【正文】 位：萬(wàn)元 項(xiàng)目 變動(dòng) 固定第一年第二年第三年第四年第五年第一年第二年第三年第四年第五年原材料61091012分類金額生產(chǎn)工人工資969696100100制造費(fèi)用379090100120109200180200300管理費(fèi)用188330350350400120230300300450銷售費(fèi)用200300400450500150400200300500財(cái)務(wù)費(fèi)用102010304020合計(jì)44172085991010235059667969001350 附注：折舊費(fèi)按平均年限法計(jì)算，折舊期，廠房為20年，其他10年。ⅸ)原先產(chǎn)品預(yù)計(jì)售價(jià)2萬(wàn)元，改進(jìn)后，預(yù)計(jì)3萬(wàn)元。ⅶ)科研開(kāi)發(fā)費(fèi)按銷售收入的4%提取。ⅴ)修理費(fèi)按折舊額的50%計(jì)取。ⅲ)固定資產(chǎn)折舊采用平均年限法，產(chǎn)房為20年，其他為10年，預(yù)計(jì)凈殘值為零。 （4）融資方案公司共需資金600萬(wàn)，資金在建設(shè)初期一步到位，具體資金構(gòu)成如下表所示：來(lái)源形態(tài)金額（萬(wàn)元）產(chǎn)權(quán)比例風(fēng)險(xiǎn)投資貨幣資金24040%銀行借款貨幣資金12020%內(nèi)部職工籌資貨幣資金100%專有技術(shù)無(wú)形資產(chǎn)9015%發(fā)起人籌資貨幣資金50%總計(jì)注冊(cè)資本600100%（1）人員設(shè)置公司設(shè)總裁，總經(jīng)理各一人，以及其他部門主管各一人，各部門外設(shè)職工若干，總共58人詳細(xì)情況見(jiàn)下表人員設(shè)置表部門定員小計(jì)經(jīng) 理職 員總裁11總經(jīng)理11生產(chǎn)部11617技術(shù)開(kāi)發(fā)部11011財(cái)務(wù)部134市場(chǎng)部11617人力資源部156法律顧問(wèn)11合計(jì)85058（2）成本費(fèi)用預(yù)測(cè)中的財(cái)務(wù)假設(shè)ⅰ)公司前三年銷量為600套——2000套，第三年，第四年，第五年，因產(chǎn)品的改進(jìn)，費(fèi)用增加，從而售價(jià)提高，銷量有所減少，分別為1200套、1600套、1800套，根據(jù)每年期末存貨兩分別為20套，30套，30套，30套，30套，每年產(chǎn)量為620套，1980套，1230套，1600套，1800套（假設(shè)第二年間原先產(chǎn)品售完，不再生產(chǎn)原先產(chǎn)品，第三年再生產(chǎn)改進(jìn)產(chǎn)品）。 類型資金比例辦公用房160%汽車85%電腦22%辦公用桌椅等3%合計(jì)270100%（2）流動(dòng)資產(chǎn)為了保證產(chǎn)品及貨幣的流通，防止存貨積壓，根據(jù)每年的狀況以及本產(chǎn)品的特征所確定的生產(chǎn)量及銷量的變化，流動(dòng)資產(chǎn)的需求情況如下： 時(shí)間資金（萬(wàn)元）第一年240第二年260第三年350第四年300第五年300（3）人力資源投資公司作為軟件開(kāi)發(fā)服務(wù)公司，需大量的科研人才。九、財(cái)務(wù)分析（1）固定資產(chǎn)估算公司擬定購(gòu)置辦公用房一套，電腦48部，業(yè)務(wù)用車5部以及辦公桌椅等若干?！蠖喾秸袛埿袠I(yè)拔尖人才，加強(qiáng)與國(guó)內(nèi)外相關(guān)的知名高校聯(lián)合開(kāi)發(fā)科技攻關(guān)項(xiàng)目?！笤诠緮?shù)據(jù)庫(kù)資源業(yè)已經(jīng)強(qiáng)大的基礎(chǔ)上，為客戶提供全方位數(shù)據(jù)咨詢服務(wù)?！蟪墒焱晟频臓I(yíng)銷網(wǎng)絡(luò)有利于公司開(kāi)展一系列新型的營(yíng)銷方式?！髧?guó)內(nèi)同類行業(yè)數(shù)量劇增，同類行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力加大，需要邁向國(guó)際化經(jīng)營(yíng)道路。（3）擴(kuò)大和鞏固市場(chǎng)占有率階段ⅰ)問(wèn)題◇公司達(dá)到行業(yè)經(jīng)營(yíng)高峰，必須將經(jīng)營(yíng)內(nèi)容、經(jīng)營(yíng)范圍進(jìn)行擴(kuò)大，但是這往往與實(shí)際情況矛盾，有時(shí)會(huì)有“力不從心”感覺(jué)。推銷競(jìng)賽 推銷競(jìng)賽內(nèi)容有推銷數(shù)據(jù)，推銷費(fèi)用，市場(chǎng)滲透，推銷服務(wù)等，規(guī)定獎(jiǎng)勵(lì)的級(jí)別，與獎(jiǎng)金的數(shù)額，用以鼓勵(lì)推銷人員。ⅲ)主要措施：◇建立網(wǎng)絡(luò)數(shù)據(jù)庫(kù)，對(duì)我們已有的顧客進(jìn)行個(gè)性化的接觸，持續(xù)的互動(dòng)，顧客的反饋，整合和分析顧客資料，建立顧客行為、態(tài)度、需求、特性等方面的數(shù)據(jù)庫(kù)，使之轉(zhuǎn)變?yōu)橛行У臓I(yíng)銷決策支持信息。ⅱ)機(jī)遇◇公司市場(chǎng)占有率持續(xù)增長(zhǎng)及眾多通用性好、功能強(qiáng)大軟件的推出，使公司在目標(biāo)市場(chǎng)上的影響、競(jìng)爭(zhēng)力大增?！笤诖穗A段，公司靠單一的營(yíng)銷策略已難以打開(kāi)市場(chǎng)。ⅲ)主要措施：◇本公司采取地區(qū)結(jié)構(gòu)式人員推銷結(jié)構(gòu)，由不同的推銷人員負(fù)責(zé)不同的目標(biāo)區(qū)域市場(chǎng)為主，并以營(yíng)業(yè)推廣為輔。ⅱ)機(jī)遇：◇剛進(jìn)入市場(chǎng)初期，公司面臨的是本衡器軟件的市場(chǎng)幾乎是空白，完備的營(yíng)銷計(jì)劃易取得成功?！笃髽I(yè)在成立之初，整個(gè)營(yíng)銷運(yùn)營(yíng)網(wǎng)絡(luò)還沒(méi)有建立、完善，因而不能開(kāi)展系統(tǒng)的營(yíng)銷計(jì)劃。（6）“行業(yè)俱樂(lè)部”及時(shí)將期刊送到會(huì)員手中，向會(huì)員介紹行業(yè)的國(guó)際國(guó)內(nèi)動(dòng)向，并讓會(huì)員了解我們公司的發(fā)展?fàn)顩r，以及新產(chǎn)品的特點(diǎn)等公司信息，以確保會(huì)員可以輕松地把握行業(yè)動(dòng)向，走到行業(yè)前列。（4）建立健全完善的售前服務(wù)體系，通過(guò)建立客戶購(gòu)買日志，建立免費(fèi)服務(wù)電話等手段，來(lái)加強(qiáng)與客戶的聯(lián)系，確保優(yōu)質(zhì)的售后服務(wù)。（3）實(shí)現(xiàn)ISO9000認(rèn)證。（2）開(kāi)展個(gè)性化服務(wù)。ⅲ）根據(jù)本公司人力資源部和生產(chǎn)管理部的計(jì)劃要求，我們根據(jù)實(shí)際要求招收業(yè)務(wù)員進(jìn)行培訓(xùn)。（5）促銷策略ⅰ）鞏固已有目標(biāo)市場(chǎng)，對(duì)公司管理納入規(guī)范化，對(duì)業(yè)務(wù)員進(jìn)行專業(yè)培訓(xùn)，進(jìn)行劃區(qū)承包，明確權(quán)利和責(zé)任，對(duì)不同客戶采取不同措施，對(duì)老客戶的需求盡快反饋到公司，充分鞏固已有的市場(chǎng)份額。ⅲ）進(jìn)行區(qū)域市場(chǎng)的開(kāi)發(fā)，形成多層次銷售網(wǎng)。同時(shí)，以客戶滿意率、產(chǎn)品銷售額，貸款回收率為主要參考指標(biāo)，對(duì)市場(chǎng)開(kāi)發(fā)有功者予以激勵(lì)，以充分調(diào)動(dòng)公司員工的積極性和主動(dòng)性。再利用廣告、公關(guān)等手段提高企業(yè)知名度的同時(shí)，在服務(wù)上力爭(zhēng)作到優(yōu)質(zhì)、周到，樹(shù)立良好的品牌形象。一般采取驅(qū)逐價(jià)格策略和維持價(jià)格策略。因此，我們將采取目標(biāo)利潤(rùn)價(jià)格策略：目標(biāo)利潤(rùn)=總投資額 目標(biāo)投資利潤(rùn)率 目標(biāo)銷售收入=總成本費(fèi)用 目標(biāo)盈利率ⅲ）產(chǎn)品成熟期這一個(gè)階段我們的生產(chǎn)成本將進(jìn)一步下降，但會(huì)出現(xiàn)一些競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手，因此企業(yè)要根據(jù)市場(chǎng)情況對(duì)產(chǎn)品做不同程度的降價(jià)，同時(shí)輔以一些非價(jià)格競(jìng)爭(zhēng)的手段以擴(kuò)大銷售，使企業(yè)立于不敗之地。同時(shí)，由于部分潛在的客戶對(duì)產(chǎn)品優(yōu)勢(shì)以及可能給他們帶來(lái)的效益不太熟悉，推銷費(fèi)用大，而且公司創(chuàng)業(yè)初期產(chǎn)量比較少，因此我們利用滿意價(jià)格策略力求使雙方均感合理，企業(yè)定價(jià)時(shí)取適中價(jià)格，兼顧衡器生產(chǎn)商、用戶的利益，以做到穩(wěn)扎穩(wěn)打，步步為營(yíng)。到市場(chǎng)成熟階段，隨著技術(shù)附加值的降低，可降低價(jià)格，利用品牌效應(yīng)繼續(xù)占領(lǐng)市場(chǎng)。目前我公司在衡器數(shù)據(jù)處理軟件開(kāi)發(fā)方面，技術(shù)已經(jīng)相當(dāng)?shù)某墒?，已開(kāi)發(fā)出針對(duì)輕軌衡的數(shù)據(jù)處理軟件，在煤礦計(jì)量部門已得到了應(yīng)用。使企業(yè)以對(duì)社會(huì)負(fù)責(zé)和健康，可持續(xù)發(fā)展的形象屹立，在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中處于不敗之地。ⅲ）參加國(guó)內(nèi)外產(chǎn)品博覽會(huì)，加強(qiáng)交流。（1）宣傳策略 ⅰ）利用營(yíng)銷人員、專業(yè)素質(zhì)廣告、網(wǎng)絡(luò)雜志等對(duì)產(chǎn)品進(jìn)行宣傳和介紹，提高本公司在衡器領(lǐng)域的知名度。（2）設(shè)備管理 定時(shí)維護(hù)，并結(jié)合生產(chǎn)的實(shí)際需要，適時(shí)完成設(shè)備的改造和更新。公司堅(jiān)持“以人為本”的管理體制，將充分調(diào)動(dòng)員工的積極性，通過(guò)科學(xué)的配備勞動(dòng)力，完善工作環(huán)境和勞動(dòng)條件，并對(duì)職工進(jìn)行具體勞動(dòng)過(guò)程及技術(shù)培訓(xùn)，以不斷改進(jìn)勞動(dòng)質(zhì)量，提高勞動(dòng)效果。（2）生產(chǎn)布置由技術(shù)部人員根據(jù)市場(chǎng)需求設(shè)計(jì)程序，進(jìn)行生產(chǎn)，由于軟件產(chǎn)品的特殊性，我們的生產(chǎn)將與市場(chǎng)密切結(jié)合，總體上按照下圖所示的步驟進(jìn)行生產(chǎn)布置：市場(chǎng)調(diào)查、營(yíng)銷產(chǎn)品研發(fā)廠內(nèi)產(chǎn)品測(cè)試產(chǎn)品生產(chǎn)實(shí)地產(chǎn)品測(cè)試生產(chǎn)布置總體規(guī)劃圖 根據(jù)用戶訂單與市場(chǎng)預(yù)測(cè)綜合制定軟件品種及產(chǎn)量計(jì)劃，并在生產(chǎn)指標(biāo)，銷售指標(biāo)，利潤(rùn)指標(biāo)之間進(jìn)行綜合平衡。這些模塊的不同結(jié)合，或模塊與模塊的組合能構(gòu)成各種變型產(chǎn)品，以滿足不同的訂貨需要。以提高軟件的生產(chǎn)速度。由于本公司的產(chǎn)品就是軟件，所以在代碼的編寫方面更應(yīng)該按照統(tǒng)一的規(guī)范進(jìn)行，以提高成產(chǎn)品的標(biāo)準(zhǔn)化。生產(chǎn)部門根據(jù)詳細(xì)的設(shè)計(jì)說(shuō)明書(shū)來(lái)進(jìn)行生產(chǎn)。這個(gè)過(guò)程應(yīng)考慮的問(wèn)題是：◇如何把子系統(tǒng)劃分成多個(gè)模塊◇如何評(píng)價(jià)并改進(jìn)模塊結(jié)構(gòu)的質(zhì)量◇如何設(shè)計(jì)子系統(tǒng)的模塊結(jié)構(gòu)圖ⅲ)軟、硬設(shè)備及其配置在子系統(tǒng)的劃分后，就能確定各子系統(tǒng)的設(shè)備，在此應(yīng)該充分利用現(xiàn)有的設(shè)備資源，從而確定整個(gè)系統(tǒng)的配置。一般來(lái)說(shuō)是根據(jù)業(yè)務(wù)處理的功能來(lái)劃分的，優(yōu)點(diǎn)是便于連接，容易修改，可讀性強(qiáng)。 （1）產(chǎn)品研發(fā)的步驟產(chǎn)品研發(fā)的主要流程如下圖所示創(chuàng)意可行性分析產(chǎn)品設(shè)計(jì)實(shí)質(zhì)改進(jìn)生產(chǎn)改進(jìn)用戶市場(chǎng)評(píng)估產(chǎn)品研發(fā)流程圖 通過(guò)對(duì)市場(chǎng)的調(diào)查、分析、評(píng)估，產(chǎn)品的研發(fā)人員對(duì)評(píng)估產(chǎn)生創(chuàng)意，在技術(shù)可行性和經(jīng)濟(jì)可行性上進(jìn)行分析論證，評(píng)審委員會(huì)對(duì)論證的結(jié)果進(jìn)行審評(píng)，來(lái)裁定是否通過(guò)，如果一致贊同，則創(chuàng)意可以付諸實(shí)施。七、生產(chǎn)管理生產(chǎn)管理是整個(gè)企業(yè)運(yùn)作的基礎(chǔ)和后盾。賦予企業(yè)文化以營(yíng)銷功能，通過(guò)企業(yè)文化的外向傳播，得到消費(fèi)者的廣泛認(rèn)知和認(rèn)同，提高消費(fèi)者對(duì)產(chǎn)品的信任度和忠誠(chéng)度，刺激消費(fèi)量的增長(zhǎng)。堅(jiān)持企業(yè)文化建設(shè)實(shí)事實(shí)辦的務(wù)實(shí)精神，積極從理念層、形象層、制度層三個(gè)層面上推進(jìn)。核心價(jià)值觀體現(xiàn)了具有時(shí)代特征、行業(yè)特色的“客戶觀”、“員工觀”和“創(chuàng)新觀”，充盈著朝氣感。六、企業(yè)文化協(xié)作拼搏，創(chuàng)新求上；敢于挑戰(zhàn)，自強(qiáng)不息。主要有：建立人力資源戰(zhàn)略規(guī)劃系統(tǒng)；建立人員招聘錄用系統(tǒng)；建立開(kāi)放式的全員績(jī)效考評(píng)系統(tǒng)；建立全員教育培訓(xùn)系統(tǒng)；建立調(diào)配安置管理