【正文】 進(jìn)行核對； 4） 按一般帳統(tǒng)一打印； 應(yīng)付帳款： 1） 按標(biāo)準(zhǔn)摘要制票錄入； 2） 屬普通帳統(tǒng)一打??； 其他業(yè)務(wù)收入： 1） 按標(biāo)準(zhǔn)摘要正確錄入； 2） 正確提供其他銷售業(yè)務(wù)的有關(guān)數(shù)據(jù)（包括銷貨單位、內(nèi)容及金額）； 3） 屬普通帳，統(tǒng)一打??； 固定資產(chǎn)： 中國 3000 萬經(jīng)理人首選培訓(xùn)網(wǎng)站 更多免費資料下載請進(jìn)： 好好學(xué)習(xí)社區(qū) 固定資產(chǎn)清理，輸入： 1） 按制定的標(biāo)準(zhǔn)摘要及資產(chǎn)名稱逐筆制票； 2） 隨時與固定資產(chǎn)明細(xì)帳進(jìn)行核對沖銷并結(jié)轉(zhuǎn)盈余； 3） 帳簿打印一般明細(xì)帳打印； 固定資產(chǎn)原值、折舊： 1） 充分利用固定資產(chǎn)子系統(tǒng)實現(xiàn)其功能； 2） 隨時利用帳務(wù)系統(tǒng)對固定資產(chǎn)進(jìn)行核實與調(diào)整； 3） 定期與實物行核對，做到及時清理； 4） 定期與使用部門進(jìn)行實物核對及時處理； 在建工程： 憑證依照標(biāo)準(zhǔn)摘要及時進(jìn)行填制； 根據(jù)工程項目的增減及時修改項目目錄； 按資金來源及用途與有關(guān)部門進(jìn)行核對； 根據(jù)管理需要，結(jié)合總帳報表建立專項管理報表，反映專項資金情況； 提供各項工程的完工程度及支款情況； 及時進(jìn)行工程結(jié)轉(zhuǎn)； 帳簿統(tǒng)一打印； 中國 3000 萬經(jīng)理人首選培訓(xùn)網(wǎng)站 更多免費資料下載請進(jìn)： 好好學(xué)習(xí)社區(qū) 總帳、會計報表、應(yīng)交稅金、應(yīng)付工資、其他應(yīng)交款、本年利潤、營業(yè)外收入、營業(yè)外支出、長期投資、短期投資、長期借款。 其他應(yīng)收款、應(yīng)收帳款： 按制定的標(biāo)準(zhǔn)摘要正確錄入； 隨時進(jìn)行目錄維護(hù)，并每月整理一次，于月終 28日前交部門目錄管理員； 輸入單據(jù)時或在一定時期內(nèi)對應(yīng)收帳款余額進(jìn)行核銷； 根據(jù)管理的需要，每月進(jìn)行一次帳齡分析，關(guān)及時交部門領(lǐng)導(dǎo)（包括清理欠款單位的及時核銷）； 隨時與銷售部門核對應(yīng)收及預(yù)收貨款，及時、準(zhǔn)確提供欠款單位及金額； 必須進(jìn)行參照錄入，嚴(yán)格控制往來單位分戶； 屬普通帳，統(tǒng)一打印。 生產(chǎn)成本： 根據(jù)設(shè)置的明細(xì)科目，按標(biāo)準(zhǔn)摘要正確填制； 利用總帳表進(jìn)行成本核算（包括匯集費用、分配費用、成本計算）； 根據(jù)管理的需要，提供成本核算的有關(guān)數(shù)據(jù)； 定期進(jìn)行成本分析；及時向領(lǐng)導(dǎo)提供成本核算資料，對帶有傾向性的成本變化要及時反映，以便于改進(jìn)； 屬普通帳，統(tǒng)一打印。 預(yù)付帳款、應(yīng)付帳款、其它應(yīng)付款：（收付款系統(tǒng)） 按制定的標(biāo)準(zhǔn)摘要正確錄入； 隨時對新增單位進(jìn)行目錄維護(hù)，并每整理一次，每月 28 日前交部門目錄管理員； 記帳完畢后，定期（每月一次）對單位往來帳進(jìn)行核銷； 根據(jù)管理的需要，對欠帳單位，用款部門，金額大小，提供有關(guān)數(shù)據(jù)，經(jīng)常通知公司內(nèi)有關(guān)部門和人員清理債權(quán)債務(wù)。 要求：能由系統(tǒng)自動生成的會計憑證不能直接存總帳中輸入，一般性非主營業(yè)務(wù)的收付款在銀行帳戶收支單中進(jìn)行處理，不能直接在總帳中輸入憑證。 主辦會計審核完所有的會計憑證后結(jié)轉(zhuǎn)費用、成本，形成本月利潤，輸出內(nèi)部報表（如：費用表，成本表，現(xiàn)金流量表等）。 存貨會計進(jìn)行材料出庫成本計算，并結(jié)轉(zhuǎn)生成會計分錄傳遞給 總帳系統(tǒng)。 一般操作流程如下： 月初：輸出上月財務(wù)報表，報稅，上繳利潤。 必須以自己的名稱、密碼進(jìn)入本系統(tǒng)，工作完畢后應(yīng)及時退出系統(tǒng)，以免他人利用系統(tǒng)進(jìn)行其他操作； 不得將口令泄漏給他人，并定期修改自己的口令； 各操作員必須準(zhǔn)確輸入屬于自己的工作范圍內(nèi)的單據(jù)內(nèi)容，同時，必須輸入本系統(tǒng)中起主要作用的號 碼，如：單據(jù)號、訂單號（即大號）、制令單號、憑證號等。 一、 人員的組織 系統(tǒng)配備系統(tǒng)維護(hù)員、錄入員、操作員、復(fù)核員、稽核員、數(shù)據(jù)管理員，從業(yè)務(wù)管理及財務(wù)處理流程來分，系統(tǒng)配備系統(tǒng)管理員，系統(tǒng)維護(hù)員，數(shù)據(jù)管理員，財務(wù)主管，主辦會計，出納，往來會計，存貨會計，銷售管理員，具體配備見下表： 編號 崗 位 姓 名 1 系統(tǒng)管理員 系統(tǒng)管理 閻勇 2 系統(tǒng)維護(hù)員 系統(tǒng)維護(hù) 閻勇 3 數(shù)據(jù)管理員 數(shù)據(jù)管理 閻勇 中國 3000 萬經(jīng)理人首選培訓(xùn)網(wǎng)站 更多免費資料下載請進(jìn)： 好好學(xué)習(xí)社區(qū) 4 財務(wù)主管 稽核員 張經(jīng)理 5 主辦會計 復(fù)核、錄入、操作 張經(jīng)理 6 出納 錄入、操作 張文靜 7 往來會計 錄入、操作 張文靜 8 存貨會計 錄入、操作 吳寶剛、梅沖 9 銷售管理員 錄入、操作 張淑京 具體職責(zé)參看《數(shù)字化系統(tǒng)崗位責(zé)任制》。 帳務(wù)系統(tǒng)管理制度為保證帳務(wù)系統(tǒng)安全、正常、可靠的運行，根據(jù)天心軟件的實際要求及我公司的實際情況，特制定帳務(wù)系統(tǒng)管理制度。 各崗位嚴(yán)格執(zhí)行制度要求，相互協(xié)調(diào)工作，發(fā)現(xiàn)問題及時反映，提出有利于數(shù)字化發(fā)展的建議，保證我公司財務(wù)數(shù)字化向著健康有效的方向發(fā)展。 對存貯在磁盤（含硬盤及軟盤）上的會計文件、憑證、帳表等要及時備份，備份軟盤要編號及蓋章歸檔； 根據(jù)《帳務(wù)管理制度》有關(guān)規(guī)定，進(jìn)行及時對帳結(jié)帳、結(jié)轉(zhuǎn)下年； 對硬盤上的會計數(shù)據(jù)和作為正式的備份軟盤上的會計數(shù)據(jù)不允許任何人進(jìn)行非會計系統(tǒng)許可的任何操作； 注意保管、查看計算機(jī)操作記錄，發(fā)現(xiàn)問題及時向系統(tǒng)管理員報告并負(fù)責(zé)操作記錄的整理、裝訂及歸檔； 按檔案管理要求移交檔案，填寫檔案移交單； 對本崗位負(fù)責(zé)，在檔案移交單上蓋 章。 （七） 數(shù)據(jù)稽核： 審核原始憑證的合理、合法性及是否有經(jīng)辦人、驗收人、主管領(lǐng)導(dǎo)簽字； 審核記帳憑證是否符合會計制度要求，借貸關(guān)系式是否平衡，各種帳表相互 之間數(shù)據(jù)是否一致，保證帳帳相符、帳表相符； 發(fā)現(xiàn)不合法的原始憑證及手工記帳憑證填寫有誤時，退回業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員進(jìn)行協(xié)調(diào)處理； 每周對所有原始憑證、機(jī)制憑證、報表進(jìn)行一次稽核，確保錄入數(shù)據(jù)正確無誤； 中國 3000 萬經(jīng)理人首選培訓(xùn)網(wǎng)站 更多免費資料下載請進(jìn)： 好好學(xué)習(xí)社區(qū) 稽核后的憑證要加蓋崗位人員印章，并對所有因人為因素造成而未及時稽核發(fā)現(xiàn)的憑證問題負(fù)責(zé)。充分使用計算機(jī)對帳、核銷等功能來完成工作，并按《帳務(wù)管理制度》要求打印帳簿、報表。 （四） 業(yè)務(wù)經(jīng)辦與操作： 依照科目負(fù)責(zé)制的原則，設(shè)置成本核算、費用核算、材料、銷售、債權(quán)債務(wù)往來的核算、現(xiàn)金、銀行存款、固定資產(chǎn)、記帳、二級核算等崗位，各崗位嚴(yán)格按照本公司財務(wù)制定的業(yè)務(wù)工作標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行日常工作。 （二） 財務(wù)負(fù)責(zé)人：制訂財務(wù)數(shù)字化發(fā)展規(guī)劃，為主管會計提供重大硬件、軟件使用、應(yīng)用項目的決策依據(jù)，根據(jù)本企業(yè)特點合理的設(shè)置數(shù)字化管理崗位及配備崗位人員，檢查崗位人員的工作情況，嚴(yán)格按各崗位標(biāo)準(zhǔn) 進(jìn)行考評。 一、 數(shù)字化管理崗位： 根據(jù)企業(yè)的內(nèi)部物料、制造管理和會計核算的特點及企業(yè)對數(shù)字化管理崗位設(shè)置的要求，在系統(tǒng)總管理員的領(lǐng)導(dǎo)下，從各個崗位出發(fā)圍繞數(shù)字 化來開展工作，更好地發(fā)揮其應(yīng)有的作用，特設(shè)如下管理崗位： 主管會計、財務(wù)負(fù)責(zé)人、系統(tǒng)管理與維護(hù)、業(yè)務(wù)經(jīng)辦與操作錄入、業(yè)務(wù)復(fù)核、業(yè)務(wù)稽核、業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)管理、檔案管理。 六、要真實完整地填寫操作記錄，發(fā)生問題不登記者，按 有關(guān)制度根據(jù)問題的嚴(yán)重程度予以處理，請所有操作人員及維護(hù)人員必須嚴(yán)格遵照執(zhí)行。并向系統(tǒng)總負(fù)責(zé)人匯報。 三、不得進(jìn)行未作登記記錄的任何軟硬件維護(hù)工作。 計算機(jī)上機(jī)操作記錄制度 實際應(yīng)用 ERP管理軟件的企業(yè)在實踐中發(fā)現(xiàn)，必須規(guī)定對數(shù)字化管理單位要求有 “ 必要的上機(jī)操作記錄制度 ” ，作為天心 FAS2021ERP 系統(tǒng)也不例外，為保證我公司數(shù)字化管理的正常發(fā)展，更好地完成系統(tǒng)維護(hù)任務(wù)，了解故障發(fā)生原因、地點、時間以及處理方法和處理結(jié)果等情況，嚴(yán)格微機(jī)管理制度，現(xiàn)規(guī)定如下： 一、 所有上機(jī)操作人員必須登記所有上機(jī)操作情況，要求填寫日期、 操作員姓名、操作內(nèi)容 ，運行時間和運行情況。 二、關(guān)機(jī)步驟： 關(guān)上主機(jī)開關(guān)； 關(guān)上顯示器開關(guān)； 關(guān)上打印機(jī)開關(guān)； 關(guān)上 UPS電源開關(guān)； 關(guān)上電源開關(guān)。 F、專職會計人員： 根據(jù)原始憑證編制記帳憑證，編制記帳憑證應(yīng)符合財務(wù)制度的要求，做 到內(nèi)容完整、數(shù)