投資財務-流動資產(chǎn)投資-文庫吧資料
2024-08-03 21:52本頁面
【正文】 現(xiàn)金管理的有關規(guī)定 1)使用現(xiàn)金范圍 2)庫存現(xiàn)金限額 ( 5 7天 ) 3)不得坐支 4)不得出租 ,出借銀行賬戶 5)不得簽發(fā)空頭支票和遠期支票 6)不得套用銀行信用 7)不得保存賬外公款 魏嶷 德內(nèi)斯頓銀行教研室 中德學院 2 投資財務 流動資產(chǎn)投資 (廣義 ) ? 力爭現(xiàn)金流量同步 ? 實用現(xiàn)金浮游量 ? 加快收款 一個時期的現(xiàn)金持有量為 C 平均現(xiàn)金持有量為 C/2 現(xiàn)金持有成本率 (利率 ) r 企業(yè)全年交易所需現(xiàn)金總量 T 現(xiàn)金交易成本 b 總成本 = 閑置成本 + 交易成本 TC = C/2 ? r + T/C ?b min TC TC’= r / 2 + bT / C2 = 0 C = ( 2Tb / r )1/2 C Q 魏嶷 德內(nèi)斯頓銀行教研室 中德學院 3 投資財務 流動資產(chǎn)投資 資金占用成本 資金管理成本 資金短缺成本 現(xiàn)金持有量 成本 管理成本 資金占用成本 短缺成本 總成本 最佳持有量 魏嶷 德內(nèi)斯頓銀行教研室 中德學院 4 投資財務 流動資產(chǎn)投資 二 . 應收賬款的管理 (Accounts Receivables) ? 商業(yè)競爭 :賒
研究報告相關推薦
鄂ICP備17016276號-1