【正文】 理中發(fā)生的物品短缺及損耗的處理，根據(jù)我司的實際情況，主要有以下兩種情況需作盤虧處理。（具體單據(jù)處理流程及注意事項可參照之前的“采購入庫”流程）（2） 領用出庫/其它出庫領用出庫指的是公司內(nèi)部的物品領用出庫；其它出庫則指的是“捐贈出庫”、“樣品、禮品出庫”及“物品的損耗”等出庫情況。 此處的操作同上一種情況，也是需要注意的重點。（具體單據(jù)處理詳情可參考后面的“庫存管理”期未業(yè)務的“物品盤點”流程。178。B. 月未或定期倉庫盤點：178。如果此處操作失誤，在期末結(jié)賬的時候會出現(xiàn)一系列的問題導致你無法結(jié)賬。（財務必須手工輸入物品盤盈單價，通過“庫存明細賬”確認物品的入庫價值，系統(tǒng)默認的則是最近的“FOB”價格，并非物品實際成本。A. 日常入庫時的物品盤盈：u 每批貨物入庫時，庫管根據(jù)國內(nèi)總部提供的“INVOICE”驗收貨物，如發(fā)現(xiàn)驗收的物品數(shù)量溢余，則必須作“盤盈入庫”處理。u 采購入庫單由庫管驗收簽章后，再交由財務在“存貨模塊”進行“財務簽章”及“單據(jù)審批”。二、 庫存模塊操作流程圖　物品入庫財務簽章及審批單據(jù)入庫退貨庫管簽章生成憑證生成庫存報表成本計算出庫退貨物品轉(zhuǎn)倉物品出庫物品盤點三、 具體單據(jù)操作流程 物品入庫① 采購入庫（單據(jù)類型選擇為“采購入庫）：指的是日常的物品采購入庫，庫管對“采購模塊”生成的“采購入庫單”的物品進行核對、驗收入庫數(shù)量，并簽章處理。）u 出入類別設置：根據(jù)我們庫存日常處理中所產(chǎn)生的幾種特殊的出庫業(yè)務（樣品、禮品、自用、破損、調(diào)整），設置不同出入類別名稱，并設置財務處理時相應的會計科目。第五部分　庫存管理模塊操作流程一、 基礎設置u 此模塊的大部分基礎設置跟其它的模塊里的基礎設置都是一樣的，也是通用設置。你可以直接點打印進行打印。所以只有下一次需要使用的時候進行重新的設置。） ⑸銷售單據(jù)的查詢/修改/刪除l 查詢單據(jù)時可通過各模塊中的”單據(jù)列表”進行條件篩選查找或全部列示；l 修改或刪除“物品銷售”單時，必須逐一取消單據(jù)的審批、財務簽章及庫管簽章，才能作相應的操作；２、銷售退貨：　　　　　　如果客戶發(fā)生退貨情況，就必須通過“銷售退貨”這個模塊來處理，處理單據(jù)時必須注意以下幾個方面：u 單據(jù)號：根據(jù)“物品銷售”中所述的編制原則，在原單據(jù)號的前綴加上“R”以區(qū)分；uu 單據(jù)的處理流程跟“采購管理”或“銷售管理”中所述一致，必須經(jīng)由庫管簽章u 及財務簽章及審批?！　　　　　　　、蓉攧蘸炚录皩徟鷨螕?jù)　　　　　?、龠x擇“進銷存管理 存貨管理 日常業(yè)務（或單據(jù)列表） 物品出庫”，打開在“銷售模塊”中所生成的“物品銷售”出庫單；③ 務核對物品單據(jù)的單價及金額無誤后，選擇“財務”按鍵，進行財務簽章處理，最后點擊“審批”按鈕，審批保存物品出庫單，完成物品銷售的出倉處理。l 錄入完畢后，點“確定”或“下一張”按鍵，保存單據(jù)。）l 分別錄入“部門”、“業(yè)務員”、“幣種”、“匯率”等單據(jù)頭項目。）l 選擇錄入客戶及單據(jù)日期；l 單據(jù)號：根據(jù)分公司經(jīng)營情況，制定統(tǒng)一的編號規(guī)則，方便查詢及匯總統(tǒng)計。二、 銷售單據(jù)處理流程圖　物品銷售財務簽章及審批單據(jù)銷售退貨庫管簽章生成憑證生成銷售報表成本計算三、 具體單據(jù)操作流程 “物品銷售”單 　　　 ⑴ 打開物品采購操作界面 選擇“進銷存管理 銷售管理 日常業(yè)務 物品銷售” ⑵ 輸入單據(jù)內(nèi)容　　　　Ａ、單據(jù)頭：l 選擇或修改自定義單據(jù)模板，選擇單據(jù)需顯示的項目，并可自定義顯示的項目名。）2) 報表的打印及導出到文件：A. 直接打?。褐苯舆x擇“打印”可通過打印機打印出紙質(zhì)報表；B. 報表導出為文件格式（通常為EXCEL文件）：首先將要導出的報表，選擇打印到文件，文件格式為金算盤通用表格，后綴名為：＊.TBL”；使用金算盤的“電子表格”軟件，打剛保存的“＊.TBL”文件，最后另存為ＥＸＣＥＬ８．０形式的電子文件即可。３、采購報表的查詢1) 通過采購模塊中的賬冊報表，可以查詢或自定義一些常用的采購報表?！　　　 選擇“購銷存管理 采購管理 　日常業(yè)務　 采購分攤”，打開費用分攤界面；u 選擇“截止分攤?cè)掌凇?，采用“金額”分攤方法；u 點擊“篩選”，按條件選擇要進行分攤的“費用”，“采購入庫單”及相應的物品采購單；根據(jù)錄入物品采購時的單據(jù)號錄入原則，逐一選擇對應分攤采購費用。 ?。?、采購費用的分攤　　　此步驟是將物品采購入庫過程中所產(chǎn)生的一些費用（海運費、內(nèi)陸費、關稅及清關費用等），分攤計入相應的物品進貨成本中。） ⑸采購單據(jù)的查詢/修改/刪除l 查詢單據(jù)時可通過各模塊中的”單據(jù)列表”進行條件篩選查找或全部列示；l 修改或刪除“物品采購”單時，必須逐一取消單據(jù)的審批、財務簽章及庫管簽章，才能作相應的操作；（如已作費用分攤的采購單，則首先必須取消費用分攤）l 庫存模塊及存貨模塊中的“物品入庫”單、“物品出庫”單，實際上就是采購模塊中的“物品采購”單和銷售模塊的中“物品銷售”單?！　　　　　?⑷財務簽章及審批單據(jù)　　　　　　①選擇“進銷存管理 存貨管理 日常業(yè)務（或單據(jù)列表） 物品入庫”，打開在“采購模塊”中所生成的“物品采購”入庫單； ②財務核對物品單據(jù)的單價及金額無誤后，選擇“財務”按鍵，進行財務簽章處理，最后點擊“審批”按鈕，審批保存采購入庫單，完成物品采購的進倉處理。l 錄入完畢后，點“確定”或“下一張”按鍵，保存單據(jù)。 B、單據(jù)體l 選擇錄入物品或海運費、內(nèi)陸費及關稅等清關費用，選擇“倉位”（庫倉）及“計量單位”；（日常操作中，一般將貨物本身的貨值、海運費及內(nèi)陸費做在同一份物品采購單上，先做采購入庫處理；而清關完成后，再將貨物到港后的所產(chǎn)生“關稅”、“進口增值稅”“清關費”等費用，則另作一份采購單作采購入庫處理。）l 選擇錄入采購單位（既總公司）及單據(jù)日期；l 根據(jù)總公司提供的“INVOICE”，錄入統(tǒng)一的單據(jù)號（即INVOICE NO.）；在日常操作中，同一批貨物的貨值、運費及清關費等，會分開作采購入庫；可在原INVOICE號后加以不同的后綴加以區(qū)分，方便對同一單據(jù)的費用進行分攤處理。（例：如有需要，可將單據(jù)界面改成英文的。三、 具體單據(jù)操作流程 １、“物品采購”單的處理：　　　　　⑴打開物品采購操作界面 選擇“進銷存管理 采購管理 日常業(yè)務 物品采購”　　 ⑵輸入單據(jù)內(nèi)容　　　?。?、單據(jù)頭：l 選擇或修改自定義單據(jù)模板，選擇單據(jù)需顯示的項目，并可自定義顯示的項目名。在“財務管理”模塊已經(jīng)設置過了，數(shù)據(jù)會直接通用到此處。與“物品性質(zhì)”那里的核算科目組的操作類似。 庫存狀態(tài)選擇為“正常” 成本計算組：新增或修改、查詢現(xiàn)有成本計算組。 貨位編碼、名稱及所屬部門自定義設置；178。一般根據(jù)分公司位置或是倉庫位置來設置，暫時沒有具體細分到租用的每一個倉庫。 物品稅率：為簡化核算，不需計算物品的應交稅金，故設一個“零稅率”既可。 ② “費用”類物品設置u 根據(jù)費用來源及產(chǎn)生時期，分別設置：“內(nèi)陸費”、“海運費”、“關稅”、“清關費”等費用類物品。 主計量單位：A、根據(jù)不同的包裝需設置不同的計量組，基本單位相同但包裝數(shù)量不一樣的單位組，必須以命名不同的名稱加以區(qū)分。）178。）178。 物品性質(zhì)：選擇之前設置好的物品性質(zhì)“商品 移動平均”；178。物品又分為正常的“商品”及“費用”，具體設設置如下：① 普通商品設置178。具體設置如下：u 商品：設置物品類別為“存貨”，稅率為“零稅率”，成本計算方法為“移動平均”，設置新增“商品”作為其科目核算組，核算組的核算如下圖；這個圖是在“基礎設置”，“核算科目”中。 物品性質(zhì)設置：① 選擇打開：“采購管理”＝“基礎設置”=“物品性質(zhì)”，進入物品性質(zhì)列表；點擊鼠標右鍵，可以選擇“新增”、“修改”或“刪除”物品性質(zhì)，并定義相應的物品性質(zhì)名稱、物品類別，選擇稅率、成本計算方法和成本核算組。（比如：費用及關稅）178。178。 同級編碼和名稱不能重復；如果在已經(jīng)使用的末級編碼下增加新的下級編碼，系統(tǒng)會把原末級編碼下的物品，轉(zhuǎn)入新增編碼。物品類型編碼長度為16個字符，物品名稱為30個字符，即15個漢字。178。第三部分 采購管理模塊操作流程一、 基礎設置 設置物品類型：178。五、“工資管理”及“固定資產(chǎn)”模塊 一般使用的較少。可以在初始設置里面在用戶權(quán)限組里面把不需要使用的一些小的模塊給屏蔽掉，這樣是操作界面更加簡潔。操作模塊都有相似之處。三、“應收管理”模塊 主要是用來管理應收賬款的登記，回收情況，便于管理層加強對應收賬款的管理工作，少出現(xiàn)壞賬，及時回款?；A設置中的有些科目都不需要在進行設置，因為之前設置過的它會直接過入此處。還可以根據(jù)需要設置各種不同的賬表格式，來獲取所需要的數(shù)據(jù)，也就是可以訂制多種類型，多種格式的賬冊報表來滿足我們不同類型，不同部門的數(shù)據(jù)需要，方便進行數(shù)據(jù)層面的管理和控制。10) 職員設置，主要是用來對業(yè)務部門的業(yè)務員進行管理。主要是指與客戶之間未結(jié)清的款項或是客戶預付的款項。在設置往來單位時可以輸入關于往來單位的一些詳細信息。5) 單位類型，主要是用來分類管理單位的，如區(qū)分是客戶，分公司，或是供應商，根據(jù)需要設置二級明細科目分類管理，可以根據(jù)需要新增單位類型或在不需要使用時停用某個單位。4) 憑證類型，主要是指記賬憑證。 3) 幣種匯率一般設置美元和記賬本位幣兩種幣種核算，你可以自己輸入本位幣兌美元的比率，可以一個月輸入一次，匹配方式選擇向前就是指選用上月月末的匯率進行本月的核算。（如無必要，所有損益類科目都不需要設置“輔助核算”；2) 科目期初 主要是指個會計科目的