【正文】 和軟件的維護工作： 　　◆ 負責(zé)系統(tǒng)維護工作，包括各環(huán)境庫的修改和更新操作； 　　◆ 負責(zé)定期或不定期地檢查硬件和軟件的運行情況； 　　◆ 負責(zé)系統(tǒng)的安裝和調(diào)試工作； 　　◆ 按規(guī)定程序?qū)嵤┸浖耐晟菩?、適應(yīng)性和正確性的維護； 　　◆ 系統(tǒng)維護人員除實施數(shù)據(jù)維護外，不允許隨意打開數(shù)據(jù)庫運行操作，實施數(shù)據(jù)維護時不準修改數(shù)據(jù)庫結(jié)構(gòu)，其它上機人員一律不準實施數(shù)據(jù)庫操作。 　　上機操作注意事項 　　一、開機步驟： 　　 打開電源開關(guān)； 　　 打開UPS電源開關(guān)； 　　 打開打印機開關(guān)； 　　 打開顯示器開關(guān)； 　　 打開主機開關(guān)。 　　五、操作記錄每月裝訂成冊，日常文檔由管理人員妥善保管，年終整理歸檔。做好記帳前對明細帳的審核，保證錄入數(shù)據(jù)正確。 　　三、監(jiān)督、落實 　　本規(guī)定由財務(wù)主管及系統(tǒng)管理員監(jiān)督執(zhí)行。 崗 位 　　 必須以自己的名稱、密碼進入本系統(tǒng)，工作完畢后應(yīng)及時退出系統(tǒng)，以免他人利用系統(tǒng)進行其他操作； 　　 不得將口令泄漏給他人，并定期修改自己的口令； 　　 各操作員必須準確輸入屬于自己的工作范圍內(nèi)的單據(jù)內(nèi)容，同時，必須輸入本系統(tǒng)中起主要作用的號碼，如：單據(jù)號、訂單號（即大號）、制令單號、憑證號等。 　　要求：能由系統(tǒng)自動生成的會計憑證不能直接存總帳中輸入，一般性非主營業(yè)務(wù)的收付款在銀行帳戶收支單中進行處理，不能直接在總帳中輸入憑證。 　　銀行存款： 　　 錄入銀行對帳單，隨時錄入銀行對帳單； 　　 審核銀行帳，審核未記帳銀行明細帳，（根據(jù)銀行結(jié)算單及銀行存款的標準摘要）； 　　 打帳要求月清，月結(jié)，月打帳； 　　 對帳，要求根據(jù)計算機產(chǎn)生的待核銀行帳與銀行對帳單進行對帳，對帳后打印出余額調(diào)節(jié)表及單位未達帳和銀行未達帳； 　　 銀行帳業(yè)務(wù)分析，對于單位未達帳要求按部門，經(jīng)辦人等明細打印，送交各部門催辦，銀行未達帳，送開戶銀行辦理； 　　產(chǎn)品銷售收入： 　　 根據(jù)已制定的標準摘要制票； 　　 每月登記銷售收入明細帳； 　　 根據(jù)管理需要及時提供銷售收入及應(yīng)交稅金的金額； 　　 屬普通帳，統(tǒng)一打??； 　　 按規(guī)定正確計算利潤及應(yīng)交稅金； 　　材料核算： 　　 原材料、低值易耗： 　　1） 錄入依照標準摘要輸入； 　　2） 結(jié)合總帳報表提供內(nèi)部報表； 　　3） 明細帳和總帳進行核對，與庫存材料明細帳進行核對； 　　4） 按一般帳統(tǒng)一打印； 　　應(yīng)付帳款： 　　1） 按標準摘要制票錄入； 　　2） 屬普通帳統(tǒng)一打??； 　　其他業(yè)務(wù)收入： 　　1） 按標準摘要正確錄入； 　　2） 正確提供其他銷售業(yè)務(wù)的有關(guān)數(shù)據(jù)（包括銷貨單位、內(nèi)容及金額）； 　　3） 屬普通帳，統(tǒng)一打印； 　　固定資產(chǎn)： 　　 固定資產(chǎn)清理，輸入： 　　1） 按制定的標準摘要及資產(chǎn)名稱逐筆制票； 　　2） 隨時與固定資產(chǎn)明細帳進行核對沖銷并結(jié)轉(zhuǎn)盈余； 　　3） 帳簿打印一般明細帳打??； 　　 固定資產(chǎn)原值、折舊： 　　1） 充分利用固定資產(chǎn)子系統(tǒng)實現(xiàn)其功能； 　　2） 隨時利用帳務(wù)系統(tǒng)對固定資產(chǎn)進行核實與調(diào)整； 　　3） 定期與實物行核對，做到及時清理； 　　4） 定期與使用部門進行實物核對及時處理； 　　在建工程： 　　 憑證依照標準摘要及時進行填制； 　　 根據(jù)工程項目的增減及時修改項目目錄； 　　 按資金來源及用途與有關(guān)部門進行核對； 　　 根據(jù)管理需要，結(jié)合總帳報表建立專項管理報表，反映專項資金情況； 　　 提供各項工程的完工程度及支款情況； 　　 及時進行工程結(jié)轉(zhuǎn)； 　　 帳簿統(tǒng)一打??； 　　總帳、會計報表、應(yīng)交稅金、應(yīng)付工資、其他應(yīng)交款、本年利潤、營業(yè)外收入、營業(yè)外支出、長期投資、短期投資、長期借款。軟盤報表和書面報表的數(shù)據(jù)必須一致。 　　會計電算硬件設(shè)備專門用于運行帳務(wù)處理系統(tǒng)，報表處理系統(tǒng)及其他會計事務(wù)處理軟件。 　　 機房內(nèi)不準抽煙，杜絕一切火源。 　　一） 會計軟件配置情況 　　 按照分步實施的方針，財務(wù)部配備了天心軟件。 　　 A、 數(shù)據(jù)修正與恢復(fù)的程序 　 　B、 系統(tǒng)管理員對維護人員提出數(shù)據(jù)修改和恢復(fù)要求； 　 　C、 系統(tǒng)維護人員在系統(tǒng)管理員和會計人員的指導(dǎo)下修正或恢復(fù)會計數(shù)據(jù)； 　　 D、 系統(tǒng)管理員對檢查修正或恢復(fù)后的數(shù)據(jù)，確定準確無誤后通知操作使用人員。 　　系統(tǒng)維護登記表 　　時間 報請人 審批人 　　維護人 維護類型 　　一、維護原因： 　　二、維護操作： 　　三、結(jié)果： 　　四、備注： 　　數(shù)字化管理檔案管理制度 　　數(shù)字化管理檔案是指存貯在磁盤（硬盤和軟盤）或其它存貯介質(zhì)上的會計數(shù)據(jù)和程序，以及打印輸出的各種帳簿、報表、憑證等核算數(shù)據(jù)和系統(tǒng)開發(fā)運行中的全套文檔資料。為克服憑證過多堆積則規(guī)定憑證隔月裝訂。會計帳簿封面的有關(guān)內(nèi)容要寫全。 　　 數(shù)字化管理信息系統(tǒng)開發(fā)文檔資料的收集和整理保管。雙備份下的兩套備份軟盤應(yīng)存放在不同的地點保管。磁盤會計數(shù)據(jù)外借使用時，只能使用備份軟盤的付本，硬盤和正式備份軟盤不得外借使用。 備注 　　 對于硬盤上的會計數(shù)據(jù)和做為正式檔案的備份軟盤上的會計數(shù)據(jù)不得直接進行非會計系統(tǒng)許可的任何操作。用做備份的軟盤必須妥善保管。在檢查無誤后，按時間順序加封面后裝訂成冊。檢查打印的會計帳簿是否按序號打印，是否有殘缺，有遺漏。 　　 首先，要把所有應(yīng)歸檔的會計憑證收集完全，按憑證順序序號和本號檢查是否有短缺，剔除不屬于會計檔案范圍和不必要歸檔的一些資料，補充遺漏的必不可少的核算資料。 　　三、軟件系統(tǒng)的安全與保護 　　◆ 操作人員運行的會計軟件必須是經(jīng)過編譯的程序；會計數(shù)據(jù)文件存放的子目錄必須加密碼。 　　 ◆由于憑證填制或錄入錯誤而導(dǎo)致會計帳簿數(shù)據(jù)的錯誤只能通過憑 　　 證更正方法進行數(shù)據(jù)的修正，不得通過維護操作給予修正。 　　 上機必須遵照以下順序： 　　首先開UPS電源，其次開打印機、第三開顯示器、第四開主機；下機順序相反。 　　四） 硬件系統(tǒng)的安全與保護 　　 組織操作人員對計算機，鍵盤和打印定期進行全面的檢查，清洗計算機和打印機。 　　一） 硬件設(shè)備配置 　　數(shù)字化管理設(shè)備是指專門用于計算機及其配套設(shè)備，包括計算機主機、顯示器、打印機等。 　　附錄七： 　　會計報表系統(tǒng)業(yè)務(wù)流程圖 　　填制記帳憑證 　　 錄入 　　記帳（記帳憑證） 　　 帳中取數(shù) 　　取損益表的數(shù)據(jù) 　　填制轉(zhuǎn)帳憑證 　　 錄入 　　記帳（轉(zhuǎn)帳憑證） 　　 帳中取數(shù) 　　資產(chǎn)負債表 　　資產(chǎn)負債表（續(xù)） 　　 應(yīng)上交及應(yīng)彌補表 　　 表中取數(shù) 　　財務(wù)狀況變動表 　　工業(yè)企業(yè)指標表 　　附錄八： 　　備份數(shù)據(jù)登記簿 　　備份日期 　　四、內(nèi)部基層單位上報的會計報表應(yīng)將所屬單位的報表數(shù)據(jù)輸入機器進行匯總，保證表與表之間的勾稽嚴密，數(shù)據(jù)一致。 　　其他應(yīng)收款、應(yīng)收帳款： 　　 按制定的標準摘要正確錄入； 　　 隨時進行目錄維護，并每月整理一次，于月終28日前交部門目錄管理員； 　　 輸入單據(jù)時或在一定時期內(nèi)對應(yīng)收帳款余額進行核銷； 　　 根據(jù)管理的需要，每月進行一次帳齡分析，關(guān)及時交部門領(lǐng)導(dǎo)（包括清理欠款單位的及時核銷）； 　　 隨時與銷售部門核對應(yīng)收及預(yù)收貨款，及時、準確提供欠款單位及金額； 　　 必須進行參照錄入，嚴格控制往來單位分戶； 　　 屬普通帳，統(tǒng)一打印。 　　 主辦會計審核完所有的會計憑證后結(jié)轉(zhuǎn)費用、成本，形成本月利潤，輸出內(nèi)部報表（如：費用表，成本表，現(xiàn)金流量表等）。 姓 名 　　1 系統(tǒng)管理員 系統(tǒng)管理 閻勇 　　2 系統(tǒng)維護員 系統(tǒng)維護 閻勇 　　3 數(shù)據(jù)管理員 數(shù)據(jù)管