【正文】 。 驗收時還應(yīng)注意申購程序是否合法和齊備。 四、存貨入 庫 存貨驗收人員以質(zhì)檢人員、庫管人員、加工車間負責(zé)人（或?qū)嵨镓撠?zé)人）。購買量不得超過最高儲備量。 二、存貨分類 分為存貨分為：原材料（ 醬料、 干貨、 佐料、菜瓜類、肉類、鮮活類、冰鮮、家禽野味類、大米、生油、糖、煙、酒、飲料、 、等） 三、存貨采購 存貨的采購必須以審核有效的申購單購貨。 賬務(wù)結(jié)轉(zhuǎn)暫遵循集團公司財務(wù)制度。 每月盤點完畢后，應(yīng)主動與財務(wù)核對明細賬與財務(wù)賬等是否一致，明細賬與卡片是否一致，即：帳帳相符、賬證相付、賬卡相符、賬實相符。 所有賬務(wù)登記均須依據(jù)合法有效的原始依據(jù)為準(zhǔn)，不得擅自涂改和撕毀。 原材料賬務(wù)分為兩部份：（ 1）鮮活食品平時只登記購入數(shù)量，到月末根據(jù)盤點數(shù)量登記盤存數(shù)和領(lǐng)用 數(shù)。憑證號數(shù)為該入、領(lǐng)、調(diào)號碼， 低值易耗品明細賬應(yīng)認真填寫如下欄目：存放地點、名稱、規(guī)格、類別、單位、編號，其憑證號填寫方法同財產(chǎn)明細賬。其中，編號規(guī)則如下：公司代號 /分公司代號 /部門代號 /類別代號 /，例如： P/M/D/K01 表示：普賴斯美食公司電器類空調(diào)第一臺。原材料要建立原材料流水賬。 月 終需對所有單據(jù) (入庫單、領(lǐng)料單、配送單、調(diào)撥單、盤點表、盤點差異表、貨物短缺 (溢余 )單 )分別歸類裝訂成冊。 沒有部門負責(zé)人的簽字的出庫指令保管不得出庫。 辦理領(lǐng)料單時應(yīng)先將貨物擺放在指定接待區(qū)域，并清點一次，在未填好領(lǐng)料單后應(yīng)再次核對產(chǎn)品數(shù)量與實物是否一致。 填寫入庫單應(yīng)認真仔細，嚴格執(zhí)行《單據(jù)管理制度》，認真核對。 違反庫管驗收制度的處以 50— 100分罰款，情節(jié)嚴重的，辭退。因質(zhì)量驗收而造成的經(jīng)濟損失由庫管質(zhì)檢共同承擔(dān)。 庫房應(yīng)根據(jù)所有財產(chǎn)、物資等不同的驗收手段，準(zhǔn)備準(zhǔn)確、完整的計量工具，以備驗收和盤點使用。④注意與申購單的核對，數(shù)量超出浮動范圍的拒 絕入庫。③裝修工程驗收應(yīng)填寫驗收報告，自購材料辦理驗收單（可移動財產(chǎn)按照①②執(zhí)行） 低值易耗品的驗收：①注意申購單與送貨單 (發(fā)票或收據(jù) )的核對；②注意驗收產(chǎn)品名稱、規(guī)格、型號是否與實物一致，不一致的拒絕入庫。 三、驗收注意事項： 財產(chǎn)驗收①下需安裝注意驗收：名稱、規(guī)格、型號、說明書、質(zhì)檢證明、保修單、售后服務(wù)卡、發(fā)票、質(zhì)檢標(biāo)準(zhǔn)，凡無質(zhì)檢標(biāo)準(zhǔn)或質(zhì)檢證明、保修單 (售后服務(wù)卡 )的杜絕入庫。定期對物資增減進行記錄。 各項固定資產(chǎn)均要建立固定資產(chǎn)卡片，實行一物一卡終身制。部份電器有防雷要求的要做好防雷措施，嚴格規(guī)定使用方法。易接近水的地方應(yīng)把設(shè)施離地十公分高，平時應(yīng)保持設(shè)施的干爽和清潔，室外設(shè)施應(yīng)做好防雨措施，以防設(shè)備腐銹。 ⑧所有物品擺放要嚴格分類，應(yīng)根據(jù)每類物品的不同性質(zhì)擺放在合理的位置，不得亂擺亂放。平時要做好溫控設(shè)施的檢查工作、維護工作。如遇停電導(dǎo)致溫控設(shè)施不能正常工作，要立即做好應(yīng)急處理方案并上報執(zhí)總。 ⑦溫度的控制：成品菜的存放需要嚴格的要求的：要嚴格的按照存放溫度存放。 ⑥葉類疏菜的堆放要盡量松散，避免擠壓以防變質(zhì)。酒水類的堆放要整齊，置放在不易碰撞的地方，保質(zhì)期短的放在外，保質(zhì)期長的放在較里面。 ⑤凡屬堆放產(chǎn)品，應(yīng)堆放規(guī)則，整齊 、嚴禁亂碼、亂堆。平時要加強房屋的維修維護。所有的貨柜要與電源明線和插座有一定的距離?？刂埔资艹蔽镔Y的進貨量即縮小最高儲備量。 平時注意庫房清潔衛(wèi)生工作，對庫房衛(wèi)生工作進行定期檢查制度。不得隨意進出庫房，上下班應(yīng)檢查門窗是否鎖好，平時應(yīng)檢查門窗是否完好無損，如有損壞及修補。 通風(fēng)：隨時檢查庫房通風(fēng)設(shè)施是否完好，并定時開 關(guān)通風(fēng)設(shè)施，做好庫房防潮工作。 倉庫管理制度（ E 頁 庫管工作制度 一、庫房管理 庫管需簽訂庫房安全管理責(zé)任書 防火：滅火器應(yīng)放在固定、明顯的位置，注意檢查滅火器具是否完好無損。 每半年應(yīng)做出供應(yīng)商合作評價書，對半年來供應(yīng)商價格、服務(wù) (供貨服務(wù) )等做出綜合評價，以便確定下半年是否再與其合作。 季節(jié)性，熱銷產(chǎn)品的增加和減少應(yīng)及時提醒供應(yīng)商我方需求量，以便供應(yīng)商做好準(zhǔn)備。 五、采購計劃成本制定 每月末應(yīng)清理、整理當(dāng)月價格變動表，填寫價格變 動報告。 每月末應(yīng)協(xié)助供應(yīng)商辦理結(jié)算手續(xù)，對手續(xù)不全的，應(yīng)提醒或協(xié)助其辦理。 采購結(jié)賬時應(yīng)憑合法的單據(jù)結(jié)賬。 備用金用專用于購買，除送 貨上門以外的原材料，備用金不得支付送貨上門貨款。（ 3）及時性：采購過程中，不能出現(xiàn)缺貨， 供應(yīng)時間要及時，如因采購不及時造成的經(jīng)濟損失由采購和供應(yīng)商負責(zé) 。誤差太大要立即退貨。（ 2）質(zhì)量等因素要嚴格執(zhí)行采購執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)。 采購的要求： （ 1）準(zhǔn)確性；數(shù)量和價格不得 超過或低于申購數(shù)量的標(biāo)準(zhǔn)浮動比率。 采購對購進物資的質(zhì)量應(yīng)嚴格按照有關(guān)質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)檢驗。 平時應(yīng)主動了解商品庫存量，當(dāng)經(jīng)營用原材料達到最低儲備量時（酒水、佐料、一次性餐具、店面消耗大的其他物品），應(yīng)提醒辦理相關(guān)申購手續(xù)。 相關(guān)部門驗收合格后，采購應(yīng)在驗收入庫單上簽字，必須認真核對貨物的價格和數(shù)量、金額，如有不符，不得簽字。 四、物資采購 根據(jù)合同法的申購單，咨詢?nèi)覉髢r，選擇價低廠家采購，自行購買也需先咨詢價格再確定商家采購。 所有供應(yīng)商原則上采取送貨上門，月終結(jié)算方式。 簽訂合同按照合同管理制度執(zhí)行。 每類商品最低確定三個供應(yīng)商（一主、兩次）。 三、供應(yīng)商確定 根據(jù)以上調(diào)查確定商家（考慮綜合因素）。 所有價格比較要在商品同等同級的情況下進行。 二、采購價格組成 商家報價：商家每半月 報價一次，主要原材料，大宗原輔材料，受季節(jié)影響較大的原材料商家應(yīng)每十天報一次價。 價格調(diào)查：主要是供應(yīng)商以外的價格調(diào)查，以評估供應(yīng)商價格高低。 產(chǎn)品調(diào)查：根據(jù)本公司常期需用品，消耗易比較大的品種，調(diào)查原材料品種本身的銷售渠道。 一、市場調(diào)查 調(diào)查方式：全面采取詢問法、報價法、咨詢法。 對因《供應(yīng)商協(xié)議》而帶來的損失負責(zé)。 對因供應(yīng)商協(xié)調(diào)不力而造成的量化損失負責(zé)。 采購準(zhǔn)確性：對超過誤差浮動率 (額 )的數(shù)量、質(zhì)量、價格負責(zé)。 1整理采購資料 (各種報表、單據(jù)等 )。 1實施物資采購 (定貨、購貨、驗收、退貨、協(xié)商 )。 供應(yīng)商協(xié)調(diào)。 參與制定《計劃成本》，提供現(xiàn)行市場價格參考。 起草供貨協(xié)議。 (1)商家調(diào)查每半月度調(diào)查一次； (2)每周調(diào)查一次市場價格； (3)每季度區(qū)域市場調(diào)查。 調(diào)整申購單。 有權(quán)獨立從事采購 (擬定采購計劃 )，實施物資采購。 有權(quán)參與《計劃成本》的制定。 (1)內(nèi)容不合理 (與有關(guān)制度相違背 )； (注：要求、質(zhì)量、期限 ) (2)手續(xù)不合法 (與有關(guān)制度相違背 )； 有權(quán)要求各部提供日常需求預(yù)測資料。 (1)有權(quán)口頭呈述調(diào)整原因、理由，若申購部門同意調(diào)整則按調(diào)整后實施； (2)有權(quán)書面陳述調(diào)整原因、理由，股東批準(zhǔn)后，按調(diào)整后實施。 D 頁采購管理制度 采購崗位職責(zé) 一、職權(quán) 有權(quán)要求各部提供合法申購單。 善于處理人際關(guān)系，對業(yè)務(wù)精益求精，有較強的事業(yè)心。 安排屬下員工工作任務(wù)，靈活調(diào)配人員，發(fā)揮帶頭作用并及時補位，保證各項服務(wù)質(zhì)量 ， 做好員工的培訓(xùn)工作。 做好餐廳的安全防火、食品衛(wèi)生工作。 在開餐時間里參與服務(wù)工作，并在現(xiàn)場督導(dǎo)本區(qū)域員工為客人提供高效率的服務(wù)，確保各崗位按規(guī)程規(guī)范操作。 負責(zé)檢查餐前餐廳的各項擺設(shè)、用品、設(shè)施及服務(wù)員的儀容儀表。 具體職責(zé)： 執(zhí)行上級的各項指示，上傳下達，準(zhǔn)時當(dāng)班。 當(dāng)天有否該菜牌菜式，記單員及時與中櫥了解情況，避免客人點菜沒有該菜式而浪費時間及改單。 記單員根據(jù)飯店業(yè)務(wù)需求設(shè)置指定人員及人數(shù)。 不得以權(quán)謀私，伙同他人做出損害酒店 利益的事情，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，給予重罰，對情節(jié)嚴重、性質(zhì)惡劣者給予除名處理。 每日將點菜單于 營業(yè)結(jié)束后 按編碼順序 匯總 一起上交 財務(wù)會計 審 核 對帳 檢查。 若有差錯責(zé)任自負。 C 頁 樓面管理制度（ ） 記單員崗位職責(zé) 點菜單一式 三 聯(lián)。后交會計處理。 填寫現(xiàn)金移交清單 (包括：面額、張數(shù)、金額、總金額 )，將現(xiàn)金 移交出納 。仔細核對當(dāng)日的用餐情況及收入情況，并填寫 報表。 應(yīng)由相關(guān)人員說明作廢原因，并簽上姓名，在由廳面管理人員證實后，將作廢 單（ 必需完整 兩聯(lián)） 按編號順序 交收銀 ，財務(wù) 會計 審計審核 。 （可根據(jù)實際操作需要修改 防止漏洞 ） 客 人結(jié)帳是掛帳的，則由收銀員辦理掛帳手續(xù)后，兩聯(lián)帳單 必須 都交收銀 處 。 人工收費操作： 餐廳結(jié)帳單一式二聯(lián)：第一聯(lián)為財務(wù)聯(lián)、第二聯(lián)為客人聯(lián)。當(dāng)點 菜單人數(shù)、臺號記錄齊全后， 按點菜單 開始正式 計算 ，待客人結(jié)帳時使用；然后將客人人數(shù)、臺號以及客人所點的食品、飲料內(nèi)容及數(shù)量依照電腦菜單鍵輸入。其工作內(nèi)容主要包括： 收 銀員與 會計、出納、 一起清點周轉(zhuǎn)金，無誤后在登記簿上簽收，必須辦理周轉(zhuǎn)金交接手續(xù)，并在餐廳收銀員周轉(zhuǎn)金交接登記簿上簽 檢查帳單及收據(jù)是否順號，如有缺號、短聯(lián)應(yīng)立即 報告會計 記單員 把點菜單交到收銀臺時，收銀員應(yīng)首先檢查點菜單上人數(shù)、臺號是否記錄齊全，如記錄不全則退回 記單 員。 一、 收銀工作程序 餐廳收銀工作是記錄餐飲營業(yè)收入的第一步，也是財務(wù)管理的重要環(huán)節(jié)之一。 1對營業(yè)現(xiàn)金負全部責(zé)任 (差額、偽鈔、違規(guī)支取現(xiàn)金、被盜 )。 及時完成領(lǐng)導(dǎo)安排的其它臨時任務(wù)。 遵守前廳相關(guān)制度，及時發(fā)現(xiàn)收集、反饋客人意見。妥善保管營業(yè)尾款，拒收假幣，否則發(fā)生短缺責(zé)任自負。 每日根據(jù)匯總金額填寫交款單，與點菜單、結(jié)賬單一起于 營業(yè)結(jié)束后 交財務(wù)會計 審核 無權(quán)私自改單，交款單結(jié)帳必須連續(xù)編號， 報廢結(jié) 帳 單經(jīng)相關(guān)人員簽字確認后也一并交財務(wù) 會計 審核；無權(quán)單聯(lián)讓相關(guān)人員簽字改單，只能 整聯(lián) 簽字 作廢 。 按照前 記單員 填寫的點菜單、加 點 菜單、酒水單上記載的菜品、灑水、香煙等名稱、數(shù)量、準(zhǔn)確輸入電腦，及時核對。 本制度包括：財產(chǎn)入賬、財產(chǎn)領(lǐng)用與登記、財產(chǎn)使用及維修保護、財產(chǎn)清理整頓、移動及盤點、財產(chǎn)報損等規(guī)定。負責(zé)監(jiān)督各財產(chǎn)管理制度的落實和執(zhí)行情況 本制度所指財產(chǎn)包括：空調(diào)、 、電腦、設(shè)施設(shè)備、辦公家具、廚房用生產(chǎn)設(shè)備、其它設(shè)施設(shè)備。 財產(chǎn)和低值易耗品盤點應(yīng)于盤點完畢后填寫盤點差異表，差異表應(yīng)上呈各股東 。 每月對各財產(chǎn)和低值易耗品進行清點。 3 五、月終盤點 每月末（當(dāng)月最后一天或次月 1 日）由財務(wù)人員、實物負責(zé)人對原材料進行全面盤點，月終盤點數(shù)量必須準(zhǔn)確無誤，以便核算成本。 ②庫房應(yīng)做好計量工具準(zhǔn)備工作。 三、組成人員： 財務(wù)、保管、實物負責(zé)人、部門負責(zé)人（主管） 原材料月終盤點由：財務(wù)、實物負責(zé)人、部門負責(zé)人（主管） 低值易耗品、財產(chǎn)每月盤點由保管、實物負責(zé)人、部門負責(zé)人 （主管） 不定時抽查：財務(wù)、實物負責(zé)人。 2．財務(wù)盤點制度 一、盤點范圍 盤點范圍包括：原材料、固定資產(chǎn)、低值易耗品、庫存、現(xiàn)金等。 交接、記錄應(yīng)有以下事項： (1)賬冊數(shù)及名稱； (2)各科目余額； 移交過程應(yīng)有監(jiān) 交人，交接三方均應(yīng)簽字，記錄一式三份，交班人一份、財務(wù)負責(zé)人一份、財務(wù)留檔一份。 報表不得隨意抄寫、考核，非指定人需求人不得借閱或抄寫備份。 報表根據(jù)要求和時限呈送。 內(nèi)部交易科目應(yīng)于合并后填寫，如有差異應(yīng)查明原因并及時調(diào)整。 現(xiàn) 金、存款各類三級賬年度結(jié)賬時可不啟用新賬薄，其余分類賬總須啟用新賬薄。 賬薄更正，過賬錯誤、結(jié)余錯誤應(yīng)立即更正并簽章。 根據(jù)記賬憑證、匯總憑證、登記總賬、分類賬、明細賬。 填制記賬憑證時，原始憑證的復(fù)核： (1)檢查：收、付憑證出納是否蓋 章，各項付款憑證是否簽字； (2)付款憑證的附件是否完備，手續(xù)是否合法，如有問題即應(yīng)查明，由經(jīng)辦人補齊； (3)對外付款憑證如有代領(lǐng)人應(yīng)查明是否有委托書等或是否經(jīng)過對方同意； (4)對外付款憑證是否蓋有對方單位財務(wù)章 (公司章 )或領(lǐng)款人是否簽字； (5)各項對外支付憑證是否有應(yīng)扣金額或事項，如有金額是否扣除，并已填寫實付金額； (6)內(nèi)部結(jié)算單據(jù)簽字手續(xù)是否完備，金額是否正確，內(nèi)容是否完整。