【正文】 管理崗的貸后跟蹤管理工作進(jìn) 行一次檢查 ,形成書面報(bào)告送貸款社負(fù)責(zé)人簽名確認(rèn)后 ,呈報(bào)聯(lián)社信貸管理部門。 （四）定期對(duì)貸款戶進(jìn)行貸后綜合檢查分析，形成《貸后檢查報(bào)告》，報(bào)信用社相關(guān)負(fù)責(zé)人審核。公司客戶應(yīng)至少按季逐筆進(jìn)行貸后檢查工作；自 然人客戶應(yīng)至少每半年逐筆進(jìn)行貸后檢查工作；農(nóng)戶應(yīng)至少每年逐筆進(jìn)行貸后檢查工作；按揭貸款戶的檢查頻率由各聯(lián)社根據(jù)本地的實(shí)際情況予以確定，但對(duì)形成不良的按揭貸款，必須進(jìn)行貸后檢查。信用社須按季按戶進(jìn)行信貸部門、會(huì)計(jì)結(jié)算部門和借款人三方核對(duì)，填寫《貸后檢查對(duì)賬表》。 第二節(jié) 貸后檢查的工作要求 第七十一條 貸后管理崗必須按戶定期或者不定期進(jìn)行貸后檢查，并按要求進(jìn)行下列工作： （一）建立《貸后檢查記錄簿》，信用社按戶逐筆記錄貸后檢查的工作動(dòng)態(tài)。 雙人交叉、現(xiàn)場(chǎng)檢查是指貸后檢查必須堅(jiān)持管戶人之間的交叉檢查，定期到借款人、擔(dān)保人以及對(duì)抵（質(zhì)）押物進(jìn)行實(shí)地檢查； 預(yù)警報(bào)告、適時(shí)處理是指檢查人員在貸后檢查中力求早日發(fā)現(xiàn)風(fēng) 險(xiǎn)隱患，對(duì)重大問題及時(shí)提出預(yù)警報(bào)告，并采取相應(yīng)措施化解風(fēng)險(xiǎn)。 第八章 貸后檢查 第一節(jié) 基本原則及要求 第六十八條 貸后檢查的目的是了解、掌握影響借款人償還能力的變動(dòng)情況 ,及時(shí)采取補(bǔ)救措施 ,確保信貸資金安全收回。 第六十六條 各級(jí)審貸人員在簽署審貸意見時(shí)，必須寫明充分的審查依據(jù)和明確的審查意見，并對(duì)自己的意見承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。 第四節(jié) 特別規(guī)定 第六十五條 任何人不得干預(yù)正常審查。 第六十三條 貸款社調(diào)查評(píng)估崗 將貸款合同、借款借據(jù)，連同審批人的批復(fù)等資料送交會(huì)計(jì)結(jié)算部門辦理賬務(wù)處理。 （二）借款借據(jù)的大、小寫金額必須一致；分筆發(fā)放的，借款借據(jù)的合計(jì)金額不得超過對(duì)應(yīng)借款合同的金額。 第六十二條 貸款社調(diào)查評(píng)估崗依據(jù)貸款合同約定的用款計(jì)劃，填制借款借據(jù)，并當(dāng)場(chǎng)監(jiān)督借貸雙方當(dāng)事人在借款借據(jù)上簽字（如屬自然人或農(nóng)戶客戶的，則須簽字并加蓋手?。?、同時(shí)加蓋有效印章。 第六十條 貸款合同經(jīng)審核無誤后，由貸款社調(diào)查評(píng)估崗當(dāng)場(chǎng)監(jiān)督借貸雙方當(dāng)事人在合同文本上簽字（如屬自然人或農(nóng)戶客戶的，則須簽字并加蓋手?。⑼瑫r(shí)加蓋有效印章，核對(duì)預(yù)留印鑒，確保簽訂的合同真實(shí)、合法、有效。 （二）合同填制的內(nèi)容是否符合要求。 （二）貸款合同的貸款種類、金額、期限、利率、還款方式及擔(dān)保方式等內(nèi)容應(yīng)與貸款業(yè)務(wù)審批的內(nèi)容一致。 第三節(jié) 貸款發(fā)放 第五十七條 所有貸款業(yè)務(wù)都必須簽訂合同，內(nèi)容包括：貸款種類、金額、期限、利率、用途、還款方式、擔(dān)保方式、合同雙方的權(quán)利 、義務(wù)、違約責(zé)任等內(nèi)容。 第五十六條 審查核準(zhǔn)崗負(fù)責(zé)人對(duì)初審人員提交的審查報(bào)告及相關(guān)資料逐級(jí)簽名確認(rèn)后，將貸款審查報(bào)告提交貸款審批委員會(huì) (小組 )審批，相關(guān)審批工作規(guī)范按《廣東省農(nóng)村信用社貸款審批委員會(huì)工作制度（暫行）》執(zhí)行。 第五十五條 審查核準(zhǔn)崗根據(jù)審查結(jié)果，形成最終的審查報(bào)告，報(bào)告要求簡(jiǎn)明扼要、重點(diǎn)突出、結(jié)論明確，主要包括以下內(nèi)容： （一）簡(jiǎn)要評(píng)價(jià)申請(qǐng)人基本情況、經(jīng)營狀況、財(cái)務(wù)狀況、現(xiàn)金流量、用途合理性、擔(dān)保代償性、與信用社往來記錄等情況； （二）主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的分析和防范措施； （三）結(jié)論。 貸款操作可行性分析。 申請(qǐng)人與農(nóng)村信用社合作可行性的審查分析。 對(duì)經(jīng)營、財(cái)務(wù)的可行性進(jìn)行分析。主要包括： 對(duì)項(xiàng)目可行性分析。主要審查關(guān)聯(lián)人與申請(qǐng)人的關(guān)聯(lián)關(guān)系、申請(qǐng)人是否存在多頭貸款等。包括擔(dān)保人與申請(qǐng)人的關(guān)系、財(cái)務(wù)指標(biāo)和現(xiàn)金流量分析；擔(dān)保人對(duì)外擔(dān)保額度是否超過規(guī)定的指標(biāo)（如果擔(dān)保人僅作為第二還款來源的追加擔(dān)保時(shí)，在保證擔(dān)保合法有效的前提下，可將規(guī)定指標(biāo)作為參考值予以彈性處理 ）；抵（質(zhì)）押物的評(píng)估價(jià)值是否合理、足值，抵（質(zhì)）押物是否易于變現(xiàn)；備用信用證條款和開證行資信是否可接受等。 對(duì)第二還款來源的分析。主要包括： 對(duì)第一還款來源的分析。 （二）貸 款的安全性審查。依據(jù)國家有關(guān)經(jīng)濟(jì)法規(guī)和國家、地方產(chǎn)業(yè)政策、行業(yè)發(fā)展前景、產(chǎn)品市場(chǎng)狀況及同行業(yè)經(jīng)營管理水平等 ,逐項(xiàng)審查調(diào)查評(píng)估崗調(diào)查認(rèn)定意見的準(zhǔn)確性和合法合規(guī)性； 對(duì)信貸業(yè)務(wù)操作合法合規(guī)性的審查。主要審查申請(qǐng)人及擔(dān)保人的主體資格，包括對(duì)企業(yè)營 業(yè)執(zhí)照、公司章程、法定代表人證明書、法定代表人授權(quán)委托書等方面的審查； 對(duì)申請(qǐng)信用貸款的企業(yè) ,還必須審查申請(qǐng)人是否有良好信用狀況及信貸記錄 ,可靠的還款來源 ,并能被農(nóng)村信用社所監(jiān)控和管理 。審查核準(zhǔn)崗對(duì)調(diào)查評(píng)估崗所提供資料的完整性、規(guī)范性、合法性進(jìn)行審查，主要包括： 基本要素審查。 第二節(jié) 貸款審查審批 第五十三條 審查核準(zhǔn)崗應(yīng) 對(duì)調(diào)查評(píng)估崗移交的有關(guān)資料的完整性進(jìn)行審查，對(duì)調(diào)查評(píng)估崗的調(diào)查認(rèn)定意見的準(zhǔn)確性和合法性、合規(guī)性提出審查意見，并對(duì)該筆貸款提出貸與不貸的建議。 第五十一條 各農(nóng)村信用社應(yīng)設(shè)置貸款審批小組、聯(lián)社應(yīng)設(shè)置貸款審批委員會(huì)，作為常設(shè)的貸款審批機(jī)構(gòu)，專門負(fù)責(zé)審批權(quán)限內(nèi)的貸款。 獨(dú)立審貸，是指各級(jí)審貸 人員不受干擾，在充分了解報(bào)審項(xiàng)目的前提下，按農(nóng)村信用社的統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)，獨(dú)立進(jìn)行分析、判斷，獨(dú)立發(fā)表審貸意見。 第五十條 貸款審查審批應(yīng)遵循客觀公正、獨(dú)立審貸、依法審貸的原則。 第四十八條 對(duì)建議支持的貸款項(xiàng)目，調(diào)查評(píng)估崗將所有貸款資料和貸前調(diào)查報(bào)告 移送審查核準(zhǔn)崗進(jìn)行審查；對(duì)明確不貸的，提出充分理由，調(diào)查評(píng)估崗直接將資料退回申請(qǐng)人。 （七）對(duì)貸款存在的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)進(jìn)行分析，并提出防范措施。 （五）借款用途合法合規(guī)性及還款來源分析。 （三）經(jīng)營狀況和財(cái)務(wù)狀況分析：主營業(yè)務(wù)市場(chǎng)營銷情況，經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)、行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營前景分析和經(jīng)濟(jì)實(shí)力、經(jīng)營活動(dòng)，資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)及現(xiàn)金流量分析。 第四十七條 貸款調(diào)查報(bào)告的主要內(nèi)容： （一）申請(qǐng)人的借款要求，包括借款主體、借款原因、 金額、期限、利率、用途等。 第四十六條 撰寫貸款調(diào)查報(bào)告。 第十節(jié) 貸款調(diào)查的綜合評(píng)價(jià) 第四十五條 綜合評(píng)價(jià)。 第四十四條 申請(qǐng)人合作潛力的分析。 第九節(jié) 合作情況的調(diào)查與分析 第四十三條 調(diào)查分析農(nóng)村信用社與申請(qǐng)人合作情況。 （四）調(diào)查擔(dān)保人提供資料的真實(shí)、合法性。 （三）擔(dān)保人與申請(qǐng)人的關(guān)系調(diào)查。調(diào)查擔(dān)保人的生產(chǎn)經(jīng)營規(guī)模、資金實(shí)力、內(nèi)部組織機(jī)構(gòu)、股本構(gòu)成、產(chǎn)品的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力和發(fā)展前景，分析擔(dān)保人的財(cái)務(wù)狀況；審查貸款卡及其他相關(guān)信息，調(diào)查其擔(dān)保能力是否符合相關(guān)規(guī)定。主要調(diào)查保證人是否有合法擔(dān)保資格、抵（質(zhì)）押物是否合法真實(shí)存在，抵押人、出質(zhì)人對(duì)抵（質(zhì)）押物是否擁有財(cái)產(chǎn)處 分權(quán)；抵押人、出質(zhì)人以共有財(cái)產(chǎn)設(shè)定抵（質(zhì)）押時(shí)，是否經(jīng)全體或法律規(guī)定的共有人書面同意，并出具同意抵押、質(zhì)押聲明書。 （一）擔(dān)保人資格調(diào)查。 第八節(jié) 擔(dān)保人的調(diào)查與分析 第四十二條 擔(dān)保調(diào)查。推算和預(yù)測(cè)該筆貸款所產(chǎn)生的現(xiàn)金流量、企業(yè)綜合效益等情況。主要調(diào)查申請(qǐng)的借款用途是否符合國家產(chǎn)業(yè)政策和信貸政策、是否在營業(yè)執(zhí)照規(guī)定范圍內(nèi)、是否為企業(yè)的真實(shí)需要等內(nèi)容。通過調(diào)查分析申請(qǐng)人歷年及近期的資產(chǎn)負(fù)債率、流動(dòng)比率、速動(dòng)比率、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率、銷售利潤率、資產(chǎn)利潤率等指標(biāo)的變動(dòng)情況和風(fēng)險(xiǎn)度的測(cè)算，綜合評(píng)價(jià)申請(qǐng)人是否具備舉債能力和到期償還貸款能力。通過比較申請(qǐng)人在行業(yè)中的資產(chǎn)規(guī)模、凈資產(chǎn)銷售額、盈利水平等狀況，判斷申請(qǐng)人的經(jīng)營能力和抗風(fēng)險(xiǎn)能力。調(diào)查人要在調(diào)查分析的基礎(chǔ)上，編制《現(xiàn)金流量預(yù)測(cè)表》。分析經(jīng)營活動(dòng)、投資活動(dòng)、籌資活動(dòng)的現(xiàn)金流入、流出和凈流量的情況。通過對(duì)企業(yè)的銀行負(fù)債、長短期負(fù) 債、齒輪比（計(jì)算公式為“負(fù)債總額 /所有者權(quán)益”，比值原則上不得超過 1）的分析，判斷公司負(fù)債總額、結(jié)構(gòu)是否合理、償債能力是否充足。主要調(diào)查申請(qǐng)人資產(chǎn)、負(fù)債、對(duì)外投資、或有負(fù)債、企業(yè)效益、內(nèi)部財(cái)務(wù)狀況等真實(shí)性和企業(yè)的償債能力。主要收集國家產(chǎn)業(yè)政策、行業(yè)信息等相關(guān)資料，分析申請(qǐng)人在行業(yè)中所處的地位及優(yōu)勢(shì)，分析企業(yè)發(fā)展前景。主要調(diào)查申請(qǐng)人的主要客戶、市場(chǎng)分布、產(chǎn)品定價(jià)、銷售渠道、市場(chǎng)份額和市場(chǎng)前景。主要調(diào)查分析主 導(dǎo)產(chǎn)品的技術(shù)含量、生命力、經(jīng)營特色、競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。側(cè)重于企業(yè)主營業(yè)務(wù)、經(jīng)營決策、經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)和行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)。主要調(diào)查分析企業(yè)所處行業(yè)前景，企業(yè)的發(fā)展階段、發(fā)展速度及未來效益，主要產(chǎn)品的市場(chǎng)趨勢(shì)等情況。主要調(diào)查分析申請(qǐng)人的生產(chǎn)經(jīng)營總體情況、市場(chǎng)占有率、主導(dǎo)產(chǎn)品的技術(shù)含量、盈利水平及企業(yè)綜合競(jìng)爭(zhēng)力等情況。主要調(diào)查關(guān)聯(lián)人與借款主 體在資金、經(jīng)營、購銷等方面存在直接或者間接的擁有關(guān)系或者控制程度。通過調(diào)查高管人員的履歷、管理經(jīng)驗(yàn)、個(gè)人品德和信用狀況，分析與判斷申請(qǐng)人管理層的素質(zhì)和經(jīng)營能力。主要調(diào)查申請(qǐng)人的注冊(cè)資本及實(shí)收資本、股權(quán)結(jié)構(gòu)、經(jīng)營規(guī)模、市場(chǎng)份額、經(jīng)營管理水平、社會(huì)形象及歷史信用等情況。是否有固定的經(jīng)營場(chǎng)所、是否有一定的財(cái)產(chǎn)、是否能夠獨(dú)立承擔(dān)民事責(zé)任。 第四節(jié) 申請(qǐng)人的背景調(diào)查與分析 第二十五條 調(diào)查借款主體的合法性。 （五）農(nóng)村信用社要求提供的其他證明文件和材料。 （三）抵（質(zhì)）押物所有權(quán)人及財(cái)產(chǎn)共有人提供合法有效的同意抵（質(zhì)）押擔(dān)保的證明。 若為公司客戶的，需提供營業(yè)執(zhí)照、組織機(jī)構(gòu)代碼證、公司章程復(fù)印件 、董事會(huì)（股東會(huì)）成員名單、法定代表人或授權(quán)委托人證明。 第二十三條 貸款方式為抵（質(zhì)）押擔(dān)保的，抵（質(zhì)）押人須提供以下材料： （一）抵（質(zhì)）押物權(quán)屬人及共有人的資料。 1房地產(chǎn)項(xiàng)目開發(fā)性貸款還須提供下列材料： （ 1）通過年檢的房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)資質(zhì)證書； （ 2）征地紅線圖； （ 3）“四證”（即建設(shè)用地規(guī)劃許可證、國有土地使用證、建設(shè)工程規(guī)劃許可證、建筑工程施工許可證）齊全； （ 4）國有土地使用權(quán)出讓（轉(zhuǎn)讓）合同，土地出讓金繳納憑證及有關(guān)補(bǔ)償費(fèi)用付款憑證； （ 5）已經(jīng)開始預(yù)售的須提供“商品房預(yù)售許可證”； （ 6）聯(lián)合開發(fā)合同、協(xié)議（兩個(gè)以上企業(yè)合作開發(fā)）； （ 7）項(xiàng)目所在地總平面圖、可行性報(bào)告（含規(guī)劃設(shè)計(jì)方案、投資概（預(yù)）算等 ）； （ 8）承建商資質(zhì)證書及承建合同； （ 9）項(xiàng)目監(jiān)理單位資質(zhì)證明； （ 10）施工進(jìn)度表； （ 11）發(fā)展商自有資金（最低不得低于開發(fā)項(xiàng)目總投資比例35%）以及項(xiàng)目已投入的證明資料； （ 12）發(fā)展商其他項(xiàng)目及投資情況。 有關(guān)借款用途的證明資料，涉及特殊行業(yè)的，需提供特許經(jīng)營批文。 現(xiàn)金流量預(yù)測(cè)及營運(yùn)計(jì)劃。 有條件的，可提供由依法注冊(cè)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具的最新驗(yàn)資報(bào)告。 法定代表人證明書、代理人授權(quán)委托書，法定代表人（或代理人）及其他關(guān)鍵人的身份證。 （二）申請(qǐng)人及擔(dān)保人為公司客戶的應(yīng)提供如下資料 《借款申請(qǐng)書》。 農(nóng)村信用社要求提供的其他證明文件和材料。 自然人提供合法收入證明文件（單位出具的收入證明、銀行結(jié)算證明、納稅單等）；農(nóng)戶提供家庭的各項(xiàng)收入來源、家庭人均年收入、年支出、有條件的應(yīng)提供村委會(huì)的資信證明等。 第三節(jié) 貸前調(diào)查需要收集的資料 第二十二條 對(duì)同意受理的貸款業(yè)務(wù)，需收集下列資料： （ 一）申請(qǐng)人及擔(dān)保人為自然人 (農(nóng)戶 )的應(yīng)提供的材料： 《借款申請(qǐng)書》。貸款社調(diào)查評(píng)估崗負(fù)責(zé)接受貸