【正文】 以來，國有商業(yè)銀行普遍加強了集中調控力度，貸款重點投向國家重點工程項目和大型企業(yè)，對基層行處分配的貸款規(guī)模較小，尤其是以中小企業(yè)為主要服務對象的縣級支行，基本上沒有貸款權限。〈四〉政府對銀行向中小企業(yè)發(fā)放貸款缺乏鼓勵措施，導致銀行缺乏對中小企業(yè)貸款的積極性。另外，由于中小企業(yè)對資本和債務需求的規(guī)模較小，使得審查監(jiān)管的平均成本和邊際成本較高，銀行等中介機構在對中小企業(yè)的信息生產(chǎn)不具有規(guī)模經(jīng)濟，金融機構為了避免不利選擇往往不愿向中小企業(yè)提供貸款。另外，貸款手續(xù)的繁雜以及高額的交易成本往往使一些好的中小企業(yè)和擁有好項目的中小企業(yè)望而卻步，另謀他途。從理論上講，在利率給定的情況下，影響銀行信貸決策的根本因素是銀行對客戶的風險評級或信用評級，如果銀行缺乏對企業(yè)客戶的足夠信息，從而不能做出適宜的風險評級，也就不會提供相應的信貸服務?！慈敌畔⒉粚ΨQ。為降低銀行業(yè)的不良資產(chǎn)，商業(yè)銀行改變粗放型的貸款管理方式，普遍上收貸款權限，嚴格貸款發(fā)放程序和條件，重視對企業(yè)財務狀況和信用狀況的考察，并要求提供抵押和擔保。同時，國有獨資商業(yè)銀行的市場化改革還不徹底，與現(xiàn)代金融企業(yè)制度差距較遠，集中表現(xiàn)為激勵約束機制不健全和經(jīng)營目標短期化，影響了對市場反映的靈敏度，不能適應中小企業(yè)資金需求的特點。為解決城市中小企業(yè)貸款難，我國20世紀80年代也曾建立了大量城市信用社，1989年底城市信用社數(shù)量達到3330多家，但由于信用社本身制度不完善和企業(yè)的逃債現(xiàn)象嚴重，出現(xiàn)大量不良貸款，1990年、1993年經(jīng)過兩次整頓，仍沒有明顯起色，1995年開始將地市級信用社組建成城市商業(yè)銀行?！炊到鹑隗w制改革不深入，銀行經(jīng)營管理與中小企業(yè)發(fā)展需要不協(xié)調。由于制度更新滯后，管理方式不科學，一部分中小企業(yè)不適應外部環(huán)境變化，經(jīng)營出現(xiàn)困難，大量產(chǎn)品積壓，利潤水平下降，內部積累大幅度減少，外源補充資金的要求大幅度增加，于是對銀行貸款需求大增。與此同時，中小企業(yè)發(fā)展的外部環(huán)境發(fā)生了重大變化，突出表現(xiàn)為市場變化和國家發(fā)展戰(zhàn)略變化。我國中小企業(yè)主要包括四部分：改革開放初期至以后一個階段形成的集體企業(yè)和個體工商戶、私營企業(yè)，目前仍是中小企業(yè)的主體，有2000多萬戶；國有企業(yè)根據(jù)“抓大放小”的方針通過承包、租賃、售賣、重組等方式釋放的一批國有中小企業(yè)改制成其它類型企業(yè)；《公司法》實施以來各類自然人、法人設立的有限責任公司、股份有限公司和外資企業(yè)，大約50萬戶；歷史遺留下來的一部分國有控股中小企業(yè)，大約150萬戶左右?！匆弧抵行∑髽I(yè)制度更新滯后，與市場環(huán)境轉換不同步。截至2002年末，％，大大緩解了人多地少的矛盾。而以中小企業(yè)為主體的鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)是農(nóng)民增加收入的主 3 渠道，提供給農(nóng)民的工資收入由1996年的4380億元增加到2002年的8200億元，年均增長9％，％％，其中2002年從鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)增加的收入約占凈增部分的50％。農(nóng)民收入增長緩慢一直是困擾農(nóng)業(yè)和農(nóng)村工作的一個突出問題。英國的研究表明，1989－1991年經(jīng)濟衰退時，小企業(yè)創(chuàng)造了35萬個就業(yè)機會。據(jù)我國勞動部2002年底對全國66個城市勞動力就業(yè)狀況調查顯示，％在個體、私營企業(yè)中實現(xiàn)了再就業(yè)。在市場經(jīng)濟中，中小企業(yè)在創(chuàng)造就業(yè)機會方面的作用越來越重要。從我國情況看，正是中小企業(yè)的長足發(fā)展才保證了國民經(jīng)濟整體素質的不斷提高，1979－2002年，％的增長速度，而以中小企業(yè)為主的非國有經(jīng)濟增長速度達到30％以上。在新古典經(jīng)濟學中，完全競爭市場是最有效率的市場形態(tài)，而完全競爭的條件之一是市場存在眾多的企業(yè)。再深入看，中小企業(yè)的重要性主要體現(xiàn)在以下幾個方面。德國把中小企業(yè)稱為國家的“重要經(jīng)濟支柱”，日本則認為“沒有中小企業(yè)的發(fā)展就沒有日本的繁榮”，美國政府更把中小企業(yè)稱作是“美國經(jīng)濟的脊梁”。一、充分認識中小企業(yè)在國民經(jīng)濟中的重要地位無論發(fā)達國家還是發(fā)展中國家，中小企業(yè)都是經(jīng)濟發(fā)展和社會穩(wěn)定的重要支柱。但迄今為止，資金不足、融資難仍然是制約中小企業(yè)發(fā)展的關鍵問題。本文主要闡述了中小企業(yè)面臨的融資困難及其解決困難的有效途徑。參考文獻[1][J].水資源與水工程學報,2009,02:4347.[2]郭曉東,陸大道,劉衛(wèi)東,白永平,——以甘肅省河西地區(qū)為例[J].干旱區(qū)資源與環(huán)境,2013,07:17.[3]李心遠,建立全社會參與機制[J].水利經(jīng)濟,2013,04:4043+75.[4]李清杰,付永鋒,[J].人民黃河,2013,10:8384+87.[5][J].中國水利,2012,15:3033.[6]靖娟,秦大庸,[J].人民黃河,2007,01:4546+52.[7]褚俊英,王建華,秦大庸,王浩,嚴登華,[J].中國水利,2006,23:3639.[8][J].水利科技與經(jīng)濟,2014,02:14.[9][J].水利科技與經(jīng)濟,2014,03:14.[10][J].甘肅農(nóng)業(yè),2014,09:89.[11]朱厚華,曹淑敏,王建華,[J].中國水利水電科學研究院學報,2014,03:291295.第三篇：當前我國中小企業(yè)融資中存在的問題既解決途徑新疆財經(jīng)學院財政系畢業(yè)論文當前我國中小企業(yè)融資中存在的問題及解決途徑導 師：林 素 姓 名：俞 浩專 業(yè)：財務管理 班 級：財政201 學 號：20000069電 話：***7844528 [摘要]：隨著社會主義市場經(jīng)濟的不斷發(fā)展，我國中小企業(yè)在國民經(jīng)濟中的作用越來越大，但資金短缺一直束縛著中小企業(yè)的發(fā)展。節(jié)水型社會建設需在深化現(xiàn)有試點建設工作的基礎上，及時總結經(jīng)驗，形成一套相對完整且具有中國特色的節(jié)水型社會建設的理論技術方法體系，并開展更大范圍和更深程度的實踐探索。今后要不斷加強對公眾的宣傳和教育，增強公眾的節(jié)水意識，并使其對節(jié)水型社會建設的政策和實施情況提出意見和建議，使節(jié)水型社會建設順利進行。（4）加強節(jié)水型社會建設的宣傳、教育。制度建設是節(jié)水型社會建設的核心環(huán)節(jié)，當前需要完善與節(jié)水型社會建設相關的配套法律、法規(guī)和標準體系，如盡快制定全國節(jié)約用水管理條例、確定各項節(jié)水器具、設備的技術標準、各行各業(yè)的用水定額、節(jié)水產(chǎn)品認證制度和產(chǎn)品的市場準入制度等，使得節(jié)水型社會建設工作盡快納入法制化的軌道。并通過統(tǒng)一管理與用戶參與式的管理體系，使政府、市場和公眾“三位一體”的管理機制更加健全。公眾作為自身利益的代表，是水資源管理多元化的表現(xiàn)，是水資源管理體系的重要組成部分和水資源管理民主原則的具體體現(xiàn)。（2）建立水資源統(tǒng)一管理與用戶參與式管理相結合的水資源管理體系。如豐水地區(qū)注重發(fā)揮水價的調節(jié)作用，實現(xiàn)水資源的高效利用； 缺水地區(qū)可利用水權交易市場，實現(xiàn)水資源的優(yōu)化配置。（1）拓寬規(guī)劃編制思路，增強編制規(guī)劃方法的科學定量化。3我國節(jié)水型社會建設的發(fā)展方向未來15年是我國節(jié)水型社會建設的關鍵時期。當前，試點城市都將水資源保護與節(jié)約方面的宣傳、教育以及社會公眾的參與式管理作為節(jié)水型社會建設的重要內容，但總體上節(jié)水型社會建設宣傳的廣度和深度有待于進一步加強。全社會節(jié)水管理還缺少相應的法律依據(jù)、缺少嚴格的用水統(tǒng)計制度、缺乏有力的用水監(jiān)督管理，這些都對節(jié)水型社會建設產(chǎn)生了無形的阻力。節(jié)水型社會建設作為一個復雜大系統(tǒng)，需要建設一系列的法律、法規(guī)、標準和政策體系，促進用水效率的提高和效益的改善。例如，一些地區(qū)長期以來實行的污水處理分別由水利部門和環(huán)保部門管理，地下水又分別由國土資源部門和水利部門管理，這種局面制約了節(jié)水型社會建設的全面開展。主要體現(xiàn)在：①節(jié)水型社會建設需要的基礎數(shù)據(jù)需要水利、環(huán)保、城建和經(jīng)貿等多部門提供，由于統(tǒng)計口徑、統(tǒng)計方法、統(tǒng)計范圍的差異，導致基礎數(shù)據(jù)存在不完整、不系統(tǒng)和不一致的問題，使得節(jié)水型社會建設規(guī)劃編制的可靠性較差。節(jié)水型社會建設是一項需要長期堅持、全社會共建的復雜系統(tǒng)工程。這些問題的出現(xiàn)為節(jié)水型社會建設規(guī)劃的編制帶來相當?shù)碾y度。同時，規(guī)劃與其他相關發(fā)展規(guī)劃錯位。并且規(guī)劃編制中定量分析手段薄弱。規(guī)劃編制的思路不開闊，地方特色不突出。我國節(jié)水型社會建設存在的主要問題經(jīng)過十余年的建設，我國節(jié)水型社會建設取得了顯著的成效，但與此同時，我國節(jié)水型社會建設仍存在一些問題，制約著節(jié)約型社會建設的發(fā)展速度和建設效果。二是在社會方面，節(jié)水型社會建設通過減少水污染和能源污染，可以降低污染所帶來的健康風險，緩解缺水、水污染和生態(tài)破壞所帶來的一系列的社會問題。在經(jīng)濟方面，節(jié)水型社會建設能夠減少能源和水資源費用支出。節(jié)水型社會旨在通過政治、經(jīng)濟、社會、技術和文化等措施，建立水資源取、供、用、排、回用全過程的用水管理制度體系，涉及水資源的開發(fā)、利用、管理、配置、節(jié)約和保護等諸多方面，最終實現(xiàn)把節(jié)水和水資源保護貫穿于國民經(jīng)濟發(fā)展和群眾生產(chǎn)生活全過程中，實現(xiàn)水資源的可持續(xù)利用。節(jié)水型社會建設為解決這些水問題提供了有效途徑，是樹立和落實科學發(fā)展觀、構建社會主義和諧社會的必然選擇。當前，水資源短缺、水環(huán)境污染與水生態(tài)退化已成為我國國民經(jīng)濟和社會發(fā)展的重要制約因素。節(jié)水型社會建設包括農(nóng)業(yè)、工業(yè)、生活、生態(tài)等各個行業(yè)的節(jié)水，涉及群眾思想觀念、價值尺度、生產(chǎn)方式、行為方式轉變的各個層面，同時也涉及行政職能、經(jīng)濟政策、法律體系、節(jié)水技術、管理體制和運營機制各個方面的變革完善，是一項實踐性、探索性、創(chuàng)造性很強的綜合性系統(tǒng)工程。經(jīng)過多年的建設，已取得顯著成效，但與此同時，也暴露出一些問題，這些問題仍在制約著節(jié)約型社會建設的發(fā)展速度和建設效果，需要進一步的解決。因此建設節(jié)水型社會，已經(jīng)成為符合我國國情、水情的必由之路。關鍵詞：節(jié)水型社會；問題；發(fā)展方向我國水資源人均占有量約為世界平均水平的30%，而且其分布極度不均勻，地域性缺水現(xiàn)象普遍存在，由于水體污染等一系列問題的產(chǎn)生，使能夠利用的水資