【正文】 (三)交易一方為各級黨的機關、國家權力機關、行政機關、司法機關、軍事機關、人民政協(xié)機關和人民解放軍、武警部隊，但不包含其下屬的各類企事業(yè)單位。另一賬戶內(nèi)的活期存款。活期存款的本金或者本金加全部或者部分利息轉(zhuǎn)為在同一金融機構開立的同一戶名下的另一賬戶內(nèi)的定期存款。第六條 對同時符合兩項以上大額交易標準的交易，金融機構應當分別提交大額交易報告。中國人民銀行另有規(guī)定的除外。(四)自然人客戶銀行賬戶與其他的銀行賬戶發(fā)生當日單筆或者累計交易人民幣20萬元以上(含20萬元)、外幣等值1萬美元以上(含1萬美元)的跨境款項劃轉(zhuǎn)。(二)非自然人客戶銀行賬戶與其他的銀行賬戶發(fā)生當日單筆或者累計交易人民幣200萬元以上(含200萬元)、外幣等值20萬美元以上(含20萬美元)的款項劃轉(zhuǎn)。第四條 金融機構應當通過其總部或者總部指定的一個機構，按本辦法規(guī)定的路徑和方式提交大額交易和可疑交易報告。(五)中國人民銀行確定并公布的應當履行反洗錢義務的從事金融業(yè)務的其他機構。(三)保險公司、保險資產(chǎn)管理公司、保險專業(yè)代理公司、保險經(jīng)紀公司。第二條 本辦法適用于在中華人民共和國境內(nèi)依法設立的下列金融機構：(一)政策性銀行、商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村信用社、村鎮(zhèn)銀行。(三)法人、其他組織和個體工商戶短期內(nèi)頻繁收取與其經(jīng)營業(yè)務明顯無關的匯款，或者自然人客戶短期內(nèi)頻繁收取法人、其他組織的匯款。第十一條 商業(yè)銀行、城市信用合作社、農(nóng)村信用合作社、郵政儲匯機構、政策性銀行、信托投資公司應當將下列交易或者行為，作為可疑交易進行報告：(一)短期內(nèi)資金分散轉(zhuǎn)入、集中轉(zhuǎn)出或者集中轉(zhuǎn)入、分散轉(zhuǎn)出，與客戶身份、財務狀況、經(jīng)營業(yè)務明顯不符。(九)商業(yè)銀行、城市信用合作社、農(nóng)村信用合作社、郵政儲匯機構、政策性銀行發(fā)起的稅收、錯賬沖正、利息支付。(七)國際金融組織和外國政府貸款轉(zhuǎn)貸業(yè)務項下的交易。(五)金融機構在黃金交易所進行的黃金交易。(三)交易一方為各級黨的機關、國家權力機關、行政機關、司法機關、軍事機關、人民政協(xié)機關和人民解放軍、武警部隊，但不含其下屬的各類企事業(yè)單位。第十條 對符合下列條件之一的大額交易，如未發(fā)現(xiàn)該交易可疑的，金融機構可以不報告：(一)定期存款到期后，不直接提取或者劃轉(zhuǎn)，而是本金或者本金加全部或者部分利息續(xù)存入在同一金融機構開立的同一戶名下的另一賬戶?？蛻襞c證券公司、期貨經(jīng)紀公司、基金管理公司、保險公司、保險資產(chǎn)管理公司、信托投資公司、金融資產(chǎn)管理公司、財務公司、金融租賃公司、汽車金融公司、貨幣經(jīng)紀公司等進行金融交易，通過銀行賬戶劃轉(zhuǎn)款項的，由商業(yè)銀行、城市信用合作社、農(nóng)村信用合作社、郵政儲匯機構、政策性銀行按照第一款第(二)、(三)、(四)項的規(guī)定向中國反洗錢監(jiān)測分析中心提交大額交易報告。(四)交易一方為自然人、單筆或者當日累計等值1萬美元以上的跨境交易。(二)法人、其他組織和個體工商戶銀行賬戶之間單筆或者當日累計人民幣200萬元以上或者外幣等值20萬美元以上的款項劃轉(zhuǎn)。沒有總部或者無法通過總部及總部指定的機構向中國反洗錢監(jiān)測分析中心報送可疑交易的，其報告方式由中國人民銀行另行確定?？蛻舨煌ㄟ^賬戶或者銀行卡發(fā)生的大額交易，由辦理業(yè)務的金融機構報告?？蛻敉ㄟ^在境內(nèi)金融機構開立的賬戶或者銀行卡所發(fā)生的大額交易，由開立賬戶的金融機構或者發(fā)卡銀行報告。第七條 金融機構應當在大額交易發(fā)生后的5個工作日內(nèi)，通過其總部或者由總部指定的一個機構，及時以電子方式向中國反洗錢監(jiān)測分析中心報送大額交易報告。金融機構應當對下屬分支機構大額交易和可疑交易報告制度的執(zhí)行情況進行監(jiān)督管理。第五條 金融機構應當設立專門的反洗錢崗位，明確專人負責大額交易和可疑交易報告工作。第四條 中國人民銀行設立中國反洗錢監(jiān)測分析中心，負責接收人民幣、外幣大額交易和可疑交易報告。從事匯兌業(yè)務、支付清算業(yè)務和基金銷售業(yè)務的機構報告大額交易和可疑交易適用本辦法。(四)信托投資公司、金融資產(chǎn)管理公司、財務公司、金融租賃公司、汽車金融公司、貨幣經(jīng)紀公司。(二)證券公司、期貨經(jīng)紀公司、基金管理公司。篇2：金融機構大額交易和可疑交易報告管理辦法金融機構大額交易和可疑交易報告管理辦法第一條 為防止利用金融機構進行洗錢活動，規(guī)范金融機構大額交易和可疑交易報告行為，根據(jù)《中華人民共和國反洗錢法》、《中華人民共和國中國人民銀行法》等有關法律、行政法規(guī)，制定本辦法。不僅如此，修訂后的《管理辦法》規(guī)定，金融機構發(fā)現(xiàn)或者有合理理由懷疑客戶、客戶的資金或者其他資產(chǎn)、客戶的交易或者試圖進行的交易與洗錢、恐怖融資等犯罪活動相關的，不論所涉資金金額或者資產(chǎn)價值大小，應當提交可疑交易報告?！薄芭c2006年相比，將《中華人民共和國反恐怖主義法》作為修訂《管理辦法》的基礎，央行此舉大有深意?！熬蛻搶⑽锢砭W(wǎng)點和網(wǎng)絡電子渠道都納入其中。根據(jù)易觀數(shù)據(jù)顯示，支付寶和財付通(包含微信支付、錢包)分別占據(jù)移動支付交易份額前兩位，%%。第二十五條中指出，非銀行支付機構、從事匯兌業(yè)務和基金銷售業(yè)務的機構報告大額交易和可疑交易適用本辦法。近些年來，非現(xiàn)金支付工具的普及、發(fā)展和創(chuàng)新便利了非現(xiàn)金交易，居民的現(xiàn)金使用偏好正逐步發(fā)生轉(zhuǎn)變，正常的支付需求通過非現(xiàn)金支付工具可以得到更加快捷、安全的滿足，這為強化現(xiàn)金管理提供了有利的條件。另一方面要采用技術的手段，盡量減少和降低金融機構因此產(chǎn)生的工作量和成本。然而，提高了監(jiān)管標準，意味著將給金融機構增加許多工作?！焙阖S銀行研究院執(zhí)行院長董希淼在接受人民金融采訪時表示，從目前來看，反洗錢工作的重要性越來越大。金融機構反洗錢需要執(zhí)行更嚴格的條件，以增加甄別的數(shù)據(jù)量。對此，有銀行相關負責人指出，上報標準的調(diào)整說明了金融機構反洗錢任務的迫切性。其中規(guī)定，單筆或者當日累計人民幣交易20萬元以上或者外幣交易等值1萬美元以上的現(xiàn)金繳存、現(xiàn)金支取、現(xiàn)金結售匯、現(xiàn)鈔兌換、現(xiàn)金匯款、現(xiàn)金票據(jù)解付及其他形式的現(xiàn)金收支，金融機構應當向中國反洗錢監(jiān)測分析中心報告大額交易。上劃后至決算日前繼續(xù)收回已核銷或已核銷市場化處置貸款本金的，也請逐日劃轉(zhuǎn)至此貸款損失準備賬戶。各支行委派會計請速將各自收回的已核銷貸款本金、已核銷市場化處置貸款本金劃轉(zhuǎn)至本部“農(nóng)戶貸款專項準備”賬戶，賬號：2300101***0001；將收回的已核銷貸款、已核銷市場化處置貸款的利息計入各自支行601199其他利息收入科目。故而向各委派會計提示，在收取表外貸款利息時準確操作，判明貸款性質(zhì)及掛息情況，避免出現(xiàn)類似問李鐸元(923524586)20171227 9:20:40 關于對收回的已核銷貸款、已核銷市場化處置貸款的本金及利息進行有關賬務處理的 通知各支行：根據(jù)省聯(lián)社歷年會計決算工作意見有關規(guī)定：“對已核銷又收回的“賬銷案存”貸款本金要按規(guī)定轉(zhuǎn)回增加貸款損失準備，利息計入當期收入科目。若誤在此界面下收取客戶利息，客戶表外利息無法自動結清。李鐸元(923524586)20170720 17:40:00 提示：某支行在收回表外已核銷貸款本息時，本應在已核銷貸款本息收回界面下收回已核銷本金及利息，但卻先在“貸款特殊業(yè)務收息”界面下收了利息，然后又收了已核銷貸款本金，導致客戶表外應收利息未能結清，造成客戶征信及后續(xù)信貸業(yè)務方面的諸多問題?！苯刂?2月24日，各支行224116科目存放收回的已核銷市場化處置貸款本金365509元。（注：此項業(yè)務辦理后不能補正，不能沖銷，只能通存不能通兌）；五、對公存款賬戶的所有印鑒卡進行一次審核，看印章是否清晰，若不清晰請及時補正，為了下一步的影像系統(tǒng)業(yè)務上線做好準備工作。各支行、營業(yè)部：接省聯(lián)社財務部會議通知事項如下，請各支行、營業(yè)部認真遵照執(zhí)行：一、柜員每天下午軋賬碰庫時嚴格按實際庫存票面劵別相應填寫，再不允許不按實際庫存票面編寫券別；二、對公存款賬戶今后再不允許開立存折戶，已經(jīng)開過的存折戶要將存折憑證更換為支票。中國人民銀行2006年11月14日發(fā)布的《金融機構大額交易和可疑交易報告管理辦法》(中國人民銀行令〔2006〕第2號)和2007年6月11日發(fā)布的《金融機構報告涉嫌恐怖融資的可疑交易管理辦法》(中國人民銀行令〔2007〕第1號)同時廢止。第二十九條 本辦法由中國人民銀行負責解釋。具體的報告格式和填報要求由中國人民銀行另行規(guī)定。第二十六條 本辦法所稱非自然人，包括法人、其他組織和個體工商戶。本辦法所稱非銀行支付機構，是指根據(jù)《非金融機構支付服務管理辦法》(中國人民銀行令〔2010〕第2號發(fā)布)規(guī)定取得《支付業(yè)務許可證》的支付機構。第六章 附 則第二十五條 非銀行支付機構、從事匯兌業(yè)務和基金銷售業(yè)務的機構報告大額交易和可疑交易適用本辦法。第二十三條 金融機構及其工作人員應當對依法履行大額交易和可疑交易報告義務獲得的客戶身份資料和交易信息，對依法監(jiān)測、分析、報告可疑交易的有關情況予以保密，不得違反規(guī)定向任何單位和個人提供。第二十二條 金融機構應當按照完整準確、安全保密的原則，將大額交易和可疑交易報告、反映交易分析和內(nèi)部處理情況的工作記錄等資料自生成之日起至少保存5年。第二十條 金融機構應當設立專職的反洗錢崗位，配備專職人員負責大額交易和可疑交易報告工作，并提供必要的資源保障和信息支持。第四章 內(nèi)部管理措施第十九條 金融機構應當根據(jù)本辦法制定大額交易和可疑交易報告內(nèi)部管理制度和操作規(guī)程，對本機構的大額交易和可疑交易報告工作做出統(tǒng)一要求，并對分支機構、附屬機構大額交易和可疑交易報告制度的執(zhí)行情況進行監(jiān)督管理?？植阑顒咏M織及恐怖活動人員名單調(diào)整的，金融機構應當立即開展回溯性調(diào)查，并按前款規(guī)定提交可疑交易報告。(二)聯(lián)合國安理會決議中所列的恐怖活動組織及恐怖活動人員名單。第十八條 金融機構應當對下列恐怖活動組織及恐怖活動人員名單開展實時監(jiān)測，有合理理由懷疑客戶或者其交易對手、資金或者其他資產(chǎn)與名單相關的，應當在立即向中國反洗錢監(jiān)測分析中心提交可疑交易報告的同時，以電子形式或書面形式向所在地中國人民銀行或者其分支機構報告，并按照相關主管部門的要求依法采取措施。(二)嚴重危害國家安全或者影響社會穩(wěn)定的。第十六條 既屬于大額交易又屬于可疑交易的交易，金融機構應當分別提交大額交易報告和可疑交易報告。確認為可疑交易的，應當在可疑交易報告理由中完整記錄對客戶身份特征、交易特征或行為特征的分析過程。第十四條 金融機構應當對通過交易監(jiān)測標準篩選出的交易進行人工分析、識別，并記錄分析過程。第十三條 金融機構應當定期對交易監(jiān)測標準進行評估，并根據(jù)評估結果完善交易監(jiān)測標準。(四)中國人民銀行及其分支機構出具的反洗錢監(jiān)管意見。(二)公安機關、司法機關發(fā)布的犯罪形勢分析、風險提示、犯罪類型報告和工作報告。第十二條 金融機構應當制定本機構的交易監(jiān)測標準，并對其有效性負責。客戶不通過賬戶或者銀行卡發(fā)生的大額交易，由辦理業(yè)務的金融機構報告。第十條 客戶通過在境內(nèi)金融機構開立的賬戶或者境內(nèi)銀行卡所發(fā)生的大額交易，由開立賬戶的金融機構或者發(fā)卡銀行報告。(二)保險公司、保險資產(chǎn)管理公司、保險專業(yè)代理公司、保險經(jīng)紀公司。第八條 金融機構應當在大額交易發(fā)生之日起5個工作日內(nèi)以電子方式提交大額交易報告。(九)政策性銀行、商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村信用社、村鎮(zhèn)銀行辦理的稅收、錯賬沖正、利息支付。(七)國際金融組織和外國政府貸款轉(zhuǎn)貸業(yè)務項下的交易。(五)金融機構在黃金交易所進行的黃金交易。(三)交易一方為各級黨的機關、國家權力機關、行政機關、司法機關、軍事機關、人民政協(xié)機關和人民解放軍、武警部隊，但不包含其下屬的各類企事業(yè)單位。定期存款的本金或者本金加全部或者部分利息轉(zhuǎn)為在同一金融機構開立的同一戶名下的另一賬戶內(nèi)的活期存款。第七條 對符合下列條件之一的大額交易，如未發(fā)現(xiàn)交易或行為可疑的，金融機構可以不報告：(一)定期存款到期后，不直接提取或者劃轉(zhuǎn)，而是本金或者本金加全部或者部分利息續(xù)存入在同一金融機構開立的同一戶名下的另一賬戶。中國人民銀行根據(jù)需要可以調(diào)整本條第一款規(guī)定的大額交易報告標準。累計交易金額以客戶為單位，按資金收入或者支出單邊累計計算并報告。(三)自然人客戶銀行賬戶與其他的銀行賬戶發(fā)生當日單筆或者累計交易人民幣50萬元以上(含50萬元)、外幣等值10萬美元以上(含10萬美元)的境內(nèi)款項劃轉(zhuǎn)。第二章 大額交易報告第五條 金融機構應當報告下列大額交易：(一)當日單筆或者累計交易人民幣5萬元以上(含5萬元)、外幣等值1萬美元以上(含1萬美元)的現(xiàn)金繳存、現(xiàn)金支取、現(xiàn)金結售匯、現(xiàn)鈔兌換、現(xiàn)金匯款、現(xiàn)金票據(jù)解付及其他形式的現(xiàn)金收支。第三條 金融機構應當履行大額交易和可疑交易報告義務，向中國反洗錢監(jiān)測分析中心報送大額交易和可疑交易報告，接受中國人民銀行及其分支機構的監(jiān)督、檢查。(四)信托公司、金融資產(chǎn)管理公司、企業(yè)集團財務公司、金融租賃公司、汽車金融公司、消費金融公司、貨幣經(jīng)紀公司、貸款公司。(二)證券公司、期貨公司、基金管理公司。行長 周小川 2016年12月28日金融機構大額交易和可疑交易報告管理辦法第一章 總 則第一條 為了規(guī)范金融機構大額交易和可疑交易報告行為，根據(jù)《中華人民共和國反洗錢法》、《中華人民共和國中國人民銀行法》、《中華人民共和國反恐怖主義法》等有關法律法規(guī)，制定本辦法。中國人民銀行此前發(fā)布的大額交易和可疑交易報告的其他規(guī)定，與本辦法不一致的，以本辦法為準。第三十條 本辦法自2017年7月1日起施行。第二十八條 中國反洗錢監(jiān)測分析中心發(fā)現(xiàn)金融機構報送的大額交易報告或者可疑交易報告內(nèi)容要素不全或者存在錯誤的，可以向提交報告的金融機構發(fā)出補正通知，金融機構應當在接到補正通知之日起5個工作日內(nèi)補正。第二十七條 金融機構應當按照本辦法所附的大額交易和可疑交易報告要素要求（要素內(nèi)容見附件），制作大額交易報告和可疑交易報告的電子文件。本辦法所稱資金清算中心，包括城市商業(yè)銀行資金清算中心、農(nóng)信銀資金清算中心有限責任公司及中國人民銀行確定的其他資金清算中心。銀行卡清算機構、資金清算中心等從事清算業(yè)務的機構應當按照中國人民銀行有關規(guī)定開展交易監(jiān)測分析、報告工作。第五章 法律責任