【正文】 資金回收責(zé)任在《管理協(xié)議》條款明確分解到各個(gè)參與主體， 子公司負(fù)責(zé)落實(shí)政府付費(fèi)簽認(rèn)、及時(shí)匯報(bào)政府履約情況等工作，項(xiàng)目公司負(fù)責(zé)督促政府將用于政府付費(fèi)的財(cái)政資金及時(shí)注入共管帳戶，政府付費(fèi)來源及擔(dān)保條件的動(dòng)態(tài)跟蹤監(jiān)督，以及款項(xiàng)回收。子公司資金計(jì)劃由項(xiàng)目公司負(fù)責(zé)審核，并隨同項(xiàng)目公司的資金支付計(jì)劃報(bào) PPP 項(xiàng)目管理部備案。負(fù)責(zé)審核項(xiàng)目公司融資計(jì)劃并提交集團(tuán)股份公司資金管理委員會(huì)審批。 根據(jù)資金流向的不同環(huán)節(jié)，從融資管理、資金使用與監(jiān)管、資金回收三個(gè)方面制定了工作制度及流程，明確了各參與主體的資金管理職責(zé)與范圍。該計(jì)劃須經(jīng)集團(tuán)股份公司審批。 【資金計(jì)劃】是由總承包部或子公司按月編制，項(xiàng)目公司審核匯總報(bào) PPP 項(xiàng)目管理部，是根據(jù)政府方確認(rèn)投資額、總承包部結(jié)算額、以及根據(jù)進(jìn)度計(jì)劃和支付計(jì)劃而制定的資金實(shí)際需求計(jì)劃。 【施工計(jì)劃】是由子公司編制的項(xiàng)目具體實(shí)施的施工計(jì)劃，其內(nèi)容包括進(jìn)度計(jì)劃、資源配置計(jì)劃、產(chǎn)值計(jì)劃、保障措施計(jì)劃等。 【項(xiàng)目開發(fā)計(jì)劃】是由 PPP 項(xiàng)目管理部主導(dǎo)制定的分批次分步驟進(jìn)行項(xiàng)目開發(fā)建設(shè)的總體計(jì)劃。 【勞務(wù)分包合同】子公司或承包商依法進(jìn)行勞務(wù)分包時(shí)簽訂的分包合同。根據(jù)情況，該承包商可以是子公司選擇使用的分包單位，也可以是 PPP 項(xiàng)目管理部選擇使用的與子公司共同承擔(dān)項(xiàng)目施工任務(wù)的集團(tuán)內(nèi)部或外部承包商。 【設(shè)計(jì)承包合同】 EPC 總承包合同中由我方選擇確定的設(shè)計(jì)分包商與總包商簽訂的合同協(xié)議。其中，全面詳細(xì)的明確了 PPP 項(xiàng)目管理部與子公司的責(zé)權(quán)利，確定了管理費(fèi)用的收取額度。 【管理協(xié)議】 PPP 項(xiàng)目管理部與子公司簽訂的合同協(xié)議。 【補(bǔ)充協(xié)議】包括兩類：一是 PPP 合同的補(bǔ)充協(xié)議（即單項(xiàng)工程補(bǔ)充協(xié)議） ，主體是政府方與集團(tuán)公司，主要是對 PPP 合同補(bǔ)充、完善、細(xì)化，尤其是對簽訂 PPP 合同時(shí)單項(xiàng)工程概預(yù)算、工期等具體約定； 二是 EPC/施工總承包合同補(bǔ)充協(xié)議，主體是項(xiàng)目公司與總承包人 ，該補(bǔ)充協(xié)議是對應(yīng)于單項(xiàng)工程補(bǔ)充協(xié)議，是合同體系的延續(xù)及承繼 。 【 PPP 項(xiàng)目主合同】與政府方或授權(quán)機(jī)構(gòu)簽訂的 PPP 項(xiàng)目的各類合同，如：投資人協(xié)議、投資建設(shè)合同或 **項(xiàng)目 PPP 合同等。允許優(yōu)秀的承（分）包商進(jìn)行施工材料、設(shè)備物資的采購，充分發(fā)揮其管理水平及整體調(diào)節(jié)能力，更好的控制成本保證進(jìn)度與質(zhì)量。 分包采購工作在滿足上述原則后，分包商來源必須是 PPP 項(xiàng)目承（分）包商專庫，招標(biāo)采購程序必須根據(jù)集團(tuán)公司集中采購相關(guān)程序規(guī)定執(zhí)行， （ 3）資源配置 資源配置 PPP 項(xiàng)目是否能夠順利實(shí)施的基礎(chǔ)保障。分包策劃是對承建項(xiàng)目擬采用的工程 承包 、專業(yè)工程分包、勞務(wù)分包做系統(tǒng)性的規(guī)劃，明確標(biāo)段劃分、招標(biāo)程序等。倘若沿用很多單位的老辦法，各分項(xiàng)目部具有較強(qiáng)人事任命 、資源調(diào)配、商務(wù)管理等方面的獨(dú)立性，且各自直接與總部簽訂責(zé)任書，做虛總項(xiàng)目部，這種方式是不符合 PPP 項(xiàng)目管理總體思路的，會(huì)造成整個(gè) PPP 項(xiàng)目組織結(jié)構(gòu)形成薄弱環(huán)節(jié)，阻礙項(xiàng)目管控體系順暢運(yùn)行，風(fēng)險(xiǎn)防控能力大大降低。 管控模式、組織結(jié)構(gòu)及職責(zé)的設(shè)計(jì)，既要體現(xiàn)二級單位與集團(tuán)公司風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)、利益共享的總體原則，又要體現(xiàn)出集團(tuán)公司承擔(dān)融資風(fēng)險(xiǎn)、二級單位承擔(dān)施工風(fēng)險(xiǎn)的區(qū)別與側(cè)重點(diǎn)，形成協(xié)同作戰(zhàn)的管理格局。核心要說清楚子企業(yè)總部怎么管，項(xiàng)目部怎么干。根據(jù)項(xiàng)目管控模式的不同，對 PPP 項(xiàng)目的管理方式及深度也會(huì)不同， PPP 項(xiàng)目管理部將主要通過駐點(diǎn)監(jiān)管、項(xiàng)目巡查、專項(xiàng)檢查、報(bào)表系統(tǒng)、考核評價(jià)等方式進(jìn)行監(jiān)管。隨著 PPP 項(xiàng)目管理工作的陸續(xù)開展，將不斷補(bǔ)充、完善各類管理標(biāo)準(zhǔn)及制度。 【案例】 合同履約評價(jià)： 回購擔(dān)保條件跟蹤： 分包合同中履約擔(dān)保、支付條件要點(diǎn)： （ 7）制定管理標(biāo)準(zhǔn) 在制定了管理要點(diǎn)，明確了管控重點(diǎn)之后，就必須制定相應(yīng)的管理標(biāo)準(zhǔn)。 【案例】 合同管理主線 計(jì)劃管理主線 資金管理主線： 從如下七個(gè)方面進(jìn)行了策劃。 根據(jù)三條主線，分別建立了三個(gè)管理體系，即 PPP 合同體系、計(jì)劃管理體系、資金 管理體系。 【案例】 （ 5）梳理管理主線 主要以合同管理、計(jì)劃管理和資金管理作為三條主線。 【案例】 （ 3）界定管理職責(zé) 針對不同的管控模式界定 PPP 項(xiàng)目管理部、項(xiàng)目公司、總 承包項(xiàng)目部、子企業(yè)總部、項(xiàng)目管理公司（如有）、設(shè)計(jì)承包商等不同主體的管理職責(zé)。 （ 1）分析項(xiàng)目特點(diǎn) 主要分析項(xiàng)目的融資方式、邊界條件、擔(dān)保方式、回購風(fēng)險(xiǎn)等。 1． PPP項(xiàng)目管理策劃 項(xiàng)目管理策劃是由 PPP 項(xiàng)目管理部編制，是 PPP 項(xiàng)目的管理原則，是子企業(yè)具體實(shí)施的綱領(lǐng)，充分體現(xiàn)了公司對 PPP 項(xiàng)目的管理思路。 （二）兩級策劃管理 兩級策劃是整個(gè) PPP 項(xiàng)目管理體系的核心，也是 PPP 項(xiàng)目管理的重要手段。 【完全授權(quán)型】 PPP 項(xiàng)目管理部 指定 一名現(xiàn)場代表，項(xiàng)目公司及總承包部均有子公司負(fù)責(zé)組建及管理，子公司相對獨(dú)立地履行 PPP 項(xiàng)目主合同的乙方權(quán)利與義務(wù)，對 PPP 項(xiàng)目實(shí)施全過程全方位管理。該模式項(xiàng)目規(guī)模大、管理人員最多、管理深度最深。 項(xiàng)目分級表 序 號 項(xiàng)目合同金額 P （億元） 項(xiàng)目實(shí)施模式 項(xiàng)目級別 一、投資持有型 1 P≥ 100 多家企業(yè)參與實(shí)施 特級 子企業(yè)獨(dú)立實(shí)施 一級 2 40≤ P＜ 100 多家企業(yè)參與實(shí)施 二級 子企業(yè)獨(dú)立實(shí)施 三級 3 P＜ 40 子企業(yè)獨(dú)立實(shí)施 四級 二、政府回購型 1 P≥ 100 多家企業(yè)參與實(shí)施 一級 子企業(yè)獨(dú)立實(shí)施 二級 2 40≤ P＜ 100 多家企業(yè)參與實(shí)施 三級 子企業(yè)獨(dú)立實(shí)施 四級 3 P＜ 40 子企業(yè)獨(dú)立實(shí)施 五級 （ 1）政府回購型項(xiàng)目 根據(jù) PPP項(xiàng)目項(xiàng)目特點(diǎn)及規(guī)模大小，管控模式基本分為三類：直接管控型、部分授權(quán)型、完全授權(quán)型。 三、 PPP 項(xiàng)目管理體系 （一） PPP 項(xiàng)目分級分類 目規(guī)模及特點(diǎn)分類 根據(jù) PPP 項(xiàng)目交易結(jié)構(gòu)的特點(diǎn)，將 PPP 項(xiàng)目分為：政府回購型與投資持有型兩類。 ，確保資金鏈安全。 子公司一心一意搞好現(xiàn)場管理，承擔(dān)施工風(fēng)險(xiǎn)。 PPP 項(xiàng)目管理部代表集團(tuán)公司行使項(xiàng)目管理權(quán)，依據(jù)管理協(xié)議對實(shí)施單位進(jìn)行合同管理，集團(tuán)公司盡量不進(jìn)行行政干預(yù)。二是擇優(yōu)選擇原則，對內(nèi)部單位進(jìn)行管理方案評審。 PPP 項(xiàng)目由集團(tuán)公司統(tǒng)一管理，集團(tuán)公司根據(jù)各單位的施工實(shí)力、生產(chǎn)經(jīng)營需要合理分配項(xiàng)目，就能保證最基本的公平。 對集團(tuán)而言，承擔(dān)著較大的融資風(fēng)險(xiǎn)及回購風(fēng)險(xiǎn)，必須從施工利潤中獲得相應(yīng)回報(bào)以防范高風(fēng) 險(xiǎn)。 。而子公司具備較強(qiáng)的施工能力，讓其承擔(dān) PPP 項(xiàng)目的具體施工任務(wù)，能夠發(fā)揮其優(yōu)勢。 （海南南渡江項(xiàng)目） 二、 PPP 項(xiàng)目管理體系設(shè)計(jì)原則 。 子公司是 PPP 項(xiàng)目的具體實(shí)施單位，依據(jù)管理協(xié)議約定 ，履行總承包人職責(zé)， 負(fù)責(zé) PPP 項(xiàng)目主合同中工程建設(shè)的所有工作內(nèi)容，并承擔(dān) PPP 項(xiàng)目主合同中與之相應(yīng)的全部責(zé)任。 投資公司：在 投資持有型項(xiàng)目 中 代表集團(tuán)公司履行投資人職責(zé) ，負(fù)責(zé)項(xiàng)目投融資 、 運(yùn)營管理及 投資回收。 在 政府回購型項(xiàng)目 中代表集團(tuán)股份公司履行投資人職責(zé) ，授權(quán)子公司履行總承包人職責(zé)， PPP項(xiàng)目管理部負(fù)責(zé)監(jiān)管項(xiàng)目公司及總承包項(xiàng)目部工作，具體負(fù)責(zé)項(xiàng)目公司組建、投融資、項(xiàng)目開發(fā)計(jì)劃制定、工程建設(shè)監(jiān)管、資金回收、項(xiàng)目移交的工作內(nèi)容。 （三） PPP 項(xiàng)目管理部與子公司間的關(guān)系 PPP 項(xiàng)目管理部與子公司是合同關(guān)系，通過合同協(xié)議明確各自責(zé)權(quán)利。 【財(cái)務(wù)處】負(fù)責(zé) PPP 項(xiàng)目融資方案的執(zhí)行，對項(xiàng)目公司的融資工作進(jìn)行監(jiān)管，資金的計(jì)劃、使用及管理，會(huì)計(jì)核算及財(cái)務(wù)報(bào)表，部門及項(xiàng)目公司的財(cái)稅管理，回購管理及監(jiān)控工作。 【項(xiàng)目管理處】負(fù)責(zé) PPP 項(xiàng)目的管理策劃編制、實(shí)施規(guī)劃評審、進(jìn)度計(jì)劃管控、承（分）包商履約管理與評價(jià)、項(xiàng)目公司監(jiān)管、重大事項(xiàng)管理、項(xiàng)目管理例會(huì)等工作。 （二） PPP 項(xiàng)目管理部 PPP 項(xiàng)目管理部是集團(tuán)公司 PPP 項(xiàng)目的經(jīng)營管理部門（事業(yè)部制），代表公司履行對 PPP 項(xiàng)目的投資、經(jīng)營管理職責(zé)。 葛洲壩投資公司：在 投資持有型項(xiàng)目中 代表集團(tuán)履行投資主體職責(zé)，負(fù)責(zé)項(xiàng)目運(yùn)營期 管理。 PPP 項(xiàng)目管理部：是集團(tuán)公司 PPP 項(xiàng)目的經(jīng)營管理部門。生產(chǎn)經(jīng)營部制定 PPP 項(xiàng)目管理部經(jīng)營管理責(zé)任制指標(biāo)并負(fù)責(zé)考核。是與政府（或授權(quán)機(jī)構(gòu)）組成項(xiàng)目公司的主體。 八是建立 PPP 項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)資金池 ，在每一個(gè)項(xiàng)目中提取 10%的資金作為風(fēng)險(xiǎn)資金，既是為了降造，也是為了隔離單個(gè)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)。 六是設(shè)計(jì)好立 項(xiàng)、評審和決策的規(guī)則及流程并嚴(yán)格執(zhí)行，實(shí)行集體決策。 五是精心協(xié)商。 四是精心設(shè)計(jì)。 三是精心調(diào)查。 二是精心策劃。 一是精選項(xiàng)目。 應(yīng)對的措施： 作為施工方，我們可能會(huì)更多的關(guān)注設(shè)計(jì)、采購和施工，而作為投資方，我們還應(yīng)該高度重視項(xiàng)目選擇、整體策劃、投資融資和經(jīng)濟(jì)效益。 （八）實(shí)施風(fēng)險(xiǎn) 在 PPP 項(xiàng)目實(shí)施中，我們不僅是施工方，同時(shí)也是投資方。 （ 2）高標(biāo)準(zhǔn)的挑選參與工程實(shí)施單位。 應(yīng)對的措施： （ 1）充分利用“外力外腦”。 （ 3） PPP 項(xiàng)目管理部要熟悉融資協(xié)議條款及融籌資的流程，為了提高三方協(xié)議的執(zhí)行力與效率，確?；I資過程順暢及時(shí)。 （ 2） 充分利用基金公司、銀行機(jī)構(gòu) 為項(xiàng)目建設(shè)服務(wù)。 應(yīng)對的措施： （ 1）熟悉國家金融政策、法規(guī)，掌握國家有關(guān) PPP 的財(cái)政、金融、采購方面的規(guī)定。 （ 2）建設(shè)期及回購期：我們要及時(shí)對政府的履約能力進(jìn)行跟蹤評價(jià)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題，及時(shí)調(diào)整開發(fā)進(jìn)度，及時(shí)作出暫停、停工、退出等風(fēng)險(xiǎn)防控的決策進(jìn)行止損。項(xiàng)目磋商過程中，須要求政府提供多方面的承諾。 應(yīng)對的措施： （ 1）項(xiàng)目前期：我們要選擇誠信不易“遲到”的政府。政府誠信可能“遲到”，但不會(huì)“缺席”。 （五）政府支付風(fēng)險(xiǎn) 主要是 指 政府拒絕支付、放棄回購、自有現(xiàn)金流不足等帶來的項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)。 （ 2）聘請了專業(yè)律師師事務(wù)所對招投標(biāo)文件、主合同條款、股東協(xié)議及章程等法律文件進(jìn)行全面咨詢。 （三）合同商務(wù)風(fēng)險(xiǎn) 主要是指 合同條款模糊不清、邏輯混亂；大而化之、難以落地；違規(guī)違法、有悖情理；保障缺失、違約難索。 應(yīng)對的措施： （ 1）利用二級單位遍布全國的市場信息網(wǎng)絡(luò)廣泛收集信息，再利用市場開發(fā)部及公司相關(guān)職能部門的業(yè)務(wù)能力對信息進(jìn)行過濾、甄別及跟進(jìn)。 ，了解城市整體規(guī)劃，積極履行社會(huì)職責(zé)，做好宣傳工作，與當(dāng)?shù)鼐用窈椭C相處。 應(yīng)對措施： 、中央部委出臺(tái)的 PPP 項(xiàng)目政策，重點(diǎn)研究規(guī)定不清、有沖突的政策，在 PPP 合同中予以規(guī)避，不觸雷區(qū)。 PPP 項(xiàng)目的法律風(fēng)險(xiǎn)。 通過 PPP 業(yè)務(wù)的發(fā)展，公司融資能力將越來越強(qiáng)，企業(yè)的發(fā)展將越來越健康， 很多歷史問題也能在發(fā)展中得到解決。 PPP 業(yè)務(wù)已將成為企業(yè)發(fā)展的新引擎，實(shí)現(xiàn)企業(yè)做強(qiáng)做優(yōu)，世界一流的夢想。中標(biāo)的項(xiàng)目共計(jì) 14 個(gè)：沙市至公安高速公路 SG1 標(biāo) 億、棗陽至潛江高速公路 ZQ5 標(biāo)項(xiàng)目 億、貴陽綜合保稅區(qū)項(xiàng)目130 億元、景洪市水利、市政、交通建設(shè)項(xiàng)目 23 億元、四會(huì)市“ 貞山新城 ” 及中心城區(qū)城市提質(zhì)工程投資建設(shè)項(xiàng)目 115 億元、唐山豐南區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施及棚戶區(qū)改造項(xiàng)目 139 億、海南南渡江引水工程 PPP 項(xiàng)目 億、山東聊城棚戶區(qū)改造項(xiàng)目 億元、重慶巴南區(qū)龍洲灣 B 區(qū)市政道路二期工程 25 億、盤縣棚戶區(qū)改造二期工程 35億、江陰工業(yè)集中區(qū)東部填海工程及配套項(xiàng)目 20億、重慶南川工業(yè)園區(qū)整體開發(fā)建設(shè)項(xiàng)目 82 億、福建省龍巖永定公路項(xiàng)目 億、秦漢大道項(xiàng)目 170 億。參與此類項(xiàng)目主要是為了取得投資回報(bào)，運(yùn)作方式包括委托運(yùn)營、管理合同、 BOT/BOO/TOT/ROT 等。參與該類項(xiàng)目主要是為了進(jìn)行工程承包施工，運(yùn)作方式包括純墊資項(xiàng)目及 BT 項(xiàng)目、施工利潤可以覆蓋出資的參股項(xiàng)目、施工利潤不能覆蓋出資但附加回購條件的參股項(xiàng)目或控股項(xiàng)目。 合同談判小組 ：是由公司領(lǐng)導(dǎo)帶隊(duì)、各相關(guān)部門派人參加組成的工作組，負(fù)責(zé)項(xiàng)目中標(biāo)后的主合同談判工作。 新興（高端）業(yè)務(wù)市場開發(fā)領(lǐng)導(dǎo)小組： 負(fù)責(zé)公司 PPP 項(xiàng)目投標(biāo)立項(xiàng)審議。 風(fēng)險(xiǎn)控制部 ：負(fù)責(zé) PPP 項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)控制，參與各環(huán)節(jié)的評審。 財(cái)務(wù)產(chǎn)權(quán)部 ：負(fù)責(zé) PPP 項(xiàng)目財(cái)務(wù)分析評價(jià)、融資方案的制定及融資合同的談判簽署、資金的籌措及支付審核，參與各環(huán)節(jié)的評審。先后成立了新興（高端）業(yè)務(wù)市場開發(fā)領(lǐng)導(dǎo)小組、投資委員會(huì) PPP 項(xiàng)目專委會(huì)、 PPP 項(xiàng)目管理部籌備組、 PPP 項(xiàng)目管理領(lǐng)導(dǎo)小組、 PPP 項(xiàng)目合同談判小組、 PPP項(xiàng)目管理部，對投資管理部、財(cái)務(wù)產(chǎn)權(quán)部、市場開發(fā)部、生產(chǎn)管理部、風(fēng)險(xiǎn)控制部等部門的內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)、職責(zé)進(jìn)行了調(diào)整。集團(tuán) PPP業(yè)務(wù)獲取的利潤，除合理的施工利潤給承建的子公司外，剩余全部為集團(tuán)公司所有，更有利于集團(tuán)資金的高效利用，實(shí)現(xiàn)在 PPP 項(xiàng)目上的滾動(dòng)發(fā)展。通過統(tǒng)一歸口管理，便于集團(tuán)統(tǒng)一規(guī)劃，合理分配 PPP 項(xiàng)目