商業(yè)銀行內(nèi)部控制管理體系整合-文庫吧資料
2025-01-25 23:47本頁面
【正文】 注：就管理的工具、系統(tǒng)以及定量管理要求而言，操作風險管理有著目前的監(jiān)管要求（包括三大工具的應用、管理信息系統(tǒng)要求、以及操作風險監(jiān)管資本計量要求等）。 ? 操風的關(guān)注點：風險事件。 ? 合規(guī)的關(guān)注點：違規(guī)事件。 管理機制與工具的整合 內(nèi)控、合規(guī)、操作風險的管理整合 內(nèi)控、合規(guī)、操風的數(shù)據(jù)整合示例 “合規(guī)、內(nèi)控、操風管理”整合管理 Page 21 內(nèi)控、合規(guī)、操風的關(guān)注點 Page 21 ? 內(nèi)控的關(guān)注點：內(nèi)控缺陷。 ?管理職能 。 因此在建立一系列管理機制與工具的同時，項目組應遵循“整合原則”，充分利用各部門職能的資源，有效整合內(nèi)控、合規(guī)與操作風險三者的 : ?管理機制 。其中包括但不限于： ? 統(tǒng)一的風險定義與分類； ? 統(tǒng)一的風險因子、損失事件類型與損失形態(tài)分類； ? 統(tǒng)一的控制措施的標準化分類； ? 統(tǒng)一的風險控制與評估標準； ? 統(tǒng)一的風險指標分類與分類標準； ? 統(tǒng)一的控制措施字典庫等。 案防失效與海恩法則 Page 15 銀行風險事件偵測 /控制渠道分析 ? 事前偵測（ T— ０）：新產(chǎn)品、新制度、新機構(gòu)、新系統(tǒng)， …… ? 事中偵測（ T＋０）：事中（流程中）復核、審核、監(jiān)測， …… ? 事后偵測（ T＋ n ）：后督（ T＋１）、 上級條線檢查（如 T＋３０） 季度專項檢查（ T＋９０） 強制輪崗 /休假（針對特定崗位的 T＋ 365） …… 內(nèi)部（誠信）舉報、合規(guī)檢查 內(nèi)部審計（ T＋ 365）、外部審計 外部監(jiān)管檢查 媒體曝光、案件爆發(fā) 注：偵測渠道指數(shù)設(shè)置原則：（１ ） 事前指數(shù)為１；事中指數(shù)為２； （２）案件爆發(fā)指數(shù)為１０； （３）其他的渠道指數(shù)按“防區(qū)”設(shè)定。 Page 14 海恩法則： 每一起嚴重事故的背后，必然有 29次輕微事故和 300起未遂先兆以及 1000起事故隱患。 合規(guī)風險管理 Page 13 合規(guī)風險管理的核心技術(shù) ? “規(guī)”是外部、內(nèi)部的監(jiān)管當局和管理機構(gòu)針對各類已識別的風險，通過立法 /立規(guī)的方式，以減小相關(guān)風險發(fā)生的可能性與危害為途徑、直至最終降低風險的管控政策與措施的體現(xiàn)。商業(yè)銀行應綜合考慮合規(guī)風險與信用風險、市場風險、操作風險和其他風險的關(guān)聯(lián)性，確保各項風險管理政策和程序的一致性。 注 2： 合規(guī)風險 是產(chǎn)生銀行其他風險的一個重要誘因，特別是導致銀行操作風險產(chǎn)生的主要和直接的誘因之一。 Page 11 ? 合規(guī) 是指使商業(yè)銀行的經(jīng)
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