天漢控股集團公司資金管理管控制度與操作流程-文庫吧資料
2024-07-28 16:25本頁面
【正文】 團資金 管理部 /子公司財務(wù)部 3. 預(yù)算外資金審批流程 用款申請部門負責人或子公司總經(jīng)理簽字確認 是否審核簽字否審批是12 43各用款單位集團資金管理部 /子公司財務(wù)部門總裁主管副總裁集團財務(wù)管理部 / 子公司財務(wù)部門經(jīng)理審核5編排付款計劃6按付款計劃撥付款項根據(jù)付款計劃編制記帳憑證78 流程說明： 流程名稱 預(yù)算外資金審批流程 管理部門 資金管理部 版本版次 流程編號 流程編制 生效日期 適用范圍 本流程適用于集團各單位計劃外資金使用的審批工作 控制目的 本流程旨在嚴格控制非計劃支出 步驟 工 作 內(nèi) 容 責任部門 責任崗位 1 提出用款申請 各用款單位 2 獲得各職能部門、各子 公司包括部門經(jīng)理、總經(jīng)理的所有領(lǐng)導的簽字認可 各用款單位 3 審核簽字 主管副總裁 4 審批 董事局 總裁 5 審核領(lǐng)導簽字，核對數(shù)目 集團財務(wù) 管理部 /子公司財務(wù)管理 部門 財務(wù)經(jīng)理 6 根據(jù)用款緊要程度以及公司財務(wù)實際編排付款計劃 集團財務(wù) 管理部 /子公司財務(wù)管理 部門 財務(wù)經(jīng)理 7 根據(jù)付款計劃編制記帳憑證 集團資金 管 理部 /子公司財務(wù)管理 部門 8 按付款計劃撥付款項 集團資金 管理部 /子公司財務(wù)管理 部門 。 第 二 部分 操作流程 1. 資金計劃管理流程 資金到位后帳務(wù)處理、按計劃使用資金修正或撤銷審核并平衡公司整體資金收支情況資金到位后作帳務(wù)處理資金使用單位 資金管理部 總裁 籌資部門核算會計提出資金需求及資金收支計劃12確定籌資主體確定擔保主體實施籌資工作811監(jiān)督資金使用情況審核批準34是否10受權(quán)部門或人員批準資金調(diào)撥5697如果不需要對外融資則無須經(jīng)過以下步驟 流程說明： 流程名稱 資金計劃管理流程 管理部門 資金管理部 版本版次 流程編號 流程編制 生效日期 適用范圍 公司總部和下屬各子公司的資金使用的管理。 本辦法未盡事宜，執(zhí)行國家有關(guān)法律、法規(guī)和 集團 的有關(guān)規(guī)定。 5 其它 本辦法經(jīng) 集團 董事局 批準后發(fā)布執(zhí)行， 集團 資金管理部 負責制訂、修改并解釋。匯總報告 集團 分管 財務(wù) 副 總裁 。 集團 資金管理部 審核匯總 二級子公司 資金收支計劃執(zhí)行情況后上報 集團財務(wù) 副總裁 。 銀行借款及其它 集團 資金管理部 匯總所有 二級子公司 的收支計
公司管理相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號-1