某汽配戰(zhàn)略管理部績效考評體系與實施辦法-文庫吧資料
2025-01-29 14:25本頁面
【正文】 90 5, 424 3, 2, 流通盤市場增加值 ( 萬元 ) 12 451, 12 272, 100, 32, 14, 流通盤市場增加值變化 ( 萬元 ) 31 179, 6 172, 68, 17, 市場增加值 ( 萬元 ) 73 706, 52 472, 174, 56, 25, 市場增加值變化 ( 萬元 ) 155 233, 25 298, 118, 30, 市值 ( 萬元 ) 107 768, 91 542, 213, 83, 48, 稅后凈經(jīng)營利潤 ( 萬元 ) 190 13, 313 7, 7, 2, 資本 ( 萬元 ) 563 62, 418 69, 39, 27, 23, 資本回報率 ( ％ ) 資本成本率 ( ％ ) 未來增加價值 ( 萬元 ) 558, 414, 138, 未來增加價值百分比總市值 ( ％ ) 項目2023 年 1999 年26 ? 會計調(diào)整 稅后凈營業(yè)利潤 =主營業(yè)務(wù)收入－銷售折扣和折讓－營業(yè)稅金及附加－主營業(yè)務(wù)成本＋其它業(yè)務(wù)利潤＋當年計提或沖銷的壞賬準備－管理費用－銷售費用＋長期應(yīng)付款 ， 其它長期負債和住房公積金所隱含的利息＋投資收益－ EVA稅收調(diào)整 EVA稅收調(diào)整 =利潤表上的所得稅＋稅率 （ 財務(wù)費用＋長期應(yīng)付款 ， 其它長期負債和住房公積金所隱含的利息＋營業(yè)外支出－營業(yè)外收入－補貼收入 ） 稅率 = （ 從 1998年 ， 1999年和 2023年 ） 資本的調(diào)整 債務(wù)資本 =短期借款＋一年內(nèi)到期長期借款＋長期負債合計 股本資本 =股東權(quán)益合計＋少數(shù)股東權(quán)益＋壞賬準備＋存貨跌價準備＋累計稅后營業(yè)外支出－累計稅后營業(yè)外收入－累計稅后補貼收入 計算 EVA的資本 =債務(wù)資本＋股本資本－在建工程－現(xiàn)金和銀行存款 資本成本率計算 加權(quán)平均資本成本率 =債務(wù)資本成本率 （ 債務(wù)資本 /總市值 ） （ 1－稅率 ） ＋股本資本成本率 （ 股本資本 /總市值 ） 股本資本成本率 =無風險收益率＋ BETA系數(shù) （ 市場風險溢價 ） 計算方法詳細說明 27 ? 無風險收益率計算 A股：上海證券交易所交易的當年最長期的國債年收益率 B股 、 H股：財政部在海外發(fā)行的全球美元債券的名義收益率 BETA系數(shù)計算 如果公司在 2023年底有 100周的行情數(shù)據(jù) ， 使用 100周各個股票的周收益率與相對應(yīng)的股票指數(shù)的周收益率的線性回歸得出的斜率 。五年以上管理方面工作經(jīng)歷，且有三年以上外企或國內(nèi)大型集團公司高級管理負責人的經(jīng)歷 – 強有力的凝聚力，良好的溝通能力 – 熟悉產(chǎn)品的技術(shù)、性能、應(yīng)用范圍 – 具有立足長遠，把握全局的意識 – 決策果斷，敢于揭露問題并快速決定解決方案 關(guān)鍵業(yè)績指標 ?凈利潤 60 % ?新市場開發(fā) 30 % ?人力資源開發(fā) 10% 總經(jīng)理崗位描述 舉例 1 14 ? 總經(jīng)理崗位業(yè)績合同與績效考核表 2023年度業(yè)績合同（ 001） 受約人姓名： 職位： 總經(jīng)理 合同有效期： 2023年 1月 1日至 12月 31日 發(fā)約人姓名： 職位： 董事長 簽署日期： __________________ 受約人簽名： ____________ 發(fā)約人簽名： ____________ 100 4 % 次 10% % 人力資源開發(fā) 向董事會提交述職報告 管理指標 1000 萬元 % % 30% % % 新市場開發(fā) 自有產(chǎn)品市場占有率 產(chǎn)品研發(fā)進度 經(jīng)營指標 407 6388 478 萬元 萬元 萬元 % 40% 0% 0% 20% 凈利潤 銷售收入 凈現(xiàn)金流 凈資產(chǎn)收益率 財務(wù)指標 2023年合同目標 單位 權(quán)重 關(guān)鍵業(yè)績指標（ KPI） 主要業(yè)績審核方面 舉例 1（續(xù)） 15 ? 生產(chǎn)處內(nèi)部承包責任書 職能部門舉例：生產(chǎn)處 內(nèi)容 考核項目 考核單位 經(jīng)濟指標提成比例 考核系數(shù) 項目基分 項目總基分 備注汽車產(chǎn)量39 00輛，汽車配件產(chǎn)值3 000 萬元 計劃處 2 100 200 重大對生產(chǎn)系統(tǒng)的指揮、協(xié)調(diào)、控制及服務(wù) 企管處 1 100 100對生產(chǎn)全廠現(xiàn)場管理達標 企管處 2 100 200 重大工位器具與在制品管理工作 財務(wù)處 1 100 100新產(chǎn)品試制的協(xié)調(diào)服務(wù)工作 企管處 1 100 100倉儲管理與比價采購工作 財務(wù)處 1 100 100“雙優(yōu)”工程項目 企管處 1 100 100 重大辦公室人員文明辦公 企管處 1 100 100生產(chǎn)資金占用14 00萬元，儲備資金占用1 720 萬元 承包小組 1%， 1% 2 100 200 重大差異率：西廠 5% 承包小組 3%， 3% 2 100 200差旅費：8. 7萬元 承包小組 30% ，50 % 100 50辦公費：5. 3萬元 承包小組 30% ，50 % 100 50電話費：5. 8萬元 承包小組 10% ，10 % 100 50運輸費：7. 5萬元 承包小組 30% ，30 % 100 50業(yè)務(wù)招待費：3. 5萬元（限額使用，超支自理） 承包小組 100 50修理費：3. 4萬元 承包小組 30% ，30 % 100 50倉庫經(jīng)費：3. 7萬元 承包小組 30% ，30 % 100 50民工工資：3 .6萬元（限額使用，超支自理） 承包小組1廠內(nèi)運輸費：6 萬元 承包小組 30% ，30 % 100 501積壓物資處理：
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