【正文】 聯(lián)系單的“備注”欄注明所收到的單據(jù)種類及份數(shù)。NTFS傳送單據(jù)1.國(guó)際結(jié)算經(jīng)辦人員簽收單據(jù)后，以國(guó)外寄單行的面函為依據(jù)，審核單據(jù)種類和份數(shù)。28頁(yè)國(guó)際結(jié)算經(jīng)辦人員于營(yíng)業(yè)日在我行柜臺(tái)收到快件公司投遞的進(jìn)口信用證下單據(jù)，在郵遞收據(jù)上簽收后把郵遞收據(jù)留檔，并在檔案封皮內(nèi)頁(yè)國(guó)外來(lái)單處登記來(lái)單信息；第6．4．5MT707報(bào)文，同時(shí)在經(jīng)辦行自動(dòng)打印借記通知（如有）；4.操作完畢并經(jīng)復(fù)核、授權(quán)后，在中心自動(dòng)發(fā)送并打印制作報(bào)文，扣收客戶手續(xù)費(fèi)和郵電費(fèi)、涉及金額或期限的修改還需調(diào)整客戶額度，調(diào)整表外帳。系統(tǒng)，同時(shí)傳真修改（撤銷）信用證加押電；3.落實(shí)改證條件后，填寫進(jìn)口業(yè)務(wù)聯(lián)系單，將改證（撤證）申請(qǐng)書(shū)、貿(mào)易合同（如已修改）、信貸審批文件（如有）及聯(lián)系單登記掃描至結(jié)算人員審核無(wú)誤后交會(huì)計(jì)人員核對(duì)印鑒。信用證修改1．報(bào)文存檔，登記《進(jìn)口信用證業(yè)務(wù)登記本》、整理進(jìn)口開(kāi)證檔案，開(kāi)證相關(guān)信息在檔案封皮內(nèi)頁(yè)進(jìn)行批注；7．國(guó)際結(jié)算經(jīng)辦人員通過(guò)終端手工打印出MT700制作報(bào)文，扣減客戶額度，扣收客戶手續(xù)費(fèi)和郵電費(fèi)，記表外帳。頁(yè)真至省分行國(guó)際業(yè)務(wù)部；5．共15：沒(méi)有按照信貸審批要求，收取保證金有誤；繕制電文有誤風(fēng)險(xiǎn)類型：操作風(fēng)險(xiǎn)；風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別：低風(fēng)險(xiǎn)NTFS如果是購(gòu)匯存入外幣保證金，還應(yīng)要求客戶填寫《售匯申請(qǐng)書(shū)》；4．會(huì)計(jì)人員開(kāi)立信用證保證金帳戶（一證一戶）；3．信貸審批通過(guò)后，公司業(yè)務(wù)人員將信貸審批文件、CLPML控制目標(biāo)：保證提交正確恰當(dāng)?shù)目蛻粼u(píng)價(jià)和業(yè)務(wù)評(píng)價(jià)控制措施：加強(qiáng)復(fù)核人員的培訓(xùn)控制崗位：業(yè)務(wù)主管和專職審批部門對(duì)外開(kāi)證1．擔(dān)保評(píng)價(jià)（減免保證金情況下）控制措施：加強(qiáng)復(fù)核人員的培訓(xùn)控制崗位：公司業(yè)務(wù)組復(fù)核人員風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：報(bào)行內(nèi)有權(quán)審批部門審批；4.。28頁(yè)L控制目標(biāo)：做好正確的客戶評(píng)價(jià)和業(yè)務(wù)評(píng)價(jià)和第控制目標(biāo)：客戶提供的擔(dān)保真實(shí)可靠控制措施：加強(qiáng)業(yè)務(wù)人員的培訓(xùn)控制崗位：公司業(yè)務(wù)組復(fù)核人員風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：公司業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員疏忽大意未盡職落實(shí)擔(dān)保情況風(fēng)險(xiǎn)類型：操作風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別：低風(fēng)險(xiǎn)代理進(jìn)口業(yè)務(wù)應(yīng)審查開(kāi)證申請(qǐng)人有無(wú)代理資格，開(kāi)證申請(qǐng)人能否提供代理協(xié)議；不但要對(duì)申請(qǐng)人資信審查，也要對(duì)被代理方的資信進(jìn)行詳細(xì)了解，并應(yīng)了解進(jìn)口貨物的性質(zhì)、用途等有關(guān)情況；5)貿(mào)易背景真實(shí)性審核。信用證業(yè)務(wù)授信額度的審批、支用等按有關(guān)規(guī)定辦理。收取與開(kāi)證不同幣種的保證金應(yīng)注意匯率風(fēng)險(xiǎn)；3)開(kāi)證額度審查?？蛻糍Y信審查主要包括對(duì)客戶的開(kāi)證資格審查、履約記錄審查以及經(jīng)營(yíng)管理狀況審查；2)開(kāi)證保證金審查。公司業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員對(duì)客戶進(jìn)行資信調(diào)查和貿(mào)易背景調(diào)查。申請(qǐng)人開(kāi)證資格審查合格后，國(guó)際結(jié)算經(jīng)辦人員將上述材料遞交信貸經(jīng)營(yíng)部門，等候信貸審批意見(jiàn)。其他文件的審查，進(jìn)口商品如為國(guó)際控制商品，開(kāi)證申請(qǐng)人提供真實(shí)有效的文件或批文或相應(yīng)證明，如無(wú)相應(yīng)證明文件，應(yīng)出具蓋有公章的公司證明。信用證各項(xiàng)條款之間是否一致；（5）信用證是否依據(jù)貿(mào)易合同開(kāi)立，開(kāi)證申請(qǐng)書(shū)上的金額、申請(qǐng)人、受益人與貿(mào)易合同是否一致；（4）申請(qǐng)書(shū)是否加蓋《進(jìn)口信用證業(yè)務(wù)承諾書(shū)》所約定的簽章，會(huì)計(jì)人員是否在《跟單信用證開(kāi)立申請(qǐng)書(shū)》對(duì)客戶印鑒章的真?zhèn)魏徒痤~足付進(jìn)行書(shū)面批注、簽名、注明日期；（3）28頁(yè)進(jìn)口信用證業(yè)務(wù)操作和控制要求第：國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員審核有誤導(dǎo)致違反國(guó)家外匯管理政策、我行規(guī)章制度，造成資金風(fēng)險(xiǎn)；風(fēng)險(xiǎn)類型：操作風(fēng)險(xiǎn)；風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別：低風(fēng)險(xiǎn)國(guó)際結(jié)算經(jīng)辦人員要求客戶提交《跟單信用證開(kāi)立申請(qǐng)書(shū)》、貿(mào)易合同、進(jìn)口登記證或進(jìn)口證明。審核完畢后，業(yè)務(wù)人員在國(guó)際收支申報(bào)系統(tǒng)和新一代貿(mào)易融資系統(tǒng)錄入客戶的基本信息。對(duì)于首次在我行辦理開(kāi)證業(yè)務(wù)的客戶，業(yè)務(wù)人員還應(yīng)審核其營(yíng)業(yè)執(zhí)照（副本）、組織機(jī)構(gòu)代碼證書(shū)及《對(duì)外貿(mào)易經(jīng)營(yíng)者備案登記表》等材料，為外商投資企業(yè)的，還需審核《外商投資企業(yè)批準(zhǔn)證書(shū)》，并留存上述材料的復(fù)印件。若異地客戶申請(qǐng)對(duì)外開(kāi)證，則客戶必須提交由外匯管理局簽發(fā)的進(jìn)口開(kāi)立信用證備案表。（3）本地客戶在“對(duì)外付匯進(jìn)口單位名錄”且沒(méi)有被列入“由外匯局審核真實(shí)性的進(jìn)口單位名單”，則客戶具備對(duì)外付匯必要條件。（1）具體如下：，審查客戶是否具備對(duì)外付匯的資格?？蛻粝蛭倚刑峤婚_(kāi)立信用證申請(qǐng)時(shí)，國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員審查客戶對(duì)外開(kāi)立信用證資格和客戶提交的開(kāi)立信用證申請(qǐng)材料。28頁(yè)貸款管理轉(zhuǎn)入貸后管理控制程序1業(yè)務(wù)受理2信貸審批3對(duì)外開(kāi)證4受理到單5傳送單據(jù)6審核單據(jù)7提示單據(jù)8拒付、付款或承兌10后續(xù)處理工作9國(guó)際收支申報(bào)第6帳務(wù)處理聯(lián)系單、傳真付款信息NN.1N復(fù)核正確復(fù)核正確復(fù)核正確Y記帳YY對(duì)外拒付對(duì)外承兌對(duì)外付款國(guó)際收支申報(bào)關(guān)閉檔案逾期留單、通知拒付放單、通知承兌、到期付款放單、繕制傳送經(jīng)辦行單據(jù)無(wú)不符點(diǎn)（或有但接打印面函通知到單N復(fù)核正確受）Y承兌付款領(lǐng)取回單N繕制加押電文、會(huì)計(jì)憑證傳送資料申請(qǐng)開(kāi)證N復(fù)核批客戶回單登記本、進(jìn)口開(kāi)證檔案領(lǐng)取回單審查N符合Y信貸審28頁(yè)進(jìn)口信用證業(yè)務(wù)操作和控制流程第28頁(yè)國(guó)際結(jié)算經(jīng)辦人員在柜臺(tái)遞交客戶回單，并要求客戶在客戶回單登記本上簽收.第關(guān)閉信用證檔案時(shí)，經(jīng)辦行應(yīng)留存正本信用證或背書(shū)復(fù)印件，收取應(yīng)收而未收的費(fèi)用，在檔案封皮內(nèi)頁(yè)上填寫相關(guān)費(fèi)用收取的信息。NTFS關(guān)閉檔案1.國(guó)際結(jié)算經(jīng)辦人員按照國(guó)際收支申報(bào)的操作和要求進(jìn)行國(guó)際收支申報(bào)。于萬(wàn)分之三控制措施：業(yè)務(wù)復(fù)核；加強(qiáng)業(yè)務(wù)檢查和員工培訓(xùn)控制崗位：國(guó)際結(jié)算復(fù)核崗6．2．7上進(jìn)行帳務(wù)處理。帳戶上支取收款金額，錄入客戶待核查帳戶，復(fù)核人員復(fù)核成功后，款項(xiàng)入帳并打印出會(huì)計(jì)憑證和客戶回單；或由國(guó)際結(jié)算經(jīng)辦人員繕制《帳務(wù)處理聯(lián)系單》提交復(fù)核人員，國(guó)際結(jié)算復(fù)核人員復(fù)核無(wú)誤后，遞交會(huì)計(jì)人員簽收，會(huì)計(jì)人員在單位活期存款存入”交易，從DCC經(jīng)復(fù)核后，自動(dòng)在經(jīng)辦行遠(yuǎn)程打印出口收匯解付通知書(shū)；3.31400000808011頁(yè)息，省分行國(guó)際結(jié)算單據(jù)處理中心人員直接根據(jù)收匯清單進(jìn)行解付處理；2.共9：沒(méi)有及時(shí)解付款項(xiàng)或解付金額不正確風(fēng)險(xiǎn)類型：操作風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別：低風(fēng)險(xiǎn)中心人員接收業(yè)務(wù)材料，根據(jù)聯(lián)系單和在系統(tǒng)中下載的收匯清單（含匯入流水號(hào)、業(yè)務(wù)編號(hào)等）進(jìn)行業(yè)務(wù)處理。DCC解付款項(xiàng)1．：地址、面函錯(cuò)誤，導(dǎo)致不能及時(shí)收匯風(fēng)險(xiǎn)類型：操作風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別：低風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)辦行郵寄單據(jù)至國(guó)外付款或承兌前，若需查詢查復(fù)，則與省分行國(guó)際部國(guó)際結(jié)算單據(jù)處理中心聯(lián)系溝通，中心對(duì)外查詢查復(fù)，并及時(shí)與經(jīng)辦行反饋查詢查復(fù)信息。國(guó)際結(jié)算經(jīng)辦人員將檔案裝訂在《出口信用證業(yè)務(wù)檔案夾》內(nèi)，登記《出口信用證業(yè)務(wù)登記本》、《出口信用證寄單登記本》；6.若無(wú)誤，經(jīng)辦和復(fù)核人員在面函上簽字確認(rèn)，裝訂待郵寄的全套單據(jù)；復(fù)核人員將會(huì)計(jì)憑證交會(huì)計(jì)人員記帳；4．單據(jù)分檢好后，國(guó)際結(jié)算經(jīng)辦人員以信用證為依據(jù)，打印寄單地址，并收取審單費(fèi)和郵寄費(fèi)；3．郵寄單據(jù)及查詢查復(fù)1．系統(tǒng)繕制寄單面函，記表外帳，經(jīng)復(fù)核后系統(tǒng)遠(yuǎn)程打印寄單面函到經(jīng)辦行。省分行國(guó)際部國(guó)際結(jié)算單據(jù)處理中心國(guó)際結(jié)算經(jīng)辦人員對(duì)于審核無(wú)誤的單據(jù)或?qū)徍擞袉?wèn)題但問(wèn)題得以落實(shí)解決的出口信用證單據(jù)在28頁(yè)如果單據(jù)有不符點(diǎn)，經(jīng)辦行尋求客戶意見(jiàn)是否改單，客戶要求改單的，應(yīng)對(duì)客戶修改后的單據(jù)重新審核，以防出現(xiàn)新的不符點(diǎn)；對(duì)于客戶不修改不符點(diǎn)并要求直接寄單的，經(jīng)辦行應(yīng)在出口信用證單據(jù)處理單上進(jìn)行注明后，將審單意見(jiàn)處理結(jié)果傳真至省分行國(guó)際部國(guó)際結(jié)算單據(jù)集中處理中心；第省分行國(guó)際部國(guó)際結(jié)算單據(jù)處理中心收到經(jīng)辦行的《信用證交單申請(qǐng)書(shū)》、單據(jù)、信用證及改證（如有）后，審核是否單單一致、單證相符，并在《出口信用證單據(jù)處理單》上記錄審單意見(jiàn)、簽字、批注審單日期。6．2．4若單據(jù)正本有較深的背景圖案，應(yīng)同時(shí)傳真正、副本單據(jù)；4）若一式多份的單據(jù)，國(guó)際結(jié)算經(jīng)辦人員在確認(rèn)單據(jù)內(nèi)容一致，實(shí)際份數(shù)與《信用證交單申請(qǐng)書(shū)》上注明的份數(shù)一致情況下，掃描一份單據(jù)即可；2）NTFS傳送單據(jù)1．核對(duì)一致后，國(guó)際結(jié)算經(jīng)辦人員在信用證交單申請(qǐng)書(shū)上進(jìn)行簽收并批注“簽章已核”及日期，加蓋業(yè)務(wù)用公章后一聯(lián)退客戶，一聯(lián)我行留存。頁(yè)2.共7L控制目標(biāo)：差錯(cuò)率低于萬(wàn)分之三控制措施：復(fù)核人員業(yè)務(wù)復(fù)核；加強(qiáng)業(yè)務(wù)檢查和員工培訓(xùn)控制崗位：國(guó)際結(jié)算業(yè)