【正文】 1∑∑∑====ΛniimniinimmiBdiagrrrTme(1,1,1)1=ΛTmmW(W,W,W)112=Λ第四章施工企業(yè)工程造價(jià)的風(fēng)險(xiǎn)評估29TimniiimniiiniimC(Wr,Wr,Wr2]12()21()2211()11∑∑∑====Λ解矩陣方程得]1[111111111mmmTmmmmTmmmmmeBeeBCWBC????=+（414）解出TmmW(W,W,W)112=Λ后，得方案Ai的最終決策值為：∑==mjijijfWr1*，i=1,2,Λ,n（415）按該值從大到小的順序排序，即得到方案Ai的排序。對每個(gè)方案Ai來說，對他有利的指標(biāo)被強(qiáng)化了，對他不利的指標(biāo)被弱化了。設(shè)指標(biāo)的主觀權(quán)重為mu,u,...,u12，則指標(biāo)Gj發(fā)生的概率P∑∑====mjmjjjPGu1 1()1（46）在指標(biāo)Gj下，方案Ai發(fā)生的概率為：ijijP(A|G)=r，i=1,2,…，n，j=1,2,…,m（47）利用貝葉斯公式，則在方案Ai下，第j個(gè)指標(biāo)權(quán)重（驗(yàn)收概率）()11()(|)()(|)(|)imjjjijjijmjjijjijjiwururPGPAGPGPAGPGA===∑∑==（48）j=1,2,…,m。為了消除兩種類型指標(biāo)間的矛盾性，可將決策矩陣標(biāo)準(zhǔn)化處理如下對于效益型指標(biāo)Gjmax{y|1in}yrijijij≤≤=,（i=1,2,…n）（42）對于效益型指標(biāo)Gj 27max{y|1in}yrijijij≤≤=,（i=1,2,…n）（43）對于成本型指標(biāo)Gjijijijyyinrmax{|1≤≤}=,（i=1,2,…n）（44）則標(biāo)準(zhǔn)化后的決策矩陣為????????????ΛΛΛ==nnnmmmijnmrrrMMMMrrrrrrRr122122211121()（45）2）各方案下指標(biāo)權(quán)重的確定主觀權(quán)重反映了決策者的主觀偏好，它不會(huì)因?yàn)榉桨傅牟煌l(fā)生改變，用概率論的觀點(diǎn)看，主觀權(quán)重可以理解為驗(yàn)前概率，在一個(gè)方案下的權(quán)重可以理解為結(jié)合試驗(yàn)而發(fā)生的概率即為驗(yàn)后概率。j1,2,...,m)ij==，則決策矩陣為：????????????ΛΛΛ==nnnmmmijnmyyyMMMMyyyyyyYy122122211121()（41）通常，治標(biāo)又分為“效益型”指標(biāo)和“成本型”指標(biāo)。具體步驟如下。然后，利用最小二乘法建立指標(biāo)權(quán)重的優(yōu)化模型，并給出精確解。本方法對主觀權(quán)重進(jìn)行了改進(jìn)。主觀賦權(quán)法客觀性差，但解釋性強(qiáng)；客觀賦權(quán)法確定的權(quán)系數(shù)雖然在大多數(shù)情況下客觀性較強(qiáng)，但有時(shí)會(huì)與各指標(biāo)實(shí)際重要程度相悖，從而解釋性較差。其中指標(biāo)權(quán)重的正確估計(jì)是決策的關(guān)鍵之一。3．貝葉斯多指標(biāo)決策法多指標(biāo)決策是決策分析人員對多個(gè)目標(biāo)方案進(jìn)行綜合衡量后作出合理、正確的決策過程。e、將N次模擬的結(jié)果用累計(jì)頻率曲線和直方圖來表示。常用概率分布的抽樣公式見表3c、根據(jù)數(shù)學(xué)模型，計(jì)算本隨機(jī)數(shù)對應(yīng)的造價(jià)風(fēng)險(xiǎn)值。這項(xiàng)工作可以通過計(jì)算機(jī)中的隨機(jī)數(shù)發(fā)生器來實(shí)現(xiàn)。在實(shí)踐中，經(jīng)常用到簡化概率分布的方法，并以均勻分布、三角分布、正態(tài)分布最為常用。具體實(shí)施步驟如下:1）目標(biāo)分解對于一個(gè)項(xiàng)目的模擬，首先要將項(xiàng)目分解為許多工作或工作包，2）概率尋找尋找每個(gè)工作或工作包地造價(jià)分布概率。當(dāng)各風(fēng)險(xiǎn)變量的取值確定后，目標(biāo)變量就可根據(jù)所建立的模擬模型計(jì)算得出。數(shù)學(xué)模型用由子項(xiàng)目求和生成總造價(jià)的計(jì)價(jià)程序來表示，模型中主要風(fēng)險(xiǎn)變量定義為可發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)的子工作項(xiàng)目。若通過分析已求得各隨機(jī)變量mx、x、K、x12的概率分布，并且風(fēng)險(xiǎn)因素mx、x、K、x12是相互獨(dú)立的或是完全第四章施工企業(yè)工程造價(jià)的風(fēng)險(xiǎn)評估25相關(guān)時(shí)：（1）根據(jù)已求得的風(fēng)險(xiǎn)因素mx、x、K、x12的概率密度()11fx、()22fx、K和()mmfx在計(jì)算機(jī)上分別產(chǎn)生符合這些分布的隨機(jī)數(shù)列{x 11 、xiK、xjm}(i=1,2,k,n)；（2）將上述隨機(jī)抽樣得到的n組隨機(jī)數(shù)帶入風(fēng)險(xiǎn)后果數(shù)學(xué)模型可計(jì)算得到風(fēng)險(xiǎn)后果值，得n個(gè)數(shù):???????===(,)...(,)(,)12222221112111nmnnnmmyxxKxyxxKxyxxKx???（3）當(dāng)n較大時(shí)，即可利用求得的ny,y,...,y12，進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析，計(jì)算出該風(fēng)險(xiǎn)后果的統(tǒng)計(jì)特征量（均值、方差和概率分布）。2．蒙特卡羅法蒙特卡羅（Monte Carlo，MC）方法亦稱為隨機(jī)模擬（Random simulation）方法，有時(shí)也稱作隨機(jī)抽樣（Random sampling）技術(shù)或統(tǒng)計(jì)試驗(yàn)（Statisticaltesting）方法。2σi%；()177。一般說來，在正態(tài)分析條件下()177。1．概率分析法同一事件在不同條件下所形成的概率變化狀況是用概率分布來描述的，確定了風(fēng)險(xiǎn)事件的概率分布，就能估計(jì)風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生的概率、計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)事件后果的數(shù)學(xué)期望和方差等。第四章施工企業(yè)工程造價(jià)的風(fēng)險(xiǎn)評估24第四章施工企業(yè)工程造價(jià)的風(fēng)險(xiǎn)評估現(xiàn)代數(shù)學(xué)，特別是計(jì)算機(jī)技術(shù)的飛速發(fā)展，為工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)理論技術(shù)的發(fā)展提供了極大的支持?？傊┕に髻r在真正實(shí)施過程中困難重重，這些工程帶來的風(fēng)險(xiǎn)是顯而易見的。但是現(xiàn)實(shí)情況是施工單位與建設(shè)單位并非真正處于同一地位，建設(shè)單位往往充分利用自己在工程建設(shè)中的主導(dǎo)地位，一方面隨意改變合同條款內(nèi)容，例如隨意進(jìn)行工程分包、隨意修改圖紙、隨意擴(kuò)大提供建材及設(shè)備范圍等；另一方面又壓制施工企業(yè)，提出索賠要求或用拖延方式使施工企業(yè)延誤提出索賠的期限，或用口頭承諾方式使施工企業(yè)在造價(jià)結(jié)算中缺乏真正的依據(jù)，最終導(dǎo)致索賠失敗。工作人員不忠于職守使用于建設(shè)項(xiàng)目的材料、機(jī)械設(shè)備遭受盜搶、火災(zāi)等。人員方面的風(fēng)險(xiǎn)主要包括：人身意外傷害事故風(fēng)險(xiǎn)；關(guān)鍵人員損失：經(jīng)營或管理骨干調(diào)離、死亡或喪失能力，可能導(dǎo)致管理水平下降、營業(yè)額下降、成本增加或信貸萎縮，從而使企業(yè)蒙受嚴(yán)重?fù)p失；員工對企業(yè)不忠?guī)淼娘L(fēng)險(xiǎn):建筑材料采購人員收受回扣和購進(jìn)質(zhì)次價(jià)高的材料，使企業(yè)遭受損失。主要包括：項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)班子管理經(jīng)營不善。施工企業(yè)和個(gè)人的不規(guī)范行為引起的風(fēng)險(xiǎn)主要包括：施工中不執(zhí)行國家及行業(yè)規(guī)范和強(qiáng)制性標(biāo)準(zhǔn)；某些施工人員推銷第三章施工企業(yè)工程造價(jià)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別22關(guān)系戶的產(chǎn)品；施工企業(yè)非法轉(zhuǎn)包，違法分包等。部分企業(yè)為滿足不合理的最低價(jià)中標(biāo)要求，利用落后的施工機(jī)械設(shè)備、技術(shù)手段及質(zhì)量等級(jí)較低的材料、為節(jié)約成本過分克扣工人的工資、人為延長勞動(dòng)時(shí)間，有的甚至偷工減料，導(dǎo)致工程質(zhì)量安全失控。工程質(zhì)量好壞、工程安全情況直接影響到施工企業(yè)所承包工程的經(jīng)濟(jì)效益。（4）異常氣候、重大疫情和不可抗力風(fēng)險(xiǎn)建設(shè)項(xiàng)目施工最易受到自然環(huán)境的影響，特別是異常惡劣的氣候條件，如超出正常年份的雨季、寒冷的冬季，以及發(fā)生重大疫情，都會(huì)嚴(yán)重影響正常施工，降低工效，甚至被迫停工。經(jīng)濟(jì)因素影響建筑產(chǎn)品的單位成本，從而影響工程總成本。它的發(fā)展與國家政策密切相關(guān)。（2）監(jiān)理單位帶來的風(fēng)險(xiǎn)這主要是指由于監(jiān)理工程師工作效率低，拖延簽署支付，或是監(jiān)理工程師過于苛刻，有意拖延支付，或是監(jiān)理工程師水平低，對一些索賠問題遲遲提不出建議或作不出決定。有些不嚴(yán)格按照施工圖紙、施工合同辦事，在施工過程中，經(jīng)常對設(shè)計(jì)提出修改，導(dǎo)致設(shè)計(jì)反復(fù)變更，致使第三章施工企業(yè)工程造價(jià)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別21施工企業(yè)的施工準(zhǔn)備隨之改變，結(jié)果是工程質(zhì)量和工期難以保證，甚至導(dǎo)致施工企業(yè)虧損。由于在合同工談判過程中的不對稱，根據(jù)具體項(xiàng)目設(shè)立的特別合同條款難以考慮，普通存在著事后當(dāng)事件發(fā)生后再協(xié)商處理，導(dǎo)致相互間爭端大幅度增加，解決此類問題缺乏有效法律依據(jù)，施工企業(yè)的許多正當(dāng)利益得不到真正保證，工程風(fēng)險(xiǎn)突呈，最終導(dǎo)致工程造價(jià)結(jié)算時(shí)間一再拉長，人力與物力浪費(fèi)巨大，并且很大程度上影響施工企業(yè)正常經(jīng)營的發(fā)展三角債問題愈演愈烈，形成了惡性循環(huán)。現(xiàn)行通常做法是在合同簽訂時(shí)，雙方就工程承包范圍、造價(jià)、工期、質(zhì)量、工程款支付等達(dá)到基本一致后套用一個(gè)現(xiàn)成的標(biāo)準(zhǔn)合同文本，而針對項(xiàng)目特點(diǎn)與建設(shè)單位實(shí)際的合同特別條款考慮較少。施工企業(yè)要抓好合同的簽訂和運(yùn)用，如在合同價(jià)款的確定方式、價(jià)款的調(diào)整與支付、履行期限、工程變更、索賠、竣工結(jié)算等核心內(nèi)容方面要認(rèn)真推敲和審核，降低工程合同風(fēng)險(xiǎn)。具體如下：①目前大部分施工企業(yè)沒有自己的企業(yè)定額，獨(dú)立編制企業(yè)定額的條件尚不成熟，因此大多采用現(xiàn)行?。ㄊ校┙y(tǒng)一預(yù)算定額消耗量為報(bào)價(jià)基礎(chǔ)，而預(yù)算定額消耗量水平是按社會(huì)必要?jiǎng)趧?dòng)時(shí)間即社會(huì)平均水平來確定的，它與各企業(yè)的實(shí)際水平并不一致，當(dāng)企業(yè)的綜合水平因未達(dá)到社會(huì)平均水平時(shí)，會(huì)大大增加報(bào)價(jià)第三章施工企業(yè)工程造價(jià)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別20風(fēng)險(xiǎn)；②目前建材市場、勞動(dòng)力市場、機(jī)械設(shè)備租賃市場價(jià)格變化幅度有較大的不可預(yù)測性，當(dāng)價(jià)格變化的幅度遠(yuǎn)超過預(yù)計(jì)程度時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)就會(huì)劇增，甚至?xí)霈F(xiàn)施工企業(yè)做的越多虧損越多的局面；③工程量清單計(jì)價(jià)中還有不少難以預(yù)料的因素，特別是施工技術(shù)與施工組織的措施項(xiàng)目，如材料檢驗(yàn)檢測費(fèi)、建筑物起高增加費(fèi)、現(xiàn)場實(shí)際情況同周邊環(huán)境保護(hù)與交通要求等實(shí)際發(fā)生與報(bào)價(jià)時(shí)考慮不完全一致時(shí)，都會(huì)帶來較大風(fēng)險(xiǎn)。工程量清單計(jì)價(jià)的實(shí)質(zhì)在于建設(shè)發(fā)包方在統(tǒng)一項(xiàng)目編碼、項(xiàng)目名稱、計(jì)量單位、工程量計(jì)算規(guī)則的前提下，提供統(tǒng)一的項(xiàng)目工程數(shù)量，而由施工企業(yè)結(jié)合自身的生產(chǎn)效率、消耗量水平和管理能力與已儲(chǔ)備的本企業(yè)報(bào)價(jià)資料，考慮適度的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行投標(biāo)報(bào)價(jià)，一旦報(bào)價(jià)確認(rèn)，是不能輕易改變的。施工企業(yè)之間為了競爭，盲目壓價(jià)，導(dǎo)致虧損。這就要求施工企業(yè)必須對不同施工方法、施工技術(shù)條件下的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行考慮和評估，尤其是采用新工藝、新技術(shù)時(shí)，更應(yīng)當(dāng)充分考慮工程變更與索賠的風(fēng)險(xiǎn)。（4）施工方法和施工技術(shù)帶來的風(fēng)險(xiǎn)不同的施工方案，工程造價(jià)肯定是不同的。（2）墊資風(fēng)險(xiǎn)墊資不僅會(huì)使施工企業(yè)資金運(yùn)轉(zhuǎn)緊張，成本增加，直接影響企業(yè)的效益，嚴(yán)重的導(dǎo)致職工工資不能及時(shí)發(fā)放，造成工人隊(duì)伍不穩(wěn)定及人才流失。由于種種原因，在我國業(yè)主延遲付款是一種普遍現(xiàn)象；業(yè)主的信譽(yù)較差。這些是在工程造價(jià)過程中可以感覺到，但是摸不著，抓不到，牢騷最多也是對工程造價(jià)風(fēng)險(xiǎn)最大的人為和制度第三章施工企業(yè)工程造價(jià)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別19因素。業(yè)主和承包商們風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)和風(fēng)險(xiǎn)造價(jià)管理的理念還沒有真正建立，參與各方缺乏職業(yè)責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)淡薄，對風(fēng)險(xiǎn)重要性認(rèn)識(shí)不足，缺乏系統(tǒng)性和明確的風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)，沒有正式的項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理方案，這是造成工程造價(jià)風(fēng)險(xiǎn)的主要主觀因素。這些是在工程造價(jià)過程中可以預(yù)見、可以評估、可以采取措施盡量避免的風(fēng)險(xiǎn)因素，也是可以控制的風(fēng)險(xiǎn)因素，但是如果這些可控風(fēng)險(xiǎn)因素在一定的時(shí)間或者一定的階段沒有得到控制，他們就會(huì)對工程造價(jià)造成很大的影響，有時(shí)候甚至花費(fèi)的代價(jià)是原來的幾倍甚至幾十倍，有時(shí)候甚至不得不放棄整個(gè)項(xiàng)目。據(jù)分析，相當(dāng)于建筑工程全壽命費(fèi)用不到1%的設(shè)計(jì)費(fèi)對工程造價(jià)的影響度占75%以上，但在實(shí)際操作過程中，部分設(shè)計(jì)人員不能很好地把握技術(shù)和經(jīng)濟(jì)的平衡關(guān)系，或者只對技術(shù)負(fù)責(zé)而無經(jīng)濟(jì)觀念，過高追求安全系數(shù)，或者過于重視減少投資而犧牲了技術(shù)安全，不能優(yōu)選經(jīng)濟(jì)技術(shù)方案。這些都是在工程造價(jià)過程中可以預(yù)見但有時(shí)候避免不了的風(fēng)險(xiǎn)因素，也是最不確定的風(fēng)險(xiǎn)因素。建筑市場不規(guī)范，監(jiān)理機(jī)構(gòu)不完善，人員素質(zhì)不高，監(jiān)理制度不完善，在我國只有技術(shù)監(jiān)理而無造價(jià)監(jiān)理，加大了控制工程造價(jià)的難度和風(fēng)險(xiǎn)；決算人員的素質(zhì)使約束、監(jiān)管機(jī)制不到位并導(dǎo)致了工程造價(jià)的偏差。前期決策風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對設(shè)計(jì)階段風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對招標(biāo)階段風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對施工階段風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對竣工階段風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對第三章施工企業(yè)工程造價(jià)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別17圖33工程造價(jià)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別流程圖建筑行業(yè)作為國民經(jīng)濟(jì)第三大產(chǎn)業(yè)，它的發(fā)展與國家政策密切相關(guān)。因此，建立一套有效的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法和識(shí)別程序來識(shí)別各種可能的風(fēng)險(xiǎn)，對工程造價(jià)管理非常重要。因此，在工程造價(jià)管理中對風(fēng)險(xiǎn)的管理比較薄弱，風(fēng)險(xiǎn)管理者不能夠全面、提前識(shí)別工程項(xiàng)目造價(jià)管理中存在的風(fēng)險(xiǎn)，從而使風(fēng)險(xiǎn)因素失控，導(dǎo)致工程項(xiàng)目管理失敗或工程造價(jià)超支。如圖32所示。所以，竣工階段造價(jià)風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)是，合理確定工程項(xiàng)目的決算，做好后評價(jià)。所以，本階段造價(jià)風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)是，施工過程中造價(jià)變更控制。長期以來，工程建設(shè)領(lǐng)域中存在著嚴(yán)重的概算、預(yù)算、決算的“三超”現(xiàn)象，其中竣工決算超施工圖預(yù)算直接和施工階段有關(guān)，究其原因除了前期工程粗糙、設(shè)計(jì)深度不夠外，一個(gè)重要原因就是沒有搞好施工階段的造價(jià)風(fēng)險(xiǎn)管理。施工招投標(biāo)是施工