【正文】 第五章改進(jìn)中小企業(yè)融資的對策 面對競爭日益激烈的經(jīng)濟(jì)社會，中小企業(yè)如何獲取企業(yè)生產(chǎn)發(fā)展的急需資金，成了當(dāng)務(wù)之急，作為中小企業(yè)本身要善于利用內(nèi)部和外部的條件，不斷完善企業(yè)自身，靈活運(yùn)用外界有利于的融資發(fā)展的條件，促進(jìn)中小企業(yè)更快更好的發(fā)展。積極發(fā)展節(jié)能減排項(xiàng)目中小企業(yè)融資、生態(tài)環(huán)保、民族特色中小企業(yè)融資，更注重對新興企業(yè)、自主創(chuàng)新與技術(shù)改造等方面的融資。 所以說，從青海平安青藏絨毛有限公司的融資發(fā)展啟示 可以看出中小企業(yè)要想突破融資難關(guān)，自身不斷創(chuàng)新也是一個(gè)因素，善于把亮點(diǎn)展現(xiàn)出來，從而有比較好的發(fā)展空間和前景，這樣才能夠吸引金融機(jī)構(gòu)的眼球，給它們?yōu)?中小企業(yè)貸款的信心，才能使中 xi 小企業(yè)更好的發(fā)展。相比其他的紡織中小企業(yè)來說，青海平安青藏絨毛有限公司的產(chǎn)品比較有地方特色，發(fā)展空間也比較大， 現(xiàn)在政府大力支持一些具有特色的新型中小企業(yè)的發(fā)展， 因而 在商業(yè)銀行方面也給予了 寬松的融資政策。 （ 2）企業(yè) 有特色且善于創(chuàng)新。 [12] 缺乏創(chuàng)新意識 如果說整個(gè)紡織行業(yè)的發(fā)展持續(xù)走低，那么為什么青海平安青藏絨毛有限公司可以度過危機(jī)，在整個(gè)中小企業(yè)融資難的大背景下，讓政府和金融機(jī)構(gòu)給予了相應(yīng)的融資支持呢， 而且安全的度過了金融風(fēng)暴的特殊時(shí)期呢？ （ 1）宏觀政策的支持。 整個(gè)行業(yè)發(fā)展走低 九十年代初，青海省的紡織業(yè)發(fā)展十分迅速，規(guī)模也很大，當(dāng)時(shí)的幾大紡織企業(yè) 如青海第三毛紡廠、青海棉紡廠、青海第一毛紡廠、青海白唇鹿集團(tuán)公司等為青海人民所熟知的支柱型紡織企業(yè)，現(xiàn)在這些紡織企業(yè)幾乎已紛紛倒閉，使青海的紡織業(yè)前景一片蕭條，九十年代中后期，企業(yè)連年虧損，以至于資不抵債，一些新起的中小型紡織企業(yè)已經(jīng)不足以撐住紡織行業(yè)的重任了，由于行業(yè)整體的發(fā)展趨勢下滑，導(dǎo)致紡織業(yè)的中小企業(yè)面臨發(fā)展的困境，其中融資困境是首要，雖然政府有關(guān)部門協(xié)調(diào)金融部門各個(gè)商業(yè)銀行給予資金支持，但是商業(yè)銀行隨著大流也對該行業(yè)失去信心，害怕承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，貸款自然很難。 中小企業(yè)在面臨外界金融壓力時(shí)的抵御能力遠(yuǎn)遠(yuǎn)不如大型企業(yè)，風(fēng)險(xiǎn)承受能力較弱，在金融風(fēng)暴時(shí)期，大多數(shù)中小企業(yè)面臨的處境已經(jīng)是不堪一擊了，政府為了緩解危機(jī)，出臺了許多相關(guān)政策，落實(shí)一部分企業(yè)的的專項(xiàng)發(fā)展資金，規(guī)范行政行業(yè)性收費(fèi)項(xiàng)目，加大對重點(diǎn)企業(yè)、重點(diǎn)產(chǎn)品的保護(hù)，很幸運(yùn)的是， 從 20222022 年間青海省出臺了《青海省中小企業(yè)百戶重點(diǎn)培養(yǎng)企業(yè)名單》中有平安青藏絨毛有限公司，以其加工原料的特殊性，牛羊絨是青海省的一個(gè)特殊原材料，所以企業(yè)還是有一定的發(fā)展前景的， 成為了重點(diǎn)保護(hù)的企業(yè)之一，才得以度過這次危機(jī)， 生存下來，再加上近幾年來對中小企業(yè)的發(fā)展，政策以及金融機(jī)構(gòu)給予了大力的支持力度，才使其更好的發(fā)展起來了。 所以青海平安青藏絨毛有限公司借助這一得天獨(dú)厚的優(yōu)勢，從事牛羊絨的生產(chǎn)加工。 企業(yè) 從事牛羊絨及紡織品的加工和銷售，主要以牛羊絨衫為主要的企業(yè)產(chǎn)品。然而青海省中小企業(yè)融資難已成為阻 礙其發(fā)展的主要問題，本章將以青海平安青藏絨毛有限公司 為例分析青海省中小企業(yè)融資發(fā)展中存在的問題。 ix 第四章 案例分析 —— 青海 平安青藏絨毛有限公司 青海中小企業(yè)是伴隨著改革開放的進(jìn)程而逐步恢復(fù)和快速發(fā)展起來的。 [11]目前我國的商業(yè)銀行都存在著金融產(chǎn)品初級化，技術(shù)含量不高，自發(fā)無序的狀態(tài)，一款金融產(chǎn)品的誕生要花費(fèi)大量的人力物力財(cái)力，要讓它用到實(shí)處，可以滿足廣大客戶的需求，要對客戶群體深入了解和調(diào)查研究。 缺少創(chuàng)新金融產(chǎn)品 為了充分發(fā)揮青海省商業(yè)銀行業(yè)在青海省的經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的投融資主渠道 的作用，創(chuàng)新思維、善于發(fā)現(xiàn)宏觀經(jīng)濟(jì)政策和商業(yè)銀行業(yè)的切合點(diǎn)，拓展青海省商業(yè)銀行也得發(fā)展空間。 0246810國有商業(yè)銀行 股份制商業(yè)銀行 城市商銀行業(yè)全部企業(yè)中小企業(yè)圖 截止到 2022 年商業(yè)銀行為各類企業(yè)貸款的不良貸款 率 資料來源：中國人民銀行網(wǎng)站 從上表可以看出，中小企業(yè)不良貸款率在全部企業(yè)中還是很凸顯，股份制商業(yè)銀行和城市商業(yè)銀行的不良貸款率低于國有商業(yè)銀行，但是商業(yè)銀行總體的不良貸款的趨勢來看，還是存在一個(gè)比較高的不良貸款水平。由于大多數(shù)中小企業(yè)自身內(nèi)部制度的不健全，銀企之間的信息不對稱，再加上中小企業(yè)普遍信用度缺失，在向銀行融資的過程中大量形成不良貸款，所以商業(yè)銀行對中小企業(yè)的融資加大了警惕性，擔(dān)心大量不良貸款的形成對贏利造成不良影響。 商業(yè)銀行要為中小企業(yè)融資的前提是要有擔(dān)保，目前，商業(yè)銀行擔(dān)保主要包括抵押、質(zhì)押、保證和票據(jù)貼現(xiàn)等方式，但是針對青海省中小企業(yè)現(xiàn)階段比較常用的擔(dān)保方式還是抵押，可以被商業(yè)銀行承認(rèn)的抵押物有房屋、土地、機(jī)器設(shè)備等固定資產(chǎn)，而作為自身規(guī)模小、資產(chǎn)價(jià)值低、實(shí)力弱的中小企業(yè)來說，很難滿足商業(yè)銀行的擔(dān)保要求，多數(shù)的中小企業(yè)申請融資貸款都需要第三方專業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)提供責(zé)任擔(dān)保，同時(shí)商業(yè)銀行對第三方專業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)也有準(zhǔn)入要求，這樣一來，大大的提高了中小企業(yè)擔(dān)保融資的進(jìn)入門檻，很不利于中小企業(yè)從商業(yè)銀行手中融資，成了中小企業(yè)融資的無形的屏障。同樣的程序，銀行肯定會選擇融資金額大的大型企業(yè)，這樣一來阻礙了中小企業(yè)的發(fā)展，同時(shí)，商業(yè)銀行不能及時(shí)為融資的中小企業(yè)放款，也會失去中小企業(yè)的客戶源，所以信貸審批流程繁瑣是不利于商業(yè)銀行和中小企業(yè)雙方的事。 （ 2）中小企業(yè)信貸審批流程太過麻煩。 商業(yè)銀行原因 內(nèi)部政策制度不支持 （ 1）商業(yè)銀行融資觀念不開放。 [9] （ 2）不良貸款高。 未建立資信 （ 1） 企業(yè)資信意識淡薄。 （ 4）信息不對稱。 （ 3）缺乏技術(shù)創(chuàng)新。 （ 2）人才匱乏。 目前青海的 中小企業(yè)多采用合伙制，多數(shù)企業(yè)規(guī)模小，沒有健全的財(cái)務(wù)管理體制，資金管理較為混亂，管理不夠規(guī)范，經(jīng)營過程隨意性程度較大，自身治理結(jié)構(gòu)不完善，缺乏企業(yè)所有者和經(jīng)理之間的相互制約，導(dǎo)致企業(yè)內(nèi)部職責(zé)不分明，信息披露不規(guī)范，導(dǎo)致的信息不對稱大大的增加了企業(yè)的道德風(fēng)險(xiǎn)，這樣讓外部投資者和信貸機(jī)構(gòu)很難獲得企業(yè)的真實(shí)信息，這樣一來就大大的降低了客戶以及融資機(jī)構(gòu)對其的可信度，大大消弱了融資能力。融資難是長期制約青海省中小企業(yè)發(fā)展的瓶頸，尤其是實(shí)施西部大開發(fā)戰(zhàn)略以來，青海省各類中小企業(yè)發(fā)展迅速，融資需求旺盛，融資難的問題困擾著中小企業(yè)。 vi 第三章青海省中小企業(yè)融資的困境 中小企業(yè)融資難的問題日益凸顯，目前，中 小企業(yè)貸款覆蓋率和融資規(guī)模比重仍然較低，難以滿足快速發(fā)展的中小企業(yè)生產(chǎn)性需求，不同地區(qū)中小企業(yè)融資還存在不平衡，中西部落后于東部，零售傳統(tǒng)中小企業(yè)落后于科技先進(jìn)的中小企業(yè)。 下圖是中國人民銀行統(tǒng)計(jì)的青海省各個(gè)商業(yè)銀行從 2022 年到 2022 年底為止對中小企業(yè)的融資情況占全國商業(yè)銀行為中小企業(yè)融資數(shù) v 額的比重（ %）。青海的銀行種類相對較少，只有四大國有商業(yè)銀行，很難滿足全省中小企業(yè)的融資需求。近期，青海銀監(jiān)局局長帶隊(duì)深入銀行業(yè)調(diào)研，發(fā)現(xiàn)青海省的銀行業(yè)還是存在很多的不足之處，機(jī)制改革相對中東部地區(qū)滯后、金融資源相對不足、配置不均衡、資產(chǎn)結(jié)構(gòu)較單 一、信貸融資投向太集中、金融產(chǎn)品創(chuàng)新意識不強(qiáng)、還是不能滿足青海省經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需求。 商業(yè)銀行內(nèi)部機(jī)制改革較落后。青海省位于中國西部的青藏高原，因?yàn)樗幍乩砦恢锰厥?，與中東部相比，經(jīng)濟(jì)的發(fā)展一直相對落后，青海省的一大半的工業(yè)產(chǎn)值和人口居住在省會西寧市，經(jīng)濟(jì)的發(fā)展的空間很狹窄，不具有普遍性，一直以來，招商引資的吸引力都不是很大。 單位：億元 02022004000006000008000001000000120220014000000 9 年上半年 0 9 年下半年 1 0 年上半年 1 0 年下半年 1 1 年上半年 1 1 年下半年融資數(shù)額 圖 2022 年到 2022 年中小城市商業(yè)銀行對中小企業(yè)融資的數(shù)額。 資料來源：中國人民銀行網(wǎng)站 從上圖中可以 看出，從 2022 年到 2022 年初，國有商業(yè)銀行的融資數(shù)額在逐年穩(wěn)步 iv 遞增，五大國有商業(yè)銀行帶頭加大中小企業(yè)融資力度，雖然中小企業(yè)“融資難”的問題一時(shí)不能破解，但是商業(yè)銀行在這方面做出了相應(yīng)的努力。 [5]下面是中國人民銀行統(tǒng)計(jì)的從 2022 年到 2022 年的各個(gè)商業(yè)銀行融資情況。[4]隨著經(jīng)濟(jì)社會不斷的完善和發(fā)展，一些國有大型企業(yè)，已經(jīng)慢慢的放棄了商業(yè)銀行這條融資渠道，從而轉(zhuǎn)向資本市場融資，所以商業(yè)銀行的客戶源大量流失，因此對中小企業(yè)融資的依賴越來越嚴(yán)重。隨著金融市場的不斷發(fā)展，商業(yè)銀行也在不斷的規(guī)范化，經(jīng)營模式戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型不斷加快，經(jīng)營綜合化、國際化，向零售業(yè)務(wù)化，中間業(yè)務(wù)化，加快業(yè)務(wù)內(nèi)部結(jié)構(gòu)調(diào)整，打造綜合性金融服務(wù)平臺。 [3]因此中小企業(yè)對國民經(jīng)濟(jì)的的貢獻(xiàn)功不可沒 。 [2] 改革開放以來，隨著經(jīng)濟(jì)的飛速發(fā)展，我國的中小企業(yè)得到了迅猛的進(jìn)步，已成為我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展的主力軍、國民經(jīng)濟(jì)的支柱。中小企業(yè)在推動經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整與發(fā)展、夸大再就業(yè)、增加地方財(cái)政收入、引進(jìn)科技創(chuàng)新 、活躍市場氛圍和帶動城鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)等各方面占據(jù)著舉足輕重的地位。在債券融資中，中小企業(yè)更偏向于規(guī)模小、流動性強(qiáng)的短期融資。 中小企業(yè)的融資特點(diǎn) 中小企業(yè)個(gè)體規(guī)模小、總體數(shù) 量龐大，因此總體的資金需求量大，財(cái)務(wù)機(jī)制大多不健全，其自身承受外部經(jīng)濟(jì)壓力的能力較弱，中小企業(yè)融資具有多樣性和復(fù)雜性，并且其自身資金周轉(zhuǎn)速度慢，經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)大且不確定，同時(shí)缺乏專業(yè)的融資機(jī)構(gòu)。中小企業(yè)是社會發(fā)展的生力軍，也是大型企業(yè)必不可少的幫手。 中小企業(yè)是指在資本結(jié)構(gòu)、人員規(guī)模、經(jīng)營范圍等都比較小的社會經(jīng)濟(jì)單位。 中小企業(yè)概述 中小企業(yè)概況 中小企業(yè)最早出現(xiàn)在 19 世紀(jì)末期，第二次工業(yè)革命完成時(shí)，建立了資本主義體系和商業(yè)體系，大企業(yè)紛紛占領(lǐng)了社會經(jīng)濟(jì)地位，相比之下，中小企業(yè)也就孕育而生了。同時(shí)，借鑒國外商業(yè)銀行的先進(jìn)管理經(jīng)驗(yàn)，針對青海省商業(yè)銀行對中小企業(yè)融資發(fā)展提出了自己的幾點(diǎn)建議，希望青海中小 企業(yè)可以突破“融資難”的瓶頸，實(shí)現(xiàn)更快更好的發(fā)展。中小企業(yè)最直接最傳統(tǒng)的融資方式就是向商業(yè)銀行融資，這也是目前中小企業(yè)間接融資方式中最常見的方式之一，商業(yè)銀行與 中小企業(yè)之間存在著相互的融資需求與被需求，但是中小企業(yè)所獲得的融資資源很匱乏，融資困難，特別是通過商業(yè)銀行融資難以成為了中小企業(yè)融資和發(fā)展的巨大的癥結(jié)。在我國的企業(yè)中， 99%以上都是中小企業(yè)，遍布一、二、三產(chǎn)業(yè)，覆蓋國民經(jīng)濟(jì)的各個(gè)領(lǐng)域，創(chuàng)造一半以上的 GDP，在促進(jìn)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整、擴(kuò)大再就業(yè)、活躍市場氛圍、帶動城鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展等領(lǐng)域發(fā)揮了舉足輕重的作用。s important position is being more and more serious,Small and mediumsized enterprises have already bee the main force that our country economy grows,the pillar of the national economy,Now the financing is hindering the development of small and mediumsized article through to the small and mediumsized enterprise financing difficulties of this phenomenon analysis, From the mercial banks to small and mediumsized enterprises to improve financing business as a starting point, Analysis of Qinghai province small and mediumsized enterprise financing dilemma, From their own reasons and causes are analyzed from two aspects of mercial banks, In bination with the above reasons in Qinghai province and the financing environment characteristic, put forward the corresponding countermeasures, At the same time, the advanced experience of foreign mercial banks, Improve the financing difficulties of small and mediumsized enterprises in Qinghai Province. Key word: Small and mediumsized enterprises, Financing, Commercial Bank 湖南科技大學(xué)本科生畢業(yè)設(shè)計(jì)（論文） iii 目 錄 第一章 前言 ......................................