basel_iii_信用風險管理實施_最佳實踐-文庫吧資料
2025-01-24 08:51本頁面
【正文】 ngfully”. 金融 機構 必須具有穩(wěn)健的體系來驗證 評級系統及評級過程， 以及 評級成分相關評估的準確性和連貫性。 2022 Algorithmics Incorporated. All rights reserved. 19 數據基礎結構：質量和完整性 之管理 確保數據的質量和完整性需要以下的條件 : ? 文件 : ? 步驟程式化以 確保數據完整性 ? 將對數據 倉庫 進行傳輸，保持，更新的要求表達清楚 ? 定義 : ? 建立并歸檔 綜合性 的數據字典 ? 電子存儲 : ? 以電子文檔的形式存儲數據，以方便滿足分析， 驗證 和披露要求 ? 有規(guī)律地進行審查和更新 : ? 至少每年進行數據質量的評估 ? 就準確性 (如及時性 )， 完整性 (如時間差異 )和適當性審查內部評級法要求 169。 rel ate d st a bil ity t ests (8 .2)資料來源： Algorithmics信用咨詢 2022 169。 2022 Algorithmics Incorporated. All rights reserved. 16 量化之監(jiān)管標準 為了內部 評估 PD， LGD和 EAD，金融公司 必須滿足內部評級法風險量化的標準 : ?PD評估未來一年違約的可能性 ?LGD評估反映經濟低迷的條件 ?EAD評估為長期違約加權平均衡量 169。 2022 Algorithmics Incorporated. All rights reserved. 14 評級體系之內部評級法最低要求 內部評級法對評級系統的操作標準 : ? 評級系統的覆蓋面 ? 債務人承擔的評級 ；針對貸款 評級 確定暴露 ? 評級過程的完整性 ? 獨立性 ； 評級系統至少每年更新一次 ? 評級標準 ? 具體的評級定義和等級描述 /標準 ? 評級 推 翻 ? 在信用 政策 上明確 由何人何時 進行； 確認和 跟蹤 ? 數據維護 ? 借貸人 /貸款 特性的收集和存儲；評級歷史 ? 壓力測試 ? 針對要求資本評估 低概率 但有重大影響的事件 169。 2022 Algorithmics Incorporated. All rights reserved. 12 評級體系之內部評級法最低要求 評級系統應當符合 內部評級法 的最低要求并 對 以下幾方面 進行確認 ： ? 監(jiān)管標準 ? 設計規(guī)格 ? 操作標準 169。 2022 Algorithmics Incorporated. All rights reserved. 10 Types of Rating Systems 評級系統的類型 : ?以專家評定為基礎 ： 定性 /主觀的評級標準 ； 缺乏透明度和連貫性 (如 LDP) ?以模型為基礎 ： 該評級系統建立在通過數學方程式的客觀風險因素上 ?強制評定或混合體 ： 將以專家評定和模型為基礎的方法結合起來 ?供應商模型 ： 第三方的評級系統 169。 2022 Algorithmics Incorporated. All rights reserved. 8 目 錄 1. 簡介 2. 模型建置前工作流程 3. 內部評級法模型 建置流程 4. 評級體系驗證流程 5. 信用風險控制及監(jiān)督 169。 2022 Algorithmics Incorporated. All rights reserved. 6 3. 針對所有內部評級組成進行開發(fā)和驗證工作 支柱一內部評級法任務概括 起始設置 持續(xù)及重復流程 2. 審核政策文件 開發(fā)實證 結果分析 持續(xù)監(jiān)控 評級體系 量化測量 數據 控制和監(jiān)督 董事會和高層管理介入 獨立驗證部門 ? 制定信用 /驗證政策及程序手冊 ? 定義功能角色和責任 ? 成立獨立驗證部門 ? 建立控制體系 1. 審議內部評級法差異評估 內部審計
公司管理相關推薦
鄂ICP備17016276號-1