【正文】 % 1年期 % % 國庫券利率 13周至 3月期 % % 26周至 6月期 % % 優(yōu)惠利率 % % – ? 信用貸款：是指銀行完全憑借款人的良好信用而無需提供任何財(cái)產(chǎn)抵押或第三者擔(dān)保而發(fā)放的貸款。 – 不同之是 ： ? 第一 ， 分段不同 。 ? 按交易利率定價(jià)的貸款是一種可變貸款利率，既給借款人按市場利率變動(dòng)的自由選擇權(quán)，又能保證銀行得到穩(wěn)定的利差，較好地克服了固定利率給借貸雙方帶來的利率風(fēng)險(xiǎn)。按交易利率定價(jià)的貸款具有利率可變、分段期限可變的特點(diǎn)。 優(yōu)惠利率水平 優(yōu)惠加數(shù) 優(yōu)惠乘數(shù) 風(fēng)險(xiǎn)等級 風(fēng)險(xiǎn)等級 風(fēng)險(xiǎn)等級 風(fēng)險(xiǎn)等級 A+1% B+2% A* B* 6% 7% 8% % % 8% 9% 10% % % 10% 11% 12% 11% 12% 12% 13% 14% % % 14% 15% 16% % % 3. 交易利率定價(jià)法 ? 這種方法是以交易利率 —— 如同業(yè)拆借利率、國庫券利率、 CD利率為基礎(chǔ)，再加上利息來確定貸款利率。 ? 浮動(dòng)的方式有兩種，一是用加；二是用乘。信用等級高，貸款風(fēng)險(xiǎn)低，從而利率低；反之，則高。 ? 假設(shè)： – x萬元； – y萬元； – 12%； – 4%； – 。 – 第五種方法：銀行參與借款人的利潤分享。 – 第三種方法：采取補(bǔ)償余額。 ? 根據(jù)目標(biāo)受益、貸款收益、單位成本三者之間的關(guān)系來確定： – 第一種方法：降低資金成本。在貸款初審時(shí)將貸款利率定為 12%，即銀行的目標(biāo)收益率為 2%,而在貸款正式審批時(shí)，根據(jù)銀行全年利潤目標(biāo)具體分解到該筆貸款的目標(biāo)收益，認(rèn)為 2%偏低，必須把該筆貸款目標(biāo)收益定為 3%才能完成全部利潤目標(biāo)。 – 即： – 貸款利率 =貸款資金成本率＋目標(biāo)收益率 – 目標(biāo)收益率 =貸款利率－貸款資金成本率 – 在實(shí)際工作中 ， 通常采用以存貸利差為目標(biāo)收益 ， 根據(jù)存款利率來確定貸款利率 ， 是一種常用的定價(jià)方法 。 – 中央銀行基準(zhǔn)利率變化將直接引起商業(yè)銀行融資成本的變化 ，從而使商業(yè)銀行貸款定價(jià)發(fā)生變動(dòng) 。 – 貸款合同所訂利率實(shí)際上只是名義利率 ,合同利率高 ,并不意味著銀行的貸款收入就高 ,關(guān)鍵還看當(dāng)期通貨膨脹 。 貸款方式也是決定貸款風(fēng)險(xiǎn)高低的重要因素 ， 一般來講 ， 擔(dān)保貸款風(fēng)險(xiǎn)低 ， 貸款利率就低；信用貸款風(fēng)險(xiǎn)高 ， 利率也就高。 一般來講 ， 對于同一類借款 ， 借款人信用等級高 ， 貸款人的風(fēng)險(xiǎn)就小 ， 從而利率 （ 或定價(jià) ） 就低；反之 ， 借款人信用等級低 ， 意味著貸款人風(fēng)險(xiǎn)高 ， 因此銀行要收取更高的利率作為補(bǔ)償 。 – 對借款利率進(jìn)行管制 ， 如確定貸款利率上限 ， 是許多國家在經(jīng)濟(jì)恢復(fù)時(shí)期的通行做法 ， 商業(yè)銀行貸款利率只能在上限以下浮動(dòng) ， 上限便成為貸款的最高限價(jià) 。 供 求 r利率 數(shù)量 Q 0 r2 r1 圖 102 貸款需求上升時(shí)的狀況 供 求 利率r 數(shù)量 Q 0 r2 r1 圖 103 貸款供給增加時(shí)的狀況 2. 存款及其它資金來源的成本： 銀行貸款定價(jià)應(yīng)實(shí)行 “高進(jìn)高出，低進(jìn)低出”策略。 在供給不變的情況下 ， 當(dāng)貸款需求增加時(shí) ， 圖 10— 1中的需求曲線將向右移動(dòng) 。貸款利率高低是由借（需）、貸（供）雙方?jīng)Q定的，供給曲線與需求曲線的交點(diǎn)既是雙方可接受的價(jià)格，如圖 10－ 1。 ? 4. 隱含價(jià)格 隱含價(jià)格是指貸款定價(jià)中的一些非貨幣性內(nèi)容。 ? 2. 承諾費(fèi) 承諾費(fèi)是指銀行對已承諾貸給顧客而顧客又沒有使用的那部分資金收取的費(fèi)用 。 貸款發(fā)放以后 ， 如果在貸后檢查中發(fā)現(xiàn)不良貸款的預(yù)警信號 ， 或在貸款質(zhì)量評估中被列入關(guān)注級以下貸款 ， 都應(yīng)當(dāng)引起充分的重視 。 – 同時(shí) ， 銀行應(yīng)制定有效的貸款回收催收制度 。 – 一套完整的貸款檔案管理制度通常應(yīng)包括以下內(nèi)容： 1) 貸款檔案的結(jié)構(gòu)及其應(yīng)包括的文件； 2) 貸款檔案的保管責(zé)任人； 3) 明確貸款檔案的保管地點(diǎn) ， 對法律文件要單獨(dú)保管 ， 應(yīng)保存在防火 、 防水 、 防損的地方； 4) 明確貸款檔案存檔 、 借閱和檢查制度 。 – 在貸款定價(jià)過程中，銀行必須考慮資金成本、貸款風(fēng)險(xiǎn)程度、貸款的期限、貸款管理費(fèi)用、存款余額、還款方式、銀行與借款人之間的關(guān)系、資產(chǎn)收益率目標(biāo)等多種因素。 – 在市場經(jīng)濟(jì)條件下，貸款的定價(jià)是一個(gè)復(fù)雜的過程，銀行貸款政策應(yīng)當(dāng)進(jìn)行明確的規(guī)定。 ? 貸款政策中 ， 應(yīng)根據(jù)有關(guān)法律確定貸款的擔(dān)保政策 。 ? 銀行貸款的地區(qū)與銀行的規(guī)模有關(guān) 。 而貸款結(jié)構(gòu)對商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)的安全性 、 流動(dòng)性 、 盈利性具有十分重要的影響 。 ? 根據(jù)目前我國中央銀行的規(guī)定，這一比率必須低于 120%。 4) 中長期貸款比率： ? 銀行發(fā)放的一年期以上的中長期貸款余額與一年期以上的各項(xiàng)存款余額的比率。 3) 單個(gè)企業(yè)貸款比率： ? 指銀行給最大一家客戶或最大十家客戶的貸款占銀行資本金的比率，它反映了銀行貸款的集中程度和風(fēng)險(xiǎn)狀況。 ? 該比率反映銀行資本的盈利能力和銀行對貸款損失的承受能力。 ? 我國商業(yè)銀行法規(guī)定銀行的這一比率不得超過 75%。 主要有： 1) 貸款 /存款比率。第三階段是貸款發(fā)放以后的監(jiān)督檢查 、 風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測及貸款本息收回的階段 。 – 貸款程序通常包含三個(gè)階段： ? 第一階段是貸前的推銷 、 調(diào)查及信用分析階段 。 – 為了保證貸款業(yè)務(wù)操作過程的規(guī)范化 ， 貸款政策必須明確規(guī)定貸款業(yè)務(wù)的工作規(guī)程 。 – 貸款業(yè)務(wù)的發(fā)展必須符合銀行穩(wěn)健經(jīng)營的原則 ， 并對銀行貸款業(yè)務(wù)開展的指導(dǎo)思想 、 發(fā)展領(lǐng)域等進(jìn)行戰(zhàn)略性的規(guī)劃 。 按銀行發(fā)放貸款的自主程度分類 貸款政策管理 – 貸款政策： ? 是指商業(yè)銀行指導(dǎo)和規(guī)范貸款業(yè)務(wù) 、 管理和控制貸款風(fēng)險(xiǎn)的各項(xiàng)方針 、 措施和程序的總稱 。 這類貸款由于事先已經(jīng)確定了風(fēng)險(xiǎn)損失的補(bǔ)償 ， 銀行也不承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn) 。 ? 這類貸款銀行不承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn) ， 通常只收取委托人付給的手續(xù)費(fèi) 。 由于是自主發(fā)放 ， 因此 ， 貸款風(fēng)險(xiǎn)及貸款本金和利息的回收責(zé)任都由銀行自己承擔(dān) 。 1. 自營貸款： ? 指銀行以合法方式籌集的資金自主發(fā)放的貸款 。 – 有利于金融監(jiān)管當(dāng)局對商業(yè)銀行進(jìn)行連續(xù)有效的監(jiān)管。 這類貸款銀行已沒有意義將其繼續(xù)保留在資產(chǎn)帳面上 ， 應(yīng)當(dāng)在履行必要的內(nèi)部程序之后， 立即沖銷 。 這類貸款具備了次級貨款的所有特征 ，但是程度更加嚴(yán)重 。 3. 次級貸款： ? 指借款人依靠其正常的經(jīng)營收入已經(jīng)無法償還貸款的本息 ， 而不得不通過重新融資或拆東墻補(bǔ)西墻的辦法來歸還貸款 ， 表明借款人的還款能力出現(xiàn)了明顯的問題 。 2. 關(guān)注貸款 ? 指貸款的本息償還