操作風險管理培訓課件(ppt55頁)-文庫吧資料
2025-02-13 16:42本頁面
【正文】 , 另一個是下 ( 一 ) 年事件發(fā)生的頻率。 ? 內部計量法 （ Internal Measurement Approach， IMA） ? 損失分布法 （ Loss Distribution Approach， LDA） ? 記分卡法 （ Scorecard Approach） 內部計量法 IMA ? 基于銀行內部損失數據計算出操作風險資本， 按照業(yè)務線 /損失類型的組合對操作風險敞口指標進行細化，從而能夠完整地描繪出銀行業(yè)務的風險全貌 ? 內部計量法在標準法的基礎上又進一步對每個業(yè)務線劃分為 7個損失事件類型對每一個業(yè)務類別 /事件類型組合（共 56個組合） ? 為每種業(yè)務 /損失類型規(guī)定一個代表每個業(yè)務類型操作風險大小的風險指標（ EI）， 該指標表示業(yè)務類型操作風險暴露的規(guī)模或數量 ? 銀行通過內部損失數據計算出給定損失事件下操作風險的發(fā)生概率 PE，以及該事件的損失程度 LGE ? 每個業(yè)務 /損失類型的預期損失（ EL）， 即： EL=EIPELGE 監(jiān)管者根據全行業(yè)的損失分布，為每個業(yè)務類型的組合確定一個將預期損失轉換成資本要求的轉換因子，利用該因子計算出每個業(yè)務單位的資本要求。 替代標準法 ? 除零售銀行和商業(yè)銀行業(yè)務條線的總收入用前三年貸款余額的算術平均數與 %的乘積替代外，替代標準法的業(yè)務條線歸類原則、對應系數和計算方法與標準法相同 ? 零售銀行和商業(yè)銀行業(yè)務條線的監(jiān)管資本計算公式分別為： 零售銀行業(yè)務條線的監(jiān)管資本＝ %前三年零售銀行業(yè)務條線貸款余額的算術平均數 12% 商業(yè)銀行業(yè)務條線的監(jiān)管資本＝ %前三年商業(yè)銀行業(yè)務條線貸款余額的算術平均數 15% 替代標準法 算法二 ? 商業(yè)銀行對除零售銀行和商業(yè)銀行以外的業(yè)務條線的監(jiān)管資本，可以按照標準法計算，也可以用其他業(yè)務條線的總收入之和與 18％的乘積代替 高級計量法 ? 通過銀行的內部操作風險計量系統計算監(jiān)管資本要求。 ? 總收入未扣除營業(yè)費用，應扣除銀行賬戶上“持有至到期日”和“可供出售”兩類證券出售實現的損益，扣除保險業(yè)務收入。 Risk Management and Financial Institutions, Chapter 14, Copyright 169。相當于將每類風險分別計量后匯總。 標準法 ? 標準法下，將銀行業(yè)務分為 8個 業(yè)務 線（公司金融、零售銀行、交易和銷售、支付和清算等）， 7種損失事件類型（內部欺詐、外部欺詐、實體資產損壞等）。 Risk Management and Financial Institutions, Chapter 14, Copyright 169。 ? 。 ? 。 ? 。 損失數據收集統計 原則 ? 。 損失數據收集 LDC ? 通過跟蹤和記錄每項損失事件的頻率、嚴重性和其他相關信息，可以評估銀行蒙受操作風險的程度以及開發(fā)緩釋 /控制風險的政策。對這些指標要進行定期（逐月或逐季）審查，以提示有關風險可能的變化，及時提供預警信息。 ? 最常見的形式是通過操作風險管理系統發(fā)放問卷，也可以通過風險討論會方式（成本和組織難度較高）。 ? 這一過程的特點是內部自我驅動，操作崗位主動參與。 并規(guī)定， 商業(yè)銀行應將本行業(yè)務活動產生的收入盡量歸入（ 1）至（ 8）業(yè)務條線，無法歸類的歸入第（ 9）其他業(yè)務條線。 業(yè)務線歸類 ? 按照損失事件發(fā)生的部門，對損失事件進行分類， Basel委員會對 商業(yè)銀行業(yè)務條線分為： （ 1）公司金融、（ 2）交易和銷售、（ 3）零售銀行、（ 4）商業(yè)銀行、（ 5）支付和清算、（ 6）代理服務、（ 7）資產管理、（ 8）零售經紀 。 ? 、交割和流程管理事件。 ? 。 ? 。 ? 、產品和業(yè)務活動事件。 ? 。 ? 。 ? 該案例直接暴露了商業(yè)銀行內控管理和技術落后，不能滿足操作風險防范形勢發(fā)展的需要，具體表現在 :對制度上存在的管理斷層和風險控制盲區(qū)反應不及時，不能及時修訂和完善已不適應風險控制要求的規(guī)定；金融電子化進程嚴重滯后 ,各銀行間電子數據交換渠道不暢，數據信息不能共享，對企業(yè)資金流向難以有效掌握；對大額資金和異常支付監(jiān)測能力薄弱，無法及時采集、整理和分析資金的異常流動；對各種金融票證、印章缺乏防偽技術和手段 ,鑒別偽造、變造資料的能力不強 操作風險要素（巴塞爾協議） ? 損失事件類型 ? 業(yè)務線 ? 損失金額 損失事件類型 ? 。這些案件作案手法類似，先是由犯罪分子給付一定比例的費用，要求出資企業(yè)將資金存入其指定銀行，然后與銀行內部人員勾結，以假印鑒等方式詐騙銀行資金。商業(yè)銀行雖制定了基層網點負責人 3年輪換、預留印鑒管理、銀企對賬等制度，但基層機
教學課件相關推薦
鄂ICP備17016276號-1