天漢控股集團(tuán)公司資金管理管控制度與操作流程(參考版)
2024-07-25 16:25本頁面
【正文】 步驟 工 作 內(nèi) 容 責(zé)任部門 責(zé)任崗位 1 提出資金需 求及資金收支計(jì)劃 資金使用 單位 2 審核并平衡公司整體資金收支情況，提出意見并報(bào)總裁審核 資金管理部 資金管理部總經(jīng)理 3 審核是否批準(zhǔn) 總裁 4 如果總裁否決上述資金申請，重新修改申請文件或撤銷申請 資金使用 單位 5 如果批準(zhǔn)上述資金申請，而且需要對外融資時(shí)，與相關(guān)人員研究確定籌資主體 總裁 6 籌資主體確定后，與相關(guān)人員研究確定擔(dān)保主體 總裁 7 負(fù)責(zé)籌資工作實(shí)施 受權(quán)部門或個(gè)人 8 資金到位后進(jìn)行帳務(wù)處理 籌資主體 單位 核算會計(jì) 9 批準(zhǔn)資金調(diào)撥到資金需求單位 總裁 10 資金到賬后作帳務(wù)處理，按計(jì)劃使用資金 資金使用 單位 11 監(jiān)督資金使用情況，以及還款計(jì)劃的執(zhí)行 資金管理部 2. 預(yù)算內(nèi)資金審批流程 總部用款部門填寫用款申請部門經(jīng)理簽字審核簽字是否審核？萬以下？( 含？萬）是否是否按付款計(jì)劃撥付款項(xiàng)審批公司季度預(yù)算12343各用款部門 子公司 總經(jīng)理集團(tuán)財(cái)務(wù)管理部總經(jīng)理 /子公司財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人集團(tuán)副總 / 總裁集團(tuán)資金管理部 /子公司財(cái)務(wù)部門編排付款計(jì)劃5 根據(jù)付款計(jì)劃編制記帳憑證67各子公司用款部門填寫用款申請1總經(jīng)理以下主管上級簽字2審批是否具體數(shù)額根據(jù)每個(gè)子公司的不同情況由總裁決定流程說明： 流程名稱 預(yù)算內(nèi)資金審批流程 管理部門 資金管理部 版本版次 流程編號 流程編制 生效日期 適用范圍 本流程適用于集團(tuán)各單位計(jì)劃內(nèi)資金使用的審批工作 控制目的 本流程旨在統(tǒng)一進(jìn)行資金調(diào)度同時(shí)嚴(yán)格控制企業(yè)經(jīng)營成本 步驟 工 作 內(nèi) 容 責(zé)任部門 責(zé)任崗位 1 提出用款申請 各用 款部門 2 職能部門用款需由用款部門經(jīng)理的簽字認(rèn)可，子公司用款需有總經(jīng)理之下的領(lǐng)導(dǎo)的簽字認(rèn)可 各用款部門 3 總裁簽字審批職能部門用款，各子公司總經(jīng)理審批各子公司用款，各子公司 單次用款金額如果在？萬（不含？萬）以上還需要總裁的再次簽字審批 總裁、子公司總經(jīng)理 4 審核領(lǐng)導(dǎo)簽字并根據(jù)公司季度預(yù)算進(jìn)行財(cái)務(wù)審查，對不符合預(yù)算規(guī)定的用款有否決權(quán) 集團(tuán)財(cái)務(wù)管理部總經(jīng)理 /子公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人 5 根據(jù)用款緊要程度以及公司財(cái)務(wù)實(shí)際編排付款計(jì)劃 集團(tuán)財(cái)務(wù)管理部總經(jīng)理 / 子公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人 6 根據(jù)付款計(jì)劃編 制記帳憑證 集團(tuán)資金 管理部 /子公司財(cái)務(wù)部 7 按付款計(jì)劃撥付款項(xiàng) 集
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