erp沙盤個人總結(jié)財務(wù)總監(jiān)-文庫吧資料
2024-10-08 19:45本頁面
【正文】 經(jīng)還清，短期負債不影響所有者權(quán)益，我們最后的所有者權(quán)益是82M，是所有企業(yè)中的最高，甚至是兩倍于其他企業(yè)。長期貸款還有80M本期要還，考慮到規(guī)則中說第六年可以有40M的短期借款，我們借了40M的短期借款，加上以前的現(xiàn)金和收到的銷售收入，在償還了長期貸款后第四季度末還剩下4M現(xiàn)金。區(qū)域市場，國內(nèi)市場和亞洲市場也已經(jīng)開拓。第六年，我們想盡量拿最多的訂單，于是投入了9M的廣告費，僅次于第一年投入的13M。由于前三年的虧損還沒有彌補完，同樣不用交稅金。這一年的綜合費用是五年內(nèi)最低，花費18M。第五年，各方面都按部就班的進行，但由于生產(chǎn)的產(chǎn)品成本比較高，我們借了20M的短貸，在收到的應(yīng)收賬款里也貼現(xiàn)了56M來保證企業(yè)生產(chǎn)正常運營。銷售收入103M比較客觀，減去一些費用，最后盈利了20M，由于前三年的虧損不能彌補完，應(yīng)交所得稅為0。其中有兩個訂單是加急的，也就是說，我們在交貨的第一時間就可以取得資金，這對我們并不寬裕的資金狀況來說是十分重要的。第四年，開始有了起色。這一年的，長期貸款利息和貼現(xiàn)息占據(jù)了綜合費用的大份額。然后只剩下開拓市場。采購總監(jiān)和運營總監(jiān)也對整個生產(chǎn)線有了足夠的了解，制定了合理、準確的規(guī)劃，使得我們的原材料和產(chǎn)成品能夠得到很好的利用，并且不大量囤積存貨。第三年，是最艱難的一年，考驗各總監(jiān)的預(yù)測能力和團結(jié)協(xié)作能力。收到了第一批銷售資金，由于上一年的體現(xiàn)，收到了29M，減去綜合費用，折舊和利息支出，我們虧損了19M，比上一年虧損的多，但還是打算按照計劃生產(chǎn)下去。第二年，只投入了2M的廣告費用，因為考慮到只有產(chǎn)品P1，P2可以生產(chǎn)，并且還要繼續(xù)投資新生產(chǎn)線，資金運用必須得到控制。第一年，我們凈利潤為負。為了保證資金能保證生產(chǎn)線和市場、產(chǎn)品的開發(fā)，我們借了80M五年的長期貸款。當廣告費排名出爐之后，便是營銷總監(jiān)根據(jù)手中數(shù)據(jù)，在現(xiàn)有情況下，選擇對本公司最為有利的產(chǎn)品訂單。然后運營總監(jiān)根據(jù)生產(chǎn)線的數(shù)量，預(yù)測產(chǎn)能，為營銷總監(jiān)的搶單做數(shù)據(jù)支持。此外財務(wù)總監(jiān)可以運用以前學(xué)過的會計知識，是對理論的一種實踐，我便毫不猶豫地選擇了這個職務(wù)，并告訴自己要認真謹慎的態(tài)度做好這個角色。財務(wù)總監(jiān)的工作范圍很廣泛，它既是CEO的得力助手，在日常業(yè)務(wù)中與CEO并肩作戰(zhàn)，及時監(jiān)督企業(yè)的運作狀況，必要時給予企業(yè)一個合理的建議；又要與運營總監(jiān)進行有效的溝通，聽取關(guān)于生產(chǎn)的規(guī)劃方案，并給予最有利的支持；還要合理安排并支付采購總監(jiān)擬訂的采購計劃；同時，每年年初還要給營銷總監(jiān)最大的財政支持用于廣告費用等的支出。當老師分析每個角色的任務(wù)，讓我們想一想自己適合做什么時，我就被財務(wù)總監(jiān)這個角色吸引住了。最終目的是最大化的創(chuàng)造財富、所有者權(quán)益，并且保證資金不斷流，不破產(chǎn)。每項任務(wù)完成后，CEO須在任務(wù)項目對應(yīng)的方格中打勾；財務(wù)總監(jiān)在任務(wù)項目對應(yīng)的方格內(nèi)填寫現(xiàn)金收支情況，并且在對應(yīng)的方格內(nèi)打勾；運營總監(jiān)在任務(wù)項目對應(yīng)的方格內(nèi)填寫在制品的上線、下線情況；采購總監(jiān)在任務(wù)項目對應(yīng)的方格內(nèi)填寫原材料的入庫、出庫情況；營銷總監(jiān)需要很好的進行計算和預(yù)測合理規(guī)劃下一年的廣告費用。首先就ERP的基本運營規(guī)則來說，每個成員須按照手冊的流程嚴格執(zhí)行。第二篇：erp沙盤財務(wù)總監(jiān)個人總結(jié)ERP沙盤模擬財務(wù)總監(jiān)個人總結(jié)經(jīng)過一天半ERP沙盤模擬實驗的學(xué)習(xí)，不得不說我們收獲的太多太多了。ERP沙盤推演是一個需要團隊協(xié)作的工程，個人各司其職、各有專攻，但又要互相配合、互相商量，這樣才能將模擬實驗進行下去。以前一直不太懂為什么有些上市公司如果進行重組或者政府出資后，股票會很受歡迎，股價也會飆升，不過現(xiàn)在是完全理解了。因為我們在接受過注資后，運營良好，在第六年末，我們其實可以分期歸還注資款項的。第四，通過實務(wù)操作我理解了為什么一些破產(chǎn)企業(yè)有人愿意注資或者幫助其重組。毛利在減掉一系列支出后得到凈利潤，扣減項目之一就是折舊，而且折舊對利潤的抵減作用非常大，尤其是在生產(chǎn)線建成后的第一年，由于凈值大，折舊就很大。（1）折舊后的凈值在生產(chǎn)線出售時是有影響的，它影響出售后的收入。第三，我具體了解了“折舊”這個概念。這次我們的企業(yè)由于缺乏資金而破產(chǎn)，讓我對資金鏈有了深刻的體會。其次，我了解到資金對于一個企業(yè)的重要性。由于我們組的情況比較復(fù)雜，有代加工、賣廠房、借高利貸、注資等情況，這讓我有機會了解各種情況下該怎樣記賬、填寫報表。這次ERP沙盤推演我們組雖然破產(chǎn)了，但我卻學(xué)到了好多經(jīng)驗。我在填寫利潤表的時候?qū)⑦@一個P2計入了銷售收入和成本中，在其他支出中減掉了支付給C組的6M，這導(dǎo)致了報表不平。短期貸款的利息應(yīng)該是在還貸時支付的。由于訂單接的比較好，再加上資金充足，我們的生產(chǎn)經(jīng)營都步入了正軌。在推第五年的時候，由于大家心里都比較清楚，所以推得很也快很順利，我記得我們組是第一個完成然后輸報表的。雖然之前有注資，但這些資金都用來還貸款了，現(xiàn)金還是不多，所以我們在第一期借了40M的短期貸款。第五年，由于破產(chǎn)注資退出了比賽，大家的心情變得比較輕松，但
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