國(guó)有商業(yè)銀行公司治理方案研討-文庫(kù)吧資料
2025-05-18 23:06本頁(yè)面
【正文】 委員會(huì)對(duì)銀行實(shí)現(xiàn)有效治理和科學(xué)管理。董事會(huì)內(nèi)部要建立起效率評(píng)價(jià)和責(zé)任追究制度，董事要重點(diǎn)履行好受托職責(zé) (Fiduciary duty)和看管職責(zé)(Duty of care)，并應(yīng)以個(gè)人身份為銀行所承擔(dān)的法律后果承擔(dān)責(zé)任。董事會(huì)在銀行的治理結(jié)構(gòu)中處于核心地位。股東只能通過(guò)對(duì)銀行重大事項(xiàng)的表決權(quán)和一定程度的建議和質(zhì)詢權(quán)來(lái)體現(xiàn)自身意圖，不能直接干預(yù)銀行的正常經(jīng)營(yíng)，更不能與銀行進(jìn)行關(guān)聯(lián)交易。 我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行實(shí)行股份制改造，可以通過(guò)制度約束和監(jiān)督機(jī)制將政府的權(quán)力限制在“規(guī)范行使所有權(quán)”的范圍內(nèi)，解決在國(guó)有控股條件下銀行專業(yè)化管理的問(wèn)題。國(guó)有商業(yè)銀行實(shí)行股份制改革是我國(guó)具體國(guó)情的特殊要求?！ ? 四、完善我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行公司治理的建議 ?。ㄒ唬┻M(jìn)一步完善公司治理機(jī)制 公司治理是指為解決因所有權(quán)和經(jīng)營(yíng)權(quán)相分離而產(chǎn)生的委托—代理問(wèn)題而設(shè)定的制度安排，具體主要指公司“三會(huì)”及高級(jí)管理層等組織機(jī)構(gòu)設(shè)立和運(yùn)作的機(jī)制制度。我國(guó)為改變國(guó)有商業(yè)銀行公司治理結(jié)構(gòu)的落后狀況，從改變產(chǎn)權(quán)制度入手開(kāi)始進(jìn)行股份制改革。從公司治理的發(fā)展實(shí)踐來(lái)看，公司治理模式是與一定經(jīng)濟(jì)和金融體制、法律制度、文化背景以及發(fā)展歷史相適應(yīng)的，并且是一個(gè)動(dòng)態(tài)發(fā)展的過(guò)程。國(guó)際實(shí)踐表明良好的商業(yè)銀行公司治理結(jié)構(gòu)是樹(shù)立市場(chǎng)信心、 保證業(yè)務(wù)穩(wěn)健發(fā)展、抵御風(fēng)險(xiǎn)的重要保證，是獲取更加穩(wěn)定的長(zhǎng)期銀行效益的重要保證。、經(jīng)營(yíng)目標(biāo)、戰(zhàn)略決策及管理環(huán)境相一致。此外，該文件還提出銀行應(yīng)吸取公司治理方面的經(jīng)驗(yàn)，防范公司治理問(wèn)題的發(fā)生，建立良好的銀行公司治理機(jī)制應(yīng)涵蓋以下7個(gè)內(nèi)容：。巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)對(duì)銀行公司治理結(jié)構(gòu)做出如下定義：銀行公司治理涉及董事會(huì)和高級(jí)管理層對(duì)銀行經(jīng)營(yíng)和管理方式的治理來(lái)影響銀行經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的制定，日常業(yè)務(wù)的運(yùn)作、相關(guān)人利益的考慮、經(jīng)營(yíng)的穩(wěn)健性與合規(guī)性及存款人利益的維護(hù)等。同年9月，巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)發(fā)布了《健全銀行的公司治理》專門文件。隨著全球經(jīng)濟(jì)的一體化，銀行業(yè)務(wù)、銀行機(jī)構(gòu)、銀行管理和銀行風(fēng)險(xiǎn)也開(kāi)始逐步國(guó)際化，國(guó)際組織為規(guī)避銀行監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)銀行治理結(jié)構(gòu)給予了高度關(guān)注，并制定通過(guò)了一些有廣泛影響的關(guān)于銀行治理結(jié)構(gòu)內(nèi)容的文件。同時(shí)，德、日模式中來(lái)自外部的監(jiān)督也在增強(qiáng)，養(yǎng)老基金、共同基金等機(jī)構(gòu)投資者在穩(wěn)步發(fā)展，交叉持股雖然不會(huì)迅速減少，但信息披露在不斷增強(qiáng)；特別是90年代初日本和德國(guó)的經(jīng)濟(jì)衰退，促使人們反思交叉持股等治理結(jié)構(gòu)的弱點(diǎn)，著力彌補(bǔ)德日模式的關(guān)鍵性缺陷——缺乏可競(jìng)爭(zhēng)性（contestability），許多大型公司也開(kāi)始公開(kāi)上市，小股東也開(kāi)始要求更多的權(quán)利。事實(shí)上，過(guò)去幾十年來(lái)，美國(guó)資本市場(chǎng)的結(jié)構(gòu)發(fā)生根本性的變化，各種機(jī)構(gòu)投資者所占的比重越來(lái)越大。如果說(shuō)在原來(lái)經(jīng)濟(jì)全球化程度不高的條件下，英美模式和德日模式可以并行存在并各自發(fā)揮效果的話，那么，隨著經(jīng)濟(jì)全球化進(jìn)程的加速和兩種模式的不斷互動(dòng)，這兩種模式開(kāi)始不斷融合，主要表現(xiàn)為這兩種模式開(kāi)始吸收其他模式的優(yōu)點(diǎn)，以進(jìn)一步提高治理結(jié)構(gòu)的有效性。 客觀地說(shuō)，上述兩種治理結(jié)構(gòu)在不同國(guó)家、不同的環(huán)境下均發(fā)揮了相當(dāng)重要的作用，促進(jìn)了各自國(guó)家經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展。從國(guó)際經(jīng)濟(jì)界的動(dòng)向看，在20世紀(jì)80年代，國(guó)際經(jīng)濟(jì)界對(duì)日、德體制比較推崇，認(rèn)為這種銀行和企業(yè)集團(tuán)控股方式有利于鼓勵(lì)企業(yè)著眼于長(zhǎng)期發(fā)展；而英美以股市為主的資本市場(chǎng)則容易導(dǎo)致經(jīng)理層因?yàn)殛P(guān)注短期的市場(chǎng)壓力而采取短期行為，可能為了眼前的投資回報(bào)損害企業(yè)的長(zhǎng)遠(yuǎn)利益。由于股權(quán)集中于幾個(gè)大股東手中，他們有足夠的動(dòng)力，也有足夠的能力對(duì)經(jīng)理層實(shí)施監(jiān)督和控制。因而更多地依靠債務(wù)約束和經(jīng)營(yíng)者的“團(tuán)隊(duì)精神”以及法人股東在公司非正常狀態(tài)下的控制力。于是，這種模式比較強(qiáng)調(diào)保護(hù)少數(shù)股東的利益，要求公司財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)充分公開(kāi)，增強(qiáng)透明度，禁止內(nèi)部人交易，用股票市場(chǎng)
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