房內(nèi)各種物品要堆放整齊、衣帽、保安器材掛放要成線。門衛(wèi)文明衛(wèi)生管理制度門房是工地聯(lián)系外界、體現(xiàn)文明形象的窗口，為加強文明衛(wèi)生管理，特制訂以下制度。工地內(nèi)嚴禁打架斗毆，凡參與者不論是非均罰款3001000元。六、除夜間加班外，晚間宿舍熄燈時間不得超過11點。四、職工家屬、親戚來探親一律不得留宿于工地，非本處職工不得在集體宿舍過夜，違者罰款10100元。四、宿舍內(nèi)嚴禁私拉亂接電線，如發(fā)現(xiàn)在一個燈頭上亂扯罰款10元，使用家用電器須經(jīng)項目部批準，否則除發(fā)現(xiàn)沒收外，每千瓦處以150元的罰款。二、所有施工人員均應(yīng)注意公共環(huán)境衛(wèi)生，嚴禁隨地大小便，嚴禁亂倒剩飯、剩菜、垃圾，保持室內(nèi)整潔，不亂涂、亂畫，愛護公共 11財物，如有違反給予10100元的經(jīng)濟處罰。使用人若損壞器材或丟失，應(yīng)及時向保管員匯報，并賠償損失。器材保管員應(yīng)根據(jù)“領(lǐng)用單”所填寫的規(guī)格、型號、數(shù)量及時付給領(lǐng)取人，“領(lǐng)用單”應(yīng)由器材保管員妥善保管，待器材收回后廢除。在器具或材料未用盡前，需繼續(xù)使用的，應(yīng)及時向負責(zé)材料的人員提供情況，以便及時準備采購，以免脫節(jié)。經(jīng)驗收合格后，對器具材料的進場日期、規(guī)格、型號、數(shù)量、單價等進行分類登記，上冊備檔。材料入庫存制度施工當中所需的一切器材、材料進入現(xiàn)場，倉庫保管員必須先憑采購員提供的 “進料單”入庫。負責(zé)及時發(fā)放勞保防護用品，領(lǐng)取數(shù)量需經(jīng)安全員簽字核實后方可發(fā)放。器材收回后必須經(jīng)過驗收，若發(fā)現(xiàn)有損壞現(xiàn)象的，根據(jù)損壞程度的輕重和器材單價，給予適當?shù)馁r償。入庫材料應(yīng)分類分面堆放整齊，并標上標簽，對易燃易爆物品作專地隔離存放。每次支票回單上交公司前，必須與倉因收料員核對進貨情況，審查進貨。對工資的發(fā)放及支票的領(lǐng)用，要嚴格做好有關(guān)手續(xù)，如手續(xù)不齊，不予發(fā)放。及時上報有關(guān)表冊和發(fā)放工資，并做好資金的保存工作。財會員職責(zé)熟悉掌握河南省有關(guān)財會方面的規(guī)定，嚴格財會制度。掌握資金情況，每月向建設(shè)方催收應(yīng)付工程款。支票使用應(yīng)填寫審批單，交領(lǐng)導(dǎo)審批后交財務(wù)開票據(jù)，交回公司前須經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)簽字方能入帳。對有關(guān)表冊及財務(wù)核算，要認真細致，不出差錯。項目財務(wù)管理制度為了加強對項目財會的管理，特制訂本制度：熟悉掌握鄭州市有關(guān)財會方面的規(guī)定，嚴格財會制度。職工不能進辦公室玩耍，更不得任意翻閱圖紙和資料或開動抽屜。辦公室內(nèi)禁止大聲喧嘩，商討問題以不影響他人工作為原則，盡量不在辦公室會客。辦 公 制 度準時上下班，不遲到，不早退。施工用材料、工具應(yīng)簽發(fā)領(lǐng)料單，憑單發(fā)料，由領(lǐng)料人簽認，材料拿出工地必須經(jīng)項目經(jīng)理簽發(fā)。負責(zé)組織倉庫值勤，設(shè)置防火防盜設(shè)施，禁止在倉庫內(nèi)吸煙聚會娛樂。及時向資料員提供材料合格證等有關(guān)資料。對所購材料、構(gòu)件、設(shè)備的質(zhì)量、規(guī)格、型號必須符合設(shè)計要求。根據(jù)施工組識設(shè)計和材料預(yù)算制度實施采購計劃，確保工程進度。負責(zé)對公司中，項目部安全管理和場容場貌管理制度的逐項落實，實施。對違章指揮，違章操作以及不遵守安全管理制度和規(guī)定的班組、職工、有權(quán)責(zé)令改正或停工整改，對屢教不改或造成直接經(jīng)濟損失的處以罰款。每天檢查施工現(xiàn)場的安全生產(chǎn)情況，指出和幫助解決事故隱患，及時反映安全生產(chǎn)動態(tài)，提出改進措施。參加審查施工組織設(shè)計（施工方案）中有關(guān)安全生產(chǎn)部分，并提出合理意見。對本工地安全生產(chǎn)員有監(jiān)督保障責(zé)任，并以身作則，模范遵守有關(guān)安全生產(chǎn)的制度和規(guī)定。及時向有關(guān)人員提供月度完成產(chǎn)值，勞動生產(chǎn)率等信息。按上級規(guī)定的統(tǒng)計項目指標，計算方法，統(tǒng)計范圍，報送日期等要求，及時報送有關(guān)單位審核。按時編制施工預(yù)算和施工圖預(yù)算，做好材料分析，給有關(guān)部門和財務(wù)核算員提供有關(guān)數(shù)據(jù)。負有對本工程的生產(chǎn)計劃，成本核算，提供控制依據(jù)的責(zé)任。協(xié)助施工員進行測量放線，定位工作。認真做好IS09002系列貫標資料。負責(zé)收集及審查各種資料，對不符合要求和缺少的資料通知有關(guān)人員及時補上。對本工地施工的工程，負有真實，及時，完整地編制技術(shù)資料的責(zé)任。資料員職責(zé)嚴格遵守開封市有關(guān)施工技術(shù)資料的管理規(guī)定。并對現(xiàn)場文明施工的有關(guān)規(guī)定進行落實檢查。深入現(xiàn)場，及時反映質(zhì)量動態(tài)，找出原因，提出改進質(zhì)量的措施，參加質(zhì)量事故的處理。對質(zhì)量低劣的工程，經(jīng)指出屢教不改者，有權(quán)按規(guī)定處罰。負責(zé)對分部分項工程的檢測評定，對不合格項目有權(quán)責(zé)令其返工整改，整改完畢，經(jīng)驗收合格后方可進行下道工序施工。負責(zé)對進場材料、構(gòu)件、成品、半成品、設(shè)備、器材、以及現(xiàn)場制做的砼，砂漿、預(yù)制構(gòu)件等的質(zhì)量監(jiān)督（包括對質(zhì)保試驗資料）和驗收工作，對劣質(zhì)產(chǎn)品有權(quán)要求退換。質(zhì)檢員職責(zé)嚴格遵照國家和河南地區(qū)頒發(fā)的施工規(guī)范，工程質(zhì)量檢驗評定標準和有關(guān)規(guī)定。編制各階段施工進度計劃，制定相應(yīng)的技術(shù)措施，組織有關(guān)人員 4按計劃達到施工目標。負責(zé)單位工程的測量定位、找平放線工作，負責(zé)技術(shù)復(fù)核，組織隱蔽工程驗收，分部分項評定，負責(zé)整理并向資料員提供施工技術(shù)資料，施工總結(jié)及竣工圖。負責(zé)工程安全技術(shù)交底，并負責(zé)對采用新技術(shù)，新材料，新工藝應(yīng)用的技術(shù)攻關(guān)和技術(shù)交底。對負責(zé)施工的工程質(zhì)量，安全生產(chǎn)，勞動保護，工期等負有技術(shù)責(zé)任，負責(zé)組織熟悉圖紙，統(tǒng)一歸納問題，做好圖紙會審前的準備及會審紀要的整理簽證工作。協(xié)助并領(lǐng)導(dǎo)做好有關(guān)IS09902系列體系的工作。及時組織有關(guān)人員學(xué)習(xí)和審查圖紙，參加設(shè)計交底，明確施工范圍和質(zhì)量要求，認真做好圖紙修改、設(shè)計變更等的記錄和簽證，及時辦理因此而引起的增減帳手續(xù)。搞好施工現(xiàn)場、臨近居民及單位之間的公共關(guān)系，限制和克服建設(shè)公害及環(huán)境污染，樹立企業(yè)文明形象，加強與甲方代表和駐現(xiàn)場監(jiān)理工程師的聯(lián)絡(luò)。組織調(diào)查了解施工條件，包括合同條件，現(xiàn)場條件和法規(guī)條件，主持組織施工組織設(shè)計的編制和審批，實施。項目現(xiàn)場技術(shù)負責(zé)人職責(zé)貫徹執(zhí)行政府的建設(shè)法規(guī)和政策，制定健全項目的各項管理制度，并負責(zé)實施。負責(zé)經(jīng)濟分配，提倡集體研究，增強透明度，做到正確處理國家、集體、個人三者之間的利益，對職工分配貫徹“按勞取酬”的原則，2并與質(zhì)量、安全緊密掛鉤，關(guān)心職工生活勞動保護，做到不斷改進職工生活和勞動條件。服從上級主管部門對質(zhì)量、安全、財務(wù)、衛(wèi)生的監(jiān)督檢查，并接受業(yè)務(wù)指導(dǎo)，負責(zé)落實整改事項；貫徹落實公司的各項管理制度和規(guī)定。負責(zé)組織和健全本單位的工程質(zhì)量保證體系，安全生產(chǎn)保證體系和防火體系，確保和支持質(zhì)安人員履行責(zé)任范圍內(nèi)的各項工作。項目經(jīng)理職責(zé)遵照國家施工規(guī)范，工程質(zhì)量和安全生產(chǎn)檢驗評定標準，以及河南地區(qū)有關(guān)規(guī)定和制度，按設(shè)計要求負責(zé)工程總的組織和領(lǐng)導(dǎo)，并做好協(xié)調(diào)工作。第四章 附 則第一條 公司主要業(yè)務(wù)范圍：投保策劃和代辦保險手續(xù)、輔助保險損失勘查和理（索）賠；開展保險與風(fēng)險管理咨詢；開展再保險經(jīng)紀業(yè)務(wù)服務(wù)；以及保監(jiān)會批準的其他業(yè)務(wù)；第二條 本規(guī)格自公布之日起執(zhí)行； 第三條 本規(guī)定由公司總經(jīng)理室負責(zé)解釋。第五條 營業(yè)部負責(zé)反洗錢工作的具體組織實施和資金準入的審查，履行下列職責(zé)：按公司反洗錢規(guī)定，組織業(yè)務(wù)操作人員培訓(xùn)學(xué)習(xí)；對出入本公司保險交易的大額資金進行實名詳細記錄登記和審核報告；對客戶身份進行識別，做到資料真實、完整，記錄清晰，保存完好；交易資金內(nèi)控流轉(zhuǎn)程序規(guī)范；配備崗位和人員，落實部門分管責(zé)任；開展業(yè)務(wù)電子信息網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)符合反洗錢功能和保密要求；及時發(fā)現(xiàn)和報告可疑業(yè)務(wù)交易；公司定期進行內(nèi)部業(yè)務(wù)審計，包括經(jīng)濟指標和工作程序、業(yè)務(wù)手續(xù)規(guī)范程度、法律法規(guī)和制度規(guī)章執(zhí)行情況等內(nèi)容；接受和配合內(nèi)部、外部法定部門有關(guān)涉嫌洗錢活動的行政、司法調(diào)查；其他反洗錢工作職責(zé)。第三條 本規(guī)定適用于公司各部門，各部門可依據(jù)本規(guī)定制定具體實施辦法細則。第三章 內(nèi)部風(fēng)險控制與反洗錢規(guī)定一 總 則第一條 為做好反洗錢工作，促進公司健康持續(xù)發(fā)展，根據(jù)反洗錢法、保險法和中國保監(jiān)委反洗錢辦法等法律法規(guī)制定本實施規(guī)定。（三）其他事項第十二條 業(yè)務(wù)專用章由業(yè)務(wù)內(nèi)勤專人保管使用，不得委托他人代管、代用。無賠款優(yōu)待按保險公司的統(tǒng)一規(guī)定執(zhí)行，不得提前支付，更不得截留、挪用。第九條 保單批改批改保單必須被保險人的書面申請，而且申請理由必須成立；代理人員應(yīng)積極協(xié)助客戶到保險公司按規(guī)定辦理保單批改。按照保險公司規(guī)定，對于需要體檢的年齡段或大額保單的客戶，要先進行體檢，后收取保險費。第七條 業(yè)務(wù)洽談業(yè)務(wù)洽談時必須先請投保人詳細閱讀保險條款；展業(yè)人員必須認真、準確地回答投保人提出的詢問；確定保險范圍、保險責(zé)任、保險金額、費率保費、繳費方式、繳費期限；其他應(yīng)該確定的有關(guān)事項。遵照保險公司的核保要求進行標的核保。經(jīng)營管理及近期損失情況。第六條 檢驗標的展業(yè)對象有投保意向后，要按下列規(guī)定進行標的查驗：標的坐落的具體位置及相關(guān)情況。展業(yè)宣傳必須圍繞條款進行解釋，不得偏離、曲解。第五條 展業(yè)宣傳展業(yè)人員必須持有工作證、身份證、展業(yè)證等證件進行宣傳。按照保險公司的承保要求進行承保。不能帶病投保。如實告知原則。風(fēng)險評估原則。（二）承保業(yè)務(wù)管理第三條 承保工作必須嚴格遵守下列原則：l、可保利益原則。三 業(yè)務(wù)部管理制度（一）總 則 第一條 為規(guī)范公司保險代理業(yè)務(wù)開展，按照保監(jiān)會批準的經(jīng)營范圍積極從事業(yè)務(wù)活動，特制定本制度。重要賠案情況。利潤實現(xiàn)、稅金交納情況。第二十八條 財務(wù)情況說明書包括以下內(nèi)容：資產(chǎn)負債總值、增(減)量、結(jié)構(gòu)、質(zhì)量、增減變動原因。（八）財務(wù)報告第二十六條 財務(wù)報告包括財務(wù)報表和財務(wù)情況說明書。業(yè)務(wù)招待費按不超過當年營業(yè)收入的3％控制使用。公司要加強宣傳品的管理，建立宣傳品的購置、領(lǐng)用、登記