生產(chǎn)企業(yè)出口退稅培訓(xùn)課件-文庫(kù)吧資料
2025-01-20 10:14本頁(yè)面
【正文】 ? 退運(yùn)補(bǔ)稅證明沖減 ? 報(bào)關(guān)單號(hào)填寫發(fā)生退運(yùn)的報(bào)關(guān)單號(hào) ? 明細(xì)部分以退運(yùn)的報(bào)關(guān)單明細(xì)填寫。 45 ? 免抵退數(shù)據(jù)錄入中，錄入當(dāng)月須向主管退稅機(jī)關(guān)申報(bào)免抵退申報(bào)的數(shù)據(jù)。 44 免稅數(shù)據(jù)組成說明 ? 出口沖減（單證不齊） 前期若出口貨物明細(xì)數(shù)據(jù)申報(bào)錯(cuò)誤的（出口日期、核銷單號(hào)、出口數(shù)量除外），可以在次月所屬期對(duì)該條數(shù)據(jù)進(jìn)行出口沖減（即紅沖）。 ? 運(yùn)保傭調(diào)整（單證齊全） 常熟地區(qū)以實(shí)際收到的支付憑證作為運(yùn)保傭處理依據(jù)，如果出現(xiàn)一張運(yùn)保傭發(fā)票對(duì)應(yīng)多筆報(bào)關(guān)單明細(xì)的情況，需按照?qǐng)?bào)關(guān)單金額進(jìn)行分?jǐn)偅鸸P沖減。 軟件業(yè)務(wù)指南 ?新申報(bào)軟件根據(jù)業(yè)務(wù)，分為： 免稅查看 免抵退業(yè)務(wù) 特準(zhǔn)退稅業(yè)務(wù) 42 征稅數(shù)據(jù)查看組成圖 43 免稅數(shù)據(jù)組成說明 ? 進(jìn)料加工抵扣明細(xì) 按進(jìn)料加工免稅證明和進(jìn)料加工手冊(cè)核銷證明錄入。 新申報(bào)軟件要求企業(yè)，每月都向主管退稅機(jī)關(guān)申報(bào)免抵退稅數(shù)據(jù)。業(yè)務(wù)規(guī)定生產(chǎn)企業(yè)無論當(dāng)月是否有出口銷售，都需要按月向征稅機(jī)關(guān)申報(bào)免稅數(shù)據(jù)。 ?新系統(tǒng)申報(bào)端不需申報(bào) 13期，跨年出口數(shù)據(jù)，按正常所屬期申報(bào)。 ?匯率、退稅率、計(jì)劃分配率均乘以 100后錄入。 ?進(jìn)料加工料件明細(xì)錄入中進(jìn)口報(bào)關(guān)單號(hào)錄入為 12位，規(guī)則為進(jìn)口報(bào)關(guān)單號(hào)后 9位 +1+2位項(xiàng)號(hào)。 ?填寫完成，點(diǎn)擊 “ 保存 ” 按鈕，注冊(cè)成功后進(jìn)行軟件登錄。 ?退稅機(jī)關(guān)代碼：請(qǐng)正確填寫退稅機(jī)關(guān)的代碼，可參見前頁(yè)退稅機(jī)關(guān)代碼表。 ?企業(yè)類型：從下拉框中選擇生產(chǎn)企業(yè)。 軟件安裝與配置（五） 37 ?企業(yè)稅號(hào)：請(qǐng)?zhí)顚懻_的 15位稅號(hào)。 36 ? 雙擊桌面上 “ 擎天傳輸平臺(tái)軟件 ” 圖標(biāo)進(jìn)入如下界面。 ? 安裝成功后的新系統(tǒng)網(wǎng)上申報(bào)工具如下圖，名稱為 “ 擎天傳輸平臺(tái)軟件 ” 。 ? 軟件版本號(hào)的查看：菜單欄選項(xiàng) 【 幫助 】 － 【 關(guān)于 】 。 34 新申報(bào)軟件的在線升級(jí) ? 軟件現(xiàn)在提供在線升級(jí)功能。 ?備注：由于新系統(tǒng)碼庫(kù)條數(shù)較多，因此更新需要 1020分鐘時(shí)間，請(qǐng)耐心等待。 軟件安裝與配置（三） 32 商品代碼庫(kù)更新 ?打開軟件，在 【 維護(hù) 】 —【 商品代碼維護(hù) 】 中進(jìn)行商品代碼庫(kù)的更新 ?點(diǎn)擊窗口右上的更新按鈕，打開碼庫(kù)更新界面。 ?老系統(tǒng)和新系統(tǒng)中的碼庫(kù)不能通用，下載時(shí)請(qǐng)注意。 軟件安裝與配置（二） 30 ? 第二種方法：點(diǎn)擊 【 瀏覽 】 按鈕，在彈出文件夾中，選中打開老系統(tǒng)軟件的數(shù)據(jù)庫(kù) ，確認(rèn)退稅機(jī)關(guān)代碼、海關(guān)代碼和需導(dǎo)入申報(bào)數(shù)據(jù)的所屬期（如果所屬期不填，默認(rèn)導(dǎo)入所有所屬期的數(shù)據(jù)）。 軟件安裝與配置（二） 29 ? 老企業(yè)遷移數(shù)據(jù)庫(kù)的方法有兩種 ? 第一種方法：可以點(diǎn)擊 “ 歷史數(shù)據(jù)遷移 ” 界面上的 【 查找 】按鈕，打開數(shù)據(jù)庫(kù)搜索界面。 軟件安裝與配置（二） 28 歷史數(shù)據(jù)遷移 ?提醒 第一次配置企業(yè)信息后，退出軟件重新登錄再進(jìn)行遷移，并按照操作步驟進(jìn)行。 ?提醒 務(wù)必將老系統(tǒng)的歷史數(shù)據(jù)遷至新系統(tǒng)中，保證企業(yè)申報(bào)數(shù)據(jù)和國(guó)稅局審核數(shù)據(jù)一致。點(diǎn)擊確定，重新登錄軟件。 24 征稅機(jī)關(guān)代碼 征稅機(jī)關(guān)名稱 13217010000 蘇州工業(yè)園區(qū)國(guó)家稅務(wù)局第一稅務(wù)分局 13217020230 蘇州工業(yè)園區(qū)國(guó)家稅務(wù)局第二稅務(wù)分局 13217030000 蘇州工業(yè)園區(qū)國(guó)家稅務(wù)局第三稅務(wù)分局 13217040000 蘇州工業(yè)園區(qū)國(guó)家稅務(wù)局第四稅務(wù)分局 軟件安裝與配置（一） 征稅機(jī)關(guān)代碼表：務(wù)必錄入正確 25 退稅機(jī)關(guān)代碼表：務(wù)必錄入正確 軟件安裝與配置（一） 退稅機(jī)關(guān)代碼 退稅機(jī)關(guān)名稱 321701 蘇州工業(yè)園區(qū)國(guó)家稅務(wù)局第一稅務(wù)分局 321702 蘇州工業(yè)園區(qū)國(guó)家稅務(wù)局第二稅務(wù)分局 321703 蘇州工業(yè)園區(qū)國(guó)家稅務(wù)局第三稅務(wù)分局 321704 蘇州工業(yè)園區(qū)國(guó)家稅務(wù)局第四稅務(wù)分局 26 ? 注意 保存以后企業(yè)海關(guān)代碼和企業(yè)稅號(hào)不可以直接修改，界面顯示灰色。 ?批準(zhǔn)日期按 出口退（免）稅認(rèn)定表上填寫。 23 軟件安裝與配置（一） ? 企業(yè)信息配置（二） ?征稅機(jī)關(guān)代碼、征稅機(jī)關(guān)名稱、退稅機(jī)關(guān)代碼、退稅機(jī)關(guān)名稱，直接影響企業(yè)正式申報(bào)是否成功，務(wù)必按照出口退（免）稅認(rèn)定表上正確填寫。 ? 退稅計(jì)算方法： ?生產(chǎn)：免抵退（一般情況）。 ? 退稅開戶行代碼、退稅賬號(hào)：按企業(yè)實(shí)際錄入，也可在 《 退（免）稅認(rèn)定表 》 上找到。 圖一 圖二 22 軟件安裝與配置（一） ? 企業(yè)信息配置（一） ? 海關(guān)企業(yè)代碼、納稅人識(shí)別號(hào)、納稅人中文名稱、登記注冊(cè)類型、納稅信用等級(jí)（老企業(yè)一般為 C，新辦和小型出口企業(yè)納稅信用等級(jí)選 E）、納稅人類型（一般為增值稅一般納稅人）、經(jīng)營(yíng)者類型、納稅人狀態(tài)（正常），以上項(xiàng)目請(qǐng)企業(yè)按照 《 退（免）稅認(rèn)定表 》 如實(shí)填寫。 ? 首次安裝軟件需要?jiǎng)?chuàng)建數(shù)據(jù)庫(kù)，如圖一，選擇數(shù)據(jù)庫(kù)存放路徑，點(diǎn)擊確定即可，創(chuàng)建的數(shù)據(jù)庫(kù)名為 。 軟件安裝與配置（一） 21 軟件安裝與配置（一） ? 退稅軟件第一次運(yùn)行時(shí)會(huì)自動(dòng)創(chuàng)建數(shù)據(jù)庫(kù)，我們要求在非系統(tǒng)盤下創(chuàng)建數(shù)據(jù)庫(kù)。 軟件安裝與配置（一） 20 ?安裝完成后，點(diǎn)
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