【正文】 套部門支持 負責人 ——上級主管 ——牽頭操作風險管理的風險管理部門 ——高管層 每季風險狀況和態(tài)勢、相關(guān)風險點情況、相關(guān)風險分析 電子和書面 年報 每年1次 風險管理部門牽頭，業(yè)務部門參與，相關(guān)配套部門支持 負責人 ——上級主管 ——牽頭操作風險管理的風險管理部門 ——高管層 ——董事會、監(jiān)事會、股東大會 每年風險狀況和態(tài)勢、相關(guān)風險點情況、相關(guān)風險分析、下年風險預測 電子和書面 專題報告 自我評估報告 不定期 風險管理部門牽頭，業(yè)務部門參與，相關(guān)配套部門支持 負責人 ——上級主管 ——風險主管 ——高管層 風險節(jié)點、管控措施、整改措施有效性和操作風險管理戰(zhàn)略規(guī)劃有效性的評估 電子和書面 風險總報告 不定期 風險管理部門牽頭，業(yè)務部門參與，相關(guān)配套部門支持 負責人 ——上級主管 ——風險主管 ——高管層 ——董事會、監(jiān)事會、股東大會 整體風險概況評估、風險規(guī)劃和風險管理措施評估等 電子和書面 信貸環(huán)節(jié)報告 不定期 風險管理部門牽頭，業(yè)務部門參與，相關(guān)配套部門支持 負責人 ——上級主管 ——風險主管 ——高管層 整個信貸環(huán)節(jié)的操作風險狀況和管理措施的評估 電子和書面 市場交易報告 不定期 風險管理部門牽頭，業(yè)務部門參與，相關(guān)配套部門支持 負責人 ——上級主管 ——風險主管 ——高管層 整個市場交易環(huán)節(jié)的操作風險狀況和管理措施的評估 電子和書面 風險事件報告 不定期 風險管理部門牽頭，業(yè)務部門參與，相關(guān)配套部門支持 負責人 ——上級主管 ——風險主管 ——高管層 ——董事會 根據(jù)規(guī)定要上報的嚴重操作風險損失事件 電子和書面 2023/2/28 Company Logo 43 基礎(chǔ)設(shè)施 ? 操作風險管理基礎(chǔ)設(shè)施是構(gòu)成操作風險管理框架的基礎(chǔ)，是操作風險管理活動賴以開展的前提條件，為操作風險管理過程提供組織的、數(shù)據(jù)的、方法的、操作的、系統(tǒng)的支持。 ? 報告內(nèi)容 – 定性信息：是對操作風險暴露的評論和對風險的主觀評價。 2023/2/28 Company Logo 40 風險報告 ? 風險報告：在對自身的操作風險進行識別、評估、監(jiān)測和緩釋等相關(guān)管理工作時，形成的文檔化材料或電子材料，按照相關(guān)程序報送相關(guān)部門或負責人，使得相關(guān)部門或負責人可以及時有效地對操作風險狀況進行了解和控制管理的行為。 內(nèi)部損失 數(shù)據(jù)庫 外部損失 數(shù)據(jù)庫 發(fā)生時間 風險事件類型 風險點 發(fā)生時間地點 損失金額 產(chǎn)品線 風險成因 損失回收 發(fā)生損失事件 的業(yè)務范圍 損失金額 損失起因 2023/2/28 Company Logo 35 監(jiān)測 /計量 內(nèi)部數(shù)據(jù)和外部 數(shù)據(jù)的收集、分析和 檢驗 對數(shù)據(jù)的一致性、 完整性和相關(guān)性進 行檢查 剔除重復數(shù)據(jù) 使內(nèi)部數(shù)據(jù)和外部 數(shù)據(jù)相匹配、整合 情景分析方法 補充損失數(shù)據(jù) 運用損失數(shù)據(jù)進行 操作風險的量化、自我 評估、風險分析和報告 風險側(cè)面圖 損 失 事 件 數(shù) 據(jù) 庫 LED 運 作 程 序 2023/2/28 Company Logo 36 監(jiān)測 /計量 風險原因 人員 程序 系統(tǒng) 外部事件 風險事件 風險影響 內(nèi)部欺詐 外部欺詐 就業(yè)政策和工作 場所安全 實物資產(chǎn)損壞 業(yè)務中斷和系統(tǒng) 失敗 客戶、產(chǎn)品和業(yè) 務操作 執(zhí)行、交付和流 程管理 法律責任 調(diào)整、服從和 稅收懲罰 資產(chǎn)損失或損害 賠償 喪失追索權(quán) 喪失信譽 風險損失數(shù)據(jù)分類 2023/2/28 Company Logo 37 監(jiān)測 /計量 損 失 事 件 數(shù) 據(jù) 庫 功 能 對經(jīng)營管理中主要的操作風險點進行分類，識別操作風險中的“熱點”問題 作為數(shù)據(jù)輸入建立操作風險的量化模型，并用于監(jiān)管資本和經(jīng)濟資本計算 有效地對整體操作風險狀況進行自我評估，并在總結(jié)探索的基礎(chǔ)上提出有價值建議 使銀行的操作風險損失具有透明度，作為歷史資料還可以用于經(jīng)驗分析 與同業(yè)狀況進行比較，有利于引導正確的行動以改善控制環(huán)境 為國際性學術(shù)交流和管理實踐提供幫助 為有關(guān)管理報告提供基礎(chǔ)性的、具有較高實用性信息，提高決策的針對性和有效性 吸收和引進外部數(shù)據(jù)，在多家銀行間實現(xiàn)數(shù)據(jù)共享 比較準確反映銀行操作風險管理的狀況和進展 多層面加深全員對操作風險源的認識，增強風險意識和責任意識 最終降低未來操作風險損失的頻率和嚴重性，實踐操作風險管理和控制的預期目標 2023/2/28 Company Logo 38 監(jiān)測 /計量 關(guān)鍵風險監(jiān)測指標（ KRI）：是一些可以用來考察和掌握銀行操作風險狀況的 統(tǒng)計數(shù)字 —— 財務方面，這些指標被周期性審查，以使銀行對可能存在的操作 風險變化保持警覺。 – 自下而上法：是將目標變量分解為一個個具體的目標變量，分別考慮風險因素和損失事件對它們的影響，分別估計操作風險值，然后再計算總體操作風險值的方法。監(jiān)測指標一般都設(shè)有門檻值，稱作 “ 放大機制 ” 、 “ 觸發(fā)水平 ” ，表示指標的變化限度或容忍限度。風險圖中的數(shù)據(jù)通常采用對數(shù)表示。 *：引自 《 商業(yè)銀行操作風險管理指引 》 2023/2/28 Company Logo 31 監(jiān)測 /計量 ? 風險監(jiān)測：是指通過對各類風險指標的日常監(jiān)測，對操作風險狀況及其控制 /緩釋措施的質(zhì)量實施動態(tài)、持續(xù)的監(jiān)測。 商業(yè)銀行可購買保險以及與第三方簽訂合同，并將其作為緩釋 操作風險的一種方法，但不應因此忽視控制措施的重要作用。 全過程分析的典型方法 六西格瑪，它是一種基 于統(tǒng)計學的方法，用來 計量業(yè)務過程中“缺陷” 的個數(shù)，并系統(tǒng)地消除 每個缺陷。就客 戶而言，服務過程應該 是無縫的，而不是一系 列不相關(guān)的事件。 不恰當?shù)目刂? 成本超過了 潛在損失 導致客戶流失 未能改善高成本 高風險的低效程序 2023/2/28 Company Logo 26 控制 /緩釋 全過程分析 根據(jù)業(yè)務目標，將客戶 服務（過程）從起始一 直分析到結(jié)束。 2023/2/28 Company Logo 22 風險評估 序號 風險點編號 風險點 描述 所在業(yè)務 流程 風險類型 固有風險 等級 流程內(nèi)控 制措施 流程外控制 措施 殘余風險等 級 是否需要控 制優(yōu)化 1 DKJ721202 011 票據(jù)真 實性 現(xiàn)金支票 業(yè)務 ：外部欺詐 盜竊和欺詐 偽造、詐騙 3中等風 險 復核、即 時業(yè)務授 權(quán) 會計稽核、 會計檢查 4低風險 2 DKJ721202 012 記賬錯 誤 現(xiàn)金支票 業(yè)務 ：流程管理和 執(zhí)行合規(guī)性 交易執(zhí) 行 交易數(shù)據(jù)記錄錯誤 3中等風 險 復核、即 時業(yè)務授 權(quán) 會計稽核、 會計檢查 4低風險 3 DKJ721202 013 付款錯 誤 現(xiàn)金支票 業(yè)務 4低風險 雙人付款 錄像監(jiān)控 5極小風險 是 4 DKJ721202 014 違反監(jiān) 管規(guī)定 現(xiàn)金支票 業(yè)務 3中等風 險 票據(jù)審查 、授權(quán) 會計稽核、 會計檢查 4低風險 是 5 D