我國商業(yè)銀行不良資產(chǎn)成因及其對策研究6-文庫吧資料
2025-07-04 17:53本頁面
【正文】 貸”等情況，這些極大的資金漏洞給整個金融系統(tǒng)造成很大危害。（五）法律制度的缺失和監(jiān)管缺失我國的法制化進程正在不斷推進，但對于特定領(lǐng)域方面的監(jiān)管和法律法規(guī)還有待完善，也正因為詳細化具體化的法律法規(guī)的缺失，貸款人的法律意識淡薄，在無力還款時規(guī)避法律，轉(zhuǎn)移風(fēng)險。（四）資本市場貨幣市場不發(fā)達，風(fēng)險積聚由于股票市場對自有資金方面門檻很高，各大商業(yè)銀行壟斷了信用體系，在有資金需求時，不論大小，民眾或企業(yè)往往會向商業(yè)銀行尋求支持。并且早些年由于交通、科技等方面的不足造成的溝通障礙，各人誠信情況局限于一定地區(qū)內(nèi)，并沒有形成一個全國性系統(tǒng)性的體系，征信依據(jù)無從查找。通常，在經(jīng)濟繁榮時期，銀行放松貸款條件，造成非理性貸款迅速增長，變投資為投機，也就此埋下了呆壞賬的根源；在經(jīng)濟蕭條時期，股票，房地產(chǎn)等各類資產(chǎn)急劇貶值，企業(yè)負債率上升，銀行貸款很難收回即變?yōu)椴涣假Y產(chǎn)。他還指出，財政補貼和道德風(fēng)險也成為影響國有銀行不良資產(chǎn)的重要因素。在綜合歸納各代表性作者的觀點后發(fā)現(xiàn)，目前造成我國商業(yè)銀行目前不良貸款數(shù)額仍舊較大比重仍舊較高的原因有以下幾點：（一）國有商業(yè)銀行的產(chǎn)權(quán)制度的缺陷我國在長期的計劃經(jīng)濟時期一直實行“大財政，小金融”的金融模式，也因為國家對于國有商業(yè)銀行的絕對控制權(quán)，在“撥改貸”的過程中，不良貸款迅速積聚，承擔(dān)了各大國企從計劃經(jīng)濟向市場經(jīng)濟轉(zhuǎn)軌的成本。同時，%%，在此之間一直呈上升趨勢，雖然比重數(shù)據(jù)并不是很高，但是這是在宏觀經(jīng)濟繁榮的大背景下貸款總數(shù)額達到很高水平實現(xiàn)的。下表（）為近三年來每季度末的不良貸款余額（單位：億元）和其所占貸款總額的比例（單位：%）： 我國近三年每季度不良貸款余額及其比重季度不良貸款余額（億元）占總貸款比重（%）2012年度第一季度43822012年度第二季度45642012年度第三季度47882012年度第四季度49292013年度第一季度52652013年度第二季度53952013年度第三季度56362013年度第四季度59212014年度第一季度64612014年度第二季度69442014年度第三季度76692014年度第四季度8426注：數(shù)據(jù)來源于中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會網(wǎng)站。：自2004到2014年以來，每年的不良貸款余額和占總貸款比重總體呈下降趨勢，經(jīng)過2004~2005年度和2007~2008年度兩個年度的大幅下降（4%~5%）后，%%。而根據(jù)國外經(jīng)驗看來，不良資產(chǎn)具有的共同特點是它的周期性質(zhì)和狀態(tài)依存性。同時，因為多方面復(fù)雜因素的共同作用，現(xiàn)在我國的不良貸款呈現(xiàn)出的特點是：數(shù)量大，比重高，涉及面廣。1999年起，在東南亞金融危機的大背景下，中央金融工作會議決定成立四大資金管理公司（華融、長城、東方、信達）對口剝離工、農(nóng)、中、建四大行的呆壞賬。（一）不良資產(chǎn)的基本性質(zhì)對于我國國有商業(yè)銀行來說，表外業(yè)務(wù)還不夠發(fā)達，最常見和最主要的不良資產(chǎn)即為不良貸款，它的基本性質(zhì)是沉沒成本。二、 國有商業(yè)銀行不良資產(chǎn)現(xiàn)狀分析 既然把不良資產(chǎn)作為研究對象，首先我們需要從國內(nèi)外實踐經(jīng)驗了解它的劃分標(biāo)準(zhǔn)和基本性質(zhì)。李永軍、劉霞、王恕等學(xué)者比較了傳統(tǒng)和創(chuàng)新處置模式，并具體介紹了創(chuàng)新方式的種類和各自利弊，也提出了相關(guān)政策化解問題的措施。在對眾多專家和學(xué)者的文章進行學(xué)習(xí)和研究的過程中可以發(fā)現(xiàn)：國有銀行的不良資產(chǎn)的數(shù)額和比重依然較大，對我國金融體系的危害不可小覷。雖然近二十年來我國監(jiān)管部門充分重視這個問題，通過成立資產(chǎn)管理公司的方式成功從四大國有商業(yè)銀行剝離大部分不良資產(chǎn)，但在近三年的數(shù)據(jù)中可以發(fā)現(xiàn)：銀行的不良資產(chǎn)（主要為不良貸款）又有抬頭趨勢。只有通過各部門各行業(yè)的共同努力，才能從根本上控制不良資產(chǎn)的數(shù)量和比重，來保持我國金融經(jīng)濟穩(wěn)定。我國需要通過政府下決心果斷處理，法律部門完善相關(guān)法律法規(guī)，人行銀監(jiān)會等在實踐中推進監(jiān)管，同業(yè)之間相互協(xié)作，銀行自身建立健全內(nèi)控機制等方面共同作用來直接正面地解決這個問題。畢業(yè)論文學(xué) 院 金融學(xué)院 班 級 11金融3 學(xué) 號 20112733 姓 名 汪夢婕 題 目 我國商業(yè)銀行不良資產(chǎn) 成因及對策研究 指導(dǎo)教師（姓名及職稱） 石春華 講師 [總評成績： ]IV我國商業(yè)銀行不良資產(chǎn)成因及對策研究金融學(xué)院11金融3 班 汪夢婕 20112733指導(dǎo)教師：石春華 講師內(nèi)容摘要：本文主要選取了我國國有商業(yè)銀行中仍存在的不良資產(chǎn)的情況作為研究內(nèi)容，闡述了它的性質(zhì)、特點和危害，表明了我國必須盡快處置不良資產(chǎn)的必要性。根據(jù)國內(nèi)外實踐經(jīng)驗和研究成果，本文具體分析了不良資產(chǎn)依然存在并且依然嚴(yán)峻的原因，對比了傳統(tǒng)和創(chuàng)新的處置模式的利弊，最終得出各利益相關(guān)者都必須充分重視這個問題的危害性。同時，我國也要發(fā)展和完善貨幣市場和資本市場，通過吸收社會閑散資金提高社會資源利用效率的方式來間接化解積聚在銀行的風(fēng)險數(shù)量。關(guān)鍵詞 不良資產(chǎn) 不良貸款 國有商業(yè)銀行
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