報銷流程-文庫吧資料
2025-03-08 12:16本頁面
【正文】 6） 總師簽字： 審核票據(jù)齊全及有效性 ，同意按貨物或服務(wù)票據(jù)支付 。 （ 4） 分管院長簽字： 同意對 10萬元以下貨物或服務(wù)啟動付款程序；同意對 10萬元以上貨物或服務(wù)遞交院長審批同意后啟動付款程序 。 （ 2） 總務(wù) 、 藥品 、 設(shè)備部門會計簽字： 確認(rèn)貨物或服務(wù)與約定或合同情況相符 ， 核對本次付款與累計付款情況 ， （ 3） 職能科室負(fù)責(zé)人簽字： 確認(rèn)已按約定或合同提供貨物或服務(wù) ， 或確認(rèn)已按約定或合同 預(yù)付款 。 簽字是一種權(quán)利 ， 更是一種責(zé)任 ， 不同人員簽字肩負(fù)著不同的責(zé)任 。 經(jīng)辦人員將所有要報銷的票據(jù)按不同類別粘貼整理 ， 根據(jù)不同的原始票據(jù)分別填制各種報銷單 。 發(fā)票的基本聯(lián)次為三聯(lián) ， 發(fā)票只能憑 “發(fā)票聯(lián) ”才可以報銷 。 從外單位取得的原始憑證如有遺失 ， 必須滿足以下條件才可以報銷： （ 1） 到出票單位復(fù)印原收據(jù) （ 發(fā)票 ） 存根聯(lián)或記帳聯(lián) ， 并加蓋出票單位的財務(wù)專用章； （ 2） 由經(jīng)辦人 、 負(fù)責(zé)人簽字經(jīng)財務(wù)審批后才能作為報銷的依據(jù) 。 對同一經(jīng)濟(jì)事項取得的發(fā)票 不得 利用領(lǐng)導(dǎo)審批權(quán)限之便 ， 分批分量拆分 報銷 。 除批量采購?fù)馄渌?jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)取得原始發(fā)票背面應(yīng)注明支出用途 。 領(lǐng)用支票預(yù)付貨款或要求匯款預(yù)付貨款時 ， 經(jīng)辦人應(yīng)填寫 支票領(lǐng)用審批表或匯款申請表 ， 按資金審批權(quán)限辦理相關(guān)審批手續(xù) ， 如由學(xué)生辦理科研經(jīng)費(fèi)預(yù)付貨款時必須由老師簽批同意 。 涉及到個人工資 、 補(bǔ)貼等支付應(yīng)提供人事科通知 。 含多項修理項目的修理發(fā)票一般應(yīng)提供修理單位編制簽章經(jīng)被修理科室確認(rèn)的工程量計算清單 。 新建 、 擴(kuò)建 、 改建工程項目和金額20萬元以上零修零建項目發(fā)票報銷應(yīng)提供 ： （ 1） 第一次付款時必須提供招投標(biāo)文件或詢標(biāo)紀(jì)要 、 以便核對合同總價 、 承包單位是否與招投標(biāo)文件一致； （ 2） 合同文本 （ 包括補(bǔ)充協(xié)議 、 符合要求的工程聯(lián)系單 ） ； （ 3） 施工單位編制并簽章 、 監(jiān)理單位審核同意簽章的工程費(fèi)用匯總表及產(chǎn)值匯總報表； （ 4） 施工單位編制并簽章的工程款支付申請表； （ 5） 監(jiān)理單位審核同意并簽章的工程款支付證書； （ 6） 施工單位 、 監(jiān)理單位 、 建設(shè)單位共同編制并審核簽字的 “ 工程款支付證書 ” ； （ 7） 工程決算時還應(yīng)提供工程決算書 、審計報告 。 （ 3） 購物合同文本 （ 4） 倉庫保管員簽收的入庫單 。 物資采購 藥品 、 總務(wù)材料 、 設(shè)備材料采購發(fā)票需附倉庫保管員簽字確認(rèn)入庫單 、 部門會計確認(rèn)的支付憑證辦理報銷手續(xù) 。 二 、 財務(wù)票據(jù)附件使用規(guī)定 在絕大多數(shù)情況下報銷憑一張發(fā)票是
教學(xué)課件相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號-1