【正文】 1） 按標(biāo)準(zhǔn)摘要正確錄入； 　　2） 正確提供其他銷售業(yè)務(wù)的有關(guān)數(shù)據(jù)（包括銷貨單位、內(nèi)容及金額）； 　　3） 屬普通帳，統(tǒng)一打??； 　　固定資產(chǎn)： 　　 固定資產(chǎn)清理，輸入： 　　1） 按制定的標(biāo)準(zhǔn)摘要及資產(chǎn)名稱逐筆制票； 　　2） 隨時(shí)與固定資產(chǎn)明細(xì)帳進(jìn)行核對(duì)沖銷并結(jié)轉(zhuǎn)盈余； 　　3） 帳簿打印一般明細(xì)帳打印； 　　 固定資產(chǎn)原值、折舊： 　　1） 充分利用固定資產(chǎn)子系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)其功能； 　　2） 隨時(shí)利用帳務(wù)系統(tǒng)對(duì)固定資產(chǎn)進(jìn)行核實(shí)與調(diào)整； 　　3） 定期與實(shí)物行核對(duì)，做到及時(shí)清理； 　　4） 定期與使用部門進(jìn)行實(shí)物核對(duì)及時(shí)處理； 　　在建工程： 　　 憑證依照標(biāo)準(zhǔn)摘要及時(shí)進(jìn)行填制； 　　 根據(jù)工程項(xiàng)目的增減及時(shí)修改項(xiàng)目目錄； 　　 按資金來(lái)源及用途與有關(guān)部門進(jìn)行核對(duì)； 　　 根據(jù)管理需要，結(jié)合總帳報(bào)表建立專項(xiàng)管理報(bào)表，反映專項(xiàng)資金情況； 　　 提供各項(xiàng)工程的完工程度及支款情況； 　　 及時(shí)進(jìn)行工程結(jié)轉(zhuǎn)； 　　 帳簿統(tǒng)一打印； 　　總帳、會(huì)計(jì)報(bào)表、應(yīng)交稅金、應(yīng)付工資、其他應(yīng)交款、本年利潤(rùn)、營(yíng)業(yè)外收入、營(yíng)業(yè)外支出、長(zhǎng)期投資、短期投資、長(zhǎng)期借款。 　　其他應(yīng)收款、應(yīng)收帳款： 　　 按制定的標(biāo)準(zhǔn)摘要正確錄入； 　　 隨時(shí)進(jìn)行目錄維護(hù)，并每月整理一次，于月終28日前交部門目錄管理員； 　　 輸入單據(jù)時(shí)或在一定時(shí)期內(nèi)對(duì)應(yīng)收帳款余額進(jìn)行核銷； 　　 根據(jù)管理的需要，每月進(jìn)行一次帳齡分析，關(guān)及時(shí)交部門領(lǐng)導(dǎo)（包括清理欠款單位的及時(shí)核銷）； 　　 隨時(shí)與銷售部門核對(duì)應(yīng)收及預(yù)收貨款，及時(shí)、準(zhǔn)確提供欠款單位及金額； 　　 必須進(jìn)行參照錄入，嚴(yán)格控制往來(lái)單位分戶； 　　 屬普通帳，統(tǒng)一打印。 　　生產(chǎn)成本： 　　 根據(jù)設(shè)置的明細(xì)科目，按標(biāo)準(zhǔn)摘要正確填制； 　　 利用總帳表進(jìn)行成本核算（包括匯集費(fèi)用、分配費(fèi)用、成本計(jì)算）； 　　 根據(jù)管理的需要，提供成本核算的有關(guān)數(shù)據(jù)； 　　 定期進(jìn)行成本分析；及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)提供成本核算資料，對(duì)帶有傾向性的成本變化要及時(shí)反映，以便于改進(jìn)； 　　 屬普通帳，統(tǒng)一打印。 　　預(yù)付帳款、應(yīng)付帳款、其它應(yīng)付款：（收付款系統(tǒng)） 　　 按制定的標(biāo)準(zhǔn)摘要正確錄入； 　　 隨時(shí)對(duì)新增單位進(jìn)行目錄維護(hù)，并每整理一次，每月28日前交部門目錄管理員； 　　 記帳完畢后，定期（每月一次）對(duì)單位往來(lái)帳進(jìn)行核銷； 　　 根據(jù)管理的需要，對(duì)欠帳單位，用款部門，金額大小，提供有關(guān)數(shù)據(jù)，經(jīng)常通知公司內(nèi)有關(guān)部門和人員清理債權(quán)債務(wù)。 　　要求：能由系統(tǒng)自動(dòng)生成的會(huì)計(jì)憑證不能直接存總帳中輸入，一般性非主營(yíng)業(yè)務(wù)的收付款在銀行帳戶收支單中進(jìn)行處理，不能直接在總帳中輸入憑證。 　　 主辦會(huì)計(jì)審核完所有的會(huì)計(jì)憑證后結(jié)轉(zhuǎn)費(fèi)用、成本，形成本月利潤(rùn)，輸出內(nèi)部報(bào)表（如：費(fèi)用表，成本表，現(xiàn)金流量表等）。 　　 存貨會(huì)計(jì)進(jìn)行材料出庫(kù)成本計(jì)算，并結(jié)轉(zhuǎn)生成會(huì)計(jì)分錄傳遞給總帳系統(tǒng)。 　　一般操作流程如下： 　　月初：輸出上月財(cái)務(wù)報(bào)表，報(bào)稅，上繳利潤(rùn)。 　　 必須以自己的名稱、密碼進(jìn)入本系統(tǒng)，工作完畢后應(yīng)及時(shí)退出系統(tǒng)，以免他人利用系統(tǒng)進(jìn)行其他操作； 　　 不得將口令泄漏給他人，并定期修改自己的口令； 　　 各操作員必須準(zhǔn)確輸入屬于自己的工作范圍內(nèi)的單據(jù)內(nèi)容，同時(shí)，必須輸入本系統(tǒng)中起主要作用的號(hào)碼，如：?jiǎn)螕?jù)號(hào)、訂單號(hào)（即大號(hào)）、制令單號(hào)、憑證號(hào)等。 姓 名 　　1 系統(tǒng)管理員 系統(tǒng)管理 閻勇 　　2 系統(tǒng)維護(hù)員 系統(tǒng)維護(hù) 閻勇 　　3 數(shù)據(jù)管理員 數(shù)據(jù)管理 閻勇 　　4 財(cái)務(wù)主管 稽核員 張經(jīng)理 　　5 主辦會(huì)計(jì) 復(fù)核、錄入、操作 張經(jīng)理 　　6 出納 錄入、操作 張文靜 　　7 往來(lái)會(huì)計(jì) 錄入、操作 張文靜 　　8 存貨會(huì)計(jì) 錄入、操作 吳寶剛、梅沖 　　9 銷售管理員 錄入、操作 張淑京 　　具體職責(zé)參看《數(shù)字化系統(tǒng)崗位責(zé)任制》。 崗 位 　　本制度包括帳務(wù)系統(tǒng)人員組織、操作管理、業(yè)務(wù)管理工作標(biāo)準(zhǔn)等內(nèi)容。 　　三、監(jiān)督、落實(shí) 　　本規(guī)定由財(cái)務(wù)主管及系統(tǒng)管理員監(jiān)督執(zhí)行。 　　（九） 檔案管理崗： 　　 嚴(yán)格按照《檔案管理制度》要求進(jìn)行日常工作； 　　 對(duì)會(huì)計(jì)核算結(jié)果的歷年資料要保存三份，分別存放在不同地點(diǎn)； 　　 對(duì)購(gòu)置或自制開發(fā)的會(huì)計(jì)軟件，要作為會(huì)計(jì)檔案妥善保管，并負(fù)責(zé)督促計(jì)算機(jī)憑證、帳薄、報(bào)表的裝訂歸檔； 　　 注意查看《檔案移交登記表》，對(duì)接收的計(jì)算機(jī)檔案資料負(fù)責(zé)。 　?。ò耍?數(shù)據(jù)管理崗： 　　 執(zhí)行系統(tǒng)管理員對(duì)本崗位工作的具體指揮、要求； 　　 根據(jù)復(fù)核后的計(jì)算機(jī)憑證，按本匯總、打印、輸出機(jī)制憑證匯總表，粘貼在機(jī)制憑證上，保證機(jī)制憑證在內(nèi)容、編號(hào)、金額上的正確性。 　　（五） 數(shù)據(jù)錄入： 　　 執(zhí)行系統(tǒng)管理對(duì)崗位工作的具體指揮、要求； 　　 及時(shí)、準(zhǔn)確地按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)輸入手工記帳憑證、生成機(jī)制憑證及帳表； 　　 通過系統(tǒng)管理員及時(shí)準(zhǔn)確地為領(lǐng)導(dǎo)提供所需數(shù)據(jù)； 　　 系統(tǒng)管理員給本崗位設(shè)置的口令不得告知其他任何人； 　　 正確執(zhí)行數(shù)字化管理中的有關(guān)操作，使用等各項(xiàng)規(guī)定； 　　 發(fā)現(xiàn)問題，及時(shí)向系統(tǒng)管理員及財(cái)務(wù)主管負(fù)責(zé)人反映； 　?。?數(shù)據(jù)復(fù)核崗： 　　 對(duì)輸入計(jì)算機(jī)憑證質(zhì)量把關(guān)，保證手工憑證與機(jī)制憑證的一致性； 　　 對(duì)已錄入的憑證及時(shí)復(fù)核，最遲不得超過次日復(fù)核完畢； 　　 發(fā)現(xiàn)憑證錯(cuò)誤，分析責(zé)任原因，通知有關(guān)崗位人員進(jìn)行修改，復(fù)核人員不得擅自修改； 　　 填好上機(jī)操作及其有關(guān)事項(xiàng)登記表，發(fā)現(xiàn)問題通知有關(guān)人員協(xié)調(diào)處理； 　　 按日整理復(fù)核后的手工憑證，交數(shù)據(jù)管理員進(jìn)行匯總、打印匯總憑證； 　　 復(fù)核后的憑證要加蓋崗位人員印章，并對(duì)審核結(jié)果負(fù)責(zé)。做好記帳前對(duì)明細(xì)帳的審核，保證錄入數(shù)據(jù)正確。 　?。ㄈ?系統(tǒng)管理維護(hù)崗： 　　 參與制定本廠財(cái)務(wù)數(shù)字化發(fā)展規(guī)劃及數(shù)字化管理制度； 　　 執(zhí)行對(duì)操作人員的管理和計(jì)算機(jī)檔案管理職能，對(duì)會(huì)計(jì)軟件進(jìn)行日常維護(hù)，保證計(jì)算機(jī)軟件、硬件財(cái)產(chǎn)安全可靠； 　　 及時(shí)了解計(jì)算機(jī)故障情況，并采取相應(yīng)處理措施，遇到重大的系統(tǒng)運(yùn)行故障必須根據(jù)故障的發(fā)展，處理情況填寫故障報(bào)告單并及時(shí)報(bào)給數(shù)字化主管人員； 　　 正確分配系統(tǒng)操作人員的使用權(quán)限及以后軟件開發(fā)工作； 　　 開發(fā)的軟件應(yīng)充分利用本公司已經(jīng)應(yīng)用的信息系統(tǒng)、報(bào)表系統(tǒng)的功能，并應(yīng)以易接受、易掌握為原則； 　　 未經(jīng)各種主管、系統(tǒng)管理員核準(zhǔn)的開發(fā)項(xiàng)目，不得上機(jī)； 　　 保證各種數(shù)字化管理規(guī)定的正確實(shí)施。 　　二、崗位職責(zé)： 　?。ㄒ唬?主管會(huì)計(jì)：對(duì)企業(yè)數(shù)字化發(fā)展方向、規(guī)模及重大硬件、軟件、使用、應(yīng)用項(xiàng)目進(jìn)行決策，保證數(shù)字化管理工作的健康發(fā)展。 　　附錄二： 　　上機(jī)操作記錄 　　上機(jī)時(shí)間 操作員姓名 操作內(nèi)容 運(yùn)行時(shí)間 運(yùn)行情況 備注 　　 　　數(shù)字化管理崗位責(zé)任制 　　為使我公司數(shù)字化管理工作進(jìn)程不斷加快，保障數(shù)字化工作正常開展，確保此項(xiàng)工作的合法性、準(zhǔn)確性、安全性，特制定數(shù)字化管理崗位責(zé)任性。 　　五、操作記錄每月裝訂成冊(cè)，日常文檔由管理人員妥善保管，年終整理歸檔。 　　四、系統(tǒng)維護(hù)員在維護(hù)過程中發(fā)現(xiàn)的異常現(xiàn)象和處理方法，處理結(jié)果都應(yīng)有明確記載，對(duì)于嚴(yán)重或重大運(yùn)行故障，除按規(guī)定登記外還須另行填寫故障報(bào)告單。 　　二、登記操作記錄要認(rèn)真詳細(xì)，操作過程中沒有問題，運(yùn)行情況及備注欄填寫運(yùn)行正常字樣，若有問題則應(yīng)及時(shí)登記錄,并向系統(tǒng)維護(hù)員報(bào)告。 　　三、每次關(guān)機(jī)后再一次開機(jī)應(yīng)間隔一至三分鐘； 　　四、工作完畢后一定要完全退出系統(tǒng)后離開； 　　五、停電后UPS不間斷電源會(huì)發(fā)出警告，要及時(shí)將數(shù)據(jù)存盤，執(zhí)行上述操 　　 作步驟； 　　六、使用鍵盤時(shí)要輕擊，切記不可重打； 　　七、嚴(yán)禁使用游戲盤，違者重罰。 　　上