【正文】 右的，就剩下短貸，貼現(xiàn)，原材料和生產(chǎn)費，生產(chǎn)線的建立，還有每年的銷售訂單的額度等。 現(xiàn)金流分析 現(xiàn)金 一直是每個組都很重視的問題，因為現(xiàn)金一旦斷流，那么就會破產(chǎn)，排名自然也會靠后，所以對現(xiàn)金的掌控是個重點也是個難點。 （ 2）市場老大其實也是一個重要的內(nèi)容。 市場分析（ 1）市場預(yù)測是個很重要的部分，因為每年的廣告投放，訂單的選定，甚至產(chǎn)品的研發(fā)和生產(chǎn) ，都受到市場預(yù)測的制約。 （ 3）庫存包括原材料庫存和產(chǎn)品庫存。然而還是會有計算失誤或者出現(xiàn)意外的情況，那么就需要短期決策，果斷制定出應(yīng)對計劃，以渡過難題，所以在整個過程中，都要將三者很好的結(jié)合，才能更好的完成任務(wù)。 （ 1）產(chǎn)程安排也就是整個生產(chǎn)過程的安排，這需要對長、中、短三期的考慮，既需要對整個過程有一個整體的把握，又需要對具體的中短期進(jìn)行果斷決策，對于長 期整體的把握，我們組每次在上課之前都會在一起開會討論，未來幾年的大體發(fā)展趨勢應(yīng)該是怎樣的，做出粗略的流程計劃，制定一個目標(biāo)，比如生產(chǎn)多少產(chǎn)品，開拓什么市場，投資 ISO認(rèn)證，以及產(chǎn)品的研發(fā)等等問題，都會在最初就商量完畢。 （ 5） ISO認(rèn)證投資分為 ISO9000認(rèn)證和 ISO14000認(rèn)證，因為我們每輪只做 6年，而 ISO14000可能在后兩三年才會出現(xiàn)，而且研發(fā)需要兩年共 4M的費用，所以可能回報率并不高，但是 ISO9000 認(rèn)證在第三、四年的時候就會出現(xiàn)，而且研發(fā)也只需要兩年共 2M的研發(fā)費用，但是卻可以帶來比沒有 ISO9000認(rèn)證的訂單更大的收益，所以我們組每次都是只研發(fā) ISO9000認(rèn)證。 （ 4）市 場開拓投資從第一年就要開始操作，否則在第二年的時候就沒有本地和亞洲的市場可供選單，那么第二年也就沒有收入來源， 5個市場最好是都研發(fā)，這樣在可以根據(jù)每個市場每年的需求量不同，考慮廣告投放多少，以及訂單的好壞情況，每個市場都有需求量大和小的時候，放棄一個市場就代表放棄一個機(jī)會，而且因為市場開拓的費用相對來說也不是很大，所以盡量都要研發(fā)。 （ 3）產(chǎn)品研發(fā)投資包括 4種產(chǎn)品，分別是 P P P P4，它們的成本和技術(shù)含量也依次增加，一般情況下， P1 在第二年和第三年的訂單中可能占的比重比較大，但是從第三年開始，有了 P3的訂單， P1 的比重可能就會下降，而且在不同的市場上，不同的產(chǎn)品的單價和利潤也各不相同，所以 應(yīng)根據(jù)每一年的各個市場預(yù)測，來決定每個產(chǎn)品的生產(chǎn)力。要根據(jù)生產(chǎn)線的完工時間計算一下計提折舊的年份，盡量可以減少折舊的年份。 （ 2）生產(chǎn)新共有四種，傳統(tǒng)的手工生產(chǎn)新生產(chǎn)效率地，但由于是手工操作，所以靈活性較強(qiáng)；半自動生產(chǎn)線使用了部分機(jī)械，因此靈活性大大降低，生產(chǎn)效率雖有提高，但與全自動生產(chǎn)線和柔性生產(chǎn)線相比，扔顯得沒有優(yōu)勢；全自動生產(chǎn)線生產(chǎn)效率達(dá)到最高，但由于全部使用機(jī)械，因此轉(zhuǎn)產(chǎn)非常困難，轉(zhuǎn)產(chǎn)所需費用需要花費時間也較多；柔性生產(chǎn)線采用了現(xiàn)代電腦控制技術(shù)，不僅保持了最高的生產(chǎn)效率，還擁有很高的靈活性，隨時可以轉(zhuǎn)產(chǎn)，不許要任何花費，但是建設(shè)成本和折舊都比前幾種生產(chǎn)線多。 （ 1）廠房是一項很有利的資產(chǎn)，也是融資手段，也可獲得較大的投資收益率。 （ 3）還有就是融資租賃，也就是廠房的轉(zhuǎn)賣或是貼現(xiàn)，這種情況一般只會出現(xiàn)在 第六年初需要還長期貸款的時候資金不足時，因為賣廠房之后需要支付每年 5M的租金，這樣會減少利潤，使得權(quán)益也相對變少，所以如果將廠房貼現(xiàn)，在第六年還完長貸之后如果還有能力的話，應(yīng)盡量將廠房買回來，這樣就能減少每年 5M的租金，可以增加利潤和權(quán)益。而貼現(xiàn)又分為兩種情況，一是一季或兩季到期的，貼現(xiàn)息率為 1:10，二是三季或四季到期的，貼現(xiàn)息率為 1： 8，所以如果需要貼現(xiàn)的話，盡量用一季或兩季到期的應(yīng)收賬款，這樣能多貼一些資金，而相對少交一些利息。所以我們組在第三輪的時候就只貸了 90的長貸，而短貸幾乎每年都會有，這樣在最后還長貸的時候不至于破產(chǎn)，而且每年的權(quán)益也比上一輪相對多一些。 （ 1）長期貸款在每年的年初可以申請貸款，要貸 10 的倍數(shù)，每年按 1： 10的比例 還利息，雖然最長期限有五年，但是每年年初要扣掉的 10%的利息，就會 沖減很多利潤，也就是會減少權(quán)益，而且在第六年年初的時候一次還本付息，如果長貸貸得多的話很有可能在還完長貸之后就面臨破產(chǎn)的困境。 雖然每個人都有不足之處，但是每個組員都在努力，都互相配合，都在慢慢改正，如果有下一次的實戰(zhàn)，我相信我們會取得質(zhì)的突破。生產(chǎn)總監(jiān)會在每輪開始的前兩年主要進(jìn)行廠房和生產(chǎn)線的建設(shè)，以及產(chǎn)品的研發(fā)和生產(chǎn)計劃的制定，之后的各年都會報給營銷總監(jiān)下一年的生產(chǎn)力，以便營銷總監(jiān)選擇訂單，然后生產(chǎn)總監(jiān)會根據(jù)當(dāng)年拿到訂單的數(shù)量，對各個季度產(chǎn)品的生產(chǎn)進(jìn)行調(diào)整，但是有的時候可能因為資金不是很充裕，所以不能達(dá)到滿生產(chǎn)，會導(dǎo)致生產(chǎn)力空閑，不能很好的提高利潤。我們的營銷總監(jiān)也基本做到了以上幾點，但是偶爾也會出現(xiàn)廣告投放方面的問題，因為選擇訂單的順序決定拿到訂單的好壞，所以有時候不一定能拿到對我們來說合適的訂單，可能就會出現(xiàn)生產(chǎn)上的問題和利潤不高的問題 ，但是訂單的交貨一直做得都很好，沒有違約記錄。 采購總監(jiān)主要負(fù) 責(zé)根據(jù)生產(chǎn)情況制定原材料的采購計劃以及在需要在原材料不足的時候進(jìn)行緊急采購，大部分的時候我們組的采購總監(jiān)都能夠根據(jù)生產(chǎn)的需要情況制定原材料的采購計劃，但是可能因為還沒有很熟練，所以個別時候的原材料出現(xiàn)過剩余的情況，如果能夠再精準(zhǔn)些就更好了。 總裁的職責(zé)就是統(tǒng)籌全局，雖然不參與具體的策劃，但是也具有指導(dǎo)和審核的作用，也會把部分意見和建議參與其中，還有就是在電腦中的錄入，也是由 CEO完成的。 如果還有下一次的實戰(zhàn)機(jī)會，那么我會更好的協(xié)調(diào)資金的問題，盡量少貸長貸，用短貸來維持現(xiàn)金不足的問題，這樣可以減少每年的還貸利息，也能在短時間內(nèi)解決燃煤之急，不至于在第六年初還了長貸之后 就破產(chǎn)，還要注意貼現(xiàn)問題，因為貼息是減少利潤的，所以能不貼現(xiàn)盡量不要貼現(xiàn)，但是如果真的不能滿足生產(chǎn)所需要的費用，那么應(yīng)對這種情況還是應(yīng)該要用貼現(xiàn)來解決資金問題。在做到第二輪時，在還完長期貸款的時候現(xiàn)金流就支持不住了，如果沒有老師的注資，可能就要破產(chǎn)，也就是說，在最初的長期貸款的申請額度，以及在整個 過程中對短貸以及貼現(xiàn)等資金流的考慮還欠妥，最初有些過于激進(jìn)，導(dǎo)致到最 后的資金后勁不足，不能滿足生產(chǎn)，以至于訂單的數(shù)量上不去，入不敷出，導(dǎo)致利潤很少，權(quán)益也處于下風(fēng)，而且現(xiàn)金流不夠用等一系列的問題。 四就是最重要的各報表的填寫，包括現(xiàn)金收支明細(xì)表，產(chǎn)成品明細(xì)表，訂單登記明細(xì)表，產(chǎn)品銷售匯總表，綜合費用明細(xì)表，無形資產(chǎn)投資明細(xì)表，利潤表以及資產(chǎn)負(fù)債表。 二是需要計算應(yīng)收賬款， 在每季度的應(yīng)收賬款更新，還有在貼現(xiàn)是計算賬期。 二、個人述職 我在本次的 ERP沙盤模擬實戰(zhàn)中擔(dān)任財務(wù)總監(jiān)一職，財務(wù)總監(jiān)在 ERP實戰(zhàn)中主要負(fù)責(zé)有關(guān)與公司財務(wù)的一切事項，如現(xiàn)金的利用，貸款，各項費用（折舊，貼現(xiàn)，利息等）以及財務(wù)報表的編制。 第二，就是總結(jié)對個人的意義， ERP沙盤模擬不同于傳統(tǒng)的課堂灌輸授課方式，是通過直觀的企業(yè)經(jīng)營沙盤來模擬企 業(yè)運(yùn)行狀況，讓我們在實踐中提高各個方面的能力，形象地認(rèn)識到企業(yè)資源的有限性，從而達(dá)到統(tǒng)籌全局的鍛煉目的；而且，它也極為有效地激發(fā)我們的學(xué)習(xí)興趣和學(xué)習(xí)能力，對提高自己的業(yè)務(wù)技能與水平，也有很重要的作用，所以總結(jié)也能讓我們系統(tǒng)地整理自身存在的優(yōu)勢與劣勢。 第二篇： ERP 沙盤模擬總結(jié)報告 _財務(wù)總監(jiān)報告 ERP沙盤模擬總結(jié)報告 姓名 : 學(xué)號 : 班級 : 組別： 這次的 ERP沙盤模擬的實戰(zhàn)，讓我們從中學(xué)到很多，也感悟到很多，雖然只是短短的九個星期，但是也讓我們簡單地體會了一下開公司的艱辛以及團(tuán)隊合作的重要性，下面就是我就此次 ERP課程的總結(jié)報告 一、總結(jié)的必要性與重要性 我們做任何事都應(yīng)善始善終，有一個好的開始，也要有一個好的結(jié)束，經(jīng)過九個星期的 ERP沙盤模擬實戰(zhàn)課，我們對這門課都有了一個新的認(rèn)識，所以也應(yīng)及時把對這門課的認(rèn)識進(jìn)行總結(jié)。第一次接觸電子沙盤，我們又不熟悉流程，我們茫然，不知所措，只能邊看手上的資料邊操作，于是我們處處碰壁，也只能靠自 己在碰壁中摸索方向，尋找方法和規(guī)律。