【正文】 ， 借款人不能履約還款； ② 抵押期間抵押人宣告解散或破產(chǎn)； ③ 個(gè)體工商戶作為抵押人在抵押期間死亡 、失蹤 ， 且其繼承人或受遺贈人不能償還其債務(wù) 。 （ 2） 抵押物的處分 貸款期滿 ， 借款人如果按期如數(shù)償還貸款本息 ， 銀行應(yīng)將抵押物及有關(guān)證明文件及時(shí)退回抵押人 ， 抵押合同也即中止 。 按擔(dān)保法中規(guī)定的抵押方式設(shè)定抵押的財(cái)產(chǎn) ， 一般由抵押人占管 ， 即抵押人不轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)的占有；根據(jù)擔(dān)保法中規(guī)定的質(zhì)押方式設(shè)定的質(zhì)物 ， 一般由抵押權(quán)人占管 。 占有和保管兩者密不可分 ， 占有包含了保管的責(zé)任 ， 否則不成其為占有 ， 而保管則以占有 、持有為前提 。 5)抵押物的占管和處分 （ 1） 抵押物的占管 。 根據(jù)我國擔(dān)保法的規(guī)定 ， 辦理抵押登記的部門有： （ 1） 以無地上定著物的土地使用權(quán)作抵押的 ， 為核發(fā)土地使用權(quán)的土地管理部門； （ 2） 以城市房地產(chǎn)或鄉(xiāng) (鎮(zhèn) )村企業(yè)的廠房等建筑物抵押的 ， 為縣級以上人民政府規(guī)定的部門； （ 3） 以林木抵押的 ， 為縣級以上林木主管部門； （ 4） 以航空器 、 船舶 、 車輛抵押的 ， 為運(yùn)輸工具的登記部門； （ 5） 以企業(yè)的設(shè)備和其它動產(chǎn)抵押的 ， 為財(cái)產(chǎn)所在地的工商行政管理部門 。 貸款期限越長 ， 抵押期也越長 ，在抵押期內(nèi)承受的風(fēng)險(xiǎn)也越大 ， 抵押率應(yīng)當(dāng)?shù)鸵恍?。 一般對那些資本實(shí)力匱乏 、 資產(chǎn)結(jié)構(gòu)不當(dāng) 、 信譽(yù)較差的借款人 ， 抵押率應(yīng)低些 ； （ 3） 抵押物的品種 。 通常 ， 銀行在確定抵押率時(shí) ，應(yīng)當(dāng)考慮以下因素： （ 1） 貸款風(fēng)險(xiǎn) 。 為了減少處理風(fēng)險(xiǎn) ， 對抵押物估價(jià)時(shí)不要偏高 ， 以免對銀行造成損失 。為減少占管風(fēng)險(xiǎn) ， 一般要求對抵押物投保 ， 以把風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁給保險(xiǎn)公司 。 抵押物的風(fēng)險(xiǎn)包括占管風(fēng)險(xiǎn)和處理風(fēng)險(xiǎn) 。 不易于拍賣的抵押物的估價(jià)要相對低一些 。 即要求估價(jià)不要太高或太低 ， 大致等于將來拍賣的實(shí)際價(jià)格 。 對抵押物進(jìn)行法律審查和技術(shù)鑒定的內(nèi)容包括： ① 是審查借款人對抵押物的權(quán)利是否真時(shí)充分 ， 對共同所有的財(cái)產(chǎn) ， 看其是否有共有各方同意設(shè)押的書面證明； ② 是審查抵押人提供的抵押物是否需要有關(guān)部門批準(zhǔn) ， 如果需要有關(guān)部門批準(zhǔn) ， 看其是否經(jīng)過批準(zhǔn) ； ③ 是審查租賃經(jīng)營企業(yè)的設(shè)押物是否屬于企業(yè)自有資產(chǎn) ， 如果是租賃資產(chǎn) ， 銀行不得接受抵押； ④ 是審查抵押物有無重復(fù)抵押現(xiàn)象； ⑤ 是審查抵押物實(shí)物的真實(shí) 、 完好性； ⑥ 是審查抵押物有無保險(xiǎn) 。 即抵押物的價(jià)格和性能相對穩(wěn)定 ，市場風(fēng)險(xiǎn)小 ， 同時(shí) ， 也易于保管 ， 不易變質(zhì)； ④ 是易測性 。 ② 是易售性原則 。 2)抵押物的選擇和估價(jià) (1)抵押物的選擇 銀行在選擇抵押物時(shí)必須堅(jiān)持以下四個(gè)原則： ① 是合法性原則 。 (6) 人壽保險(xiǎn)單抵押 。 (5)客賬抵押 。 (4)不動產(chǎn)抵押 。 (3)設(shè)備抵押 。 （ 2）證券抵押。 1)抵押貸款的分類 抵押貸款根據(jù)抵押物的不同 ， 可以分為以下六類： （ 1）存貨抵押。 而要真正落實(shí)保證責(zé)任 ， 避免出現(xiàn)空頭擔(dān)?，F(xiàn)象 ， 還需要在貸款過程中嚴(yán)格審核保證人情況 。 以抵押擔(dān)保的方式發(fā)放貸款，當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)，債權(quán)人有權(quán)按擔(dān)保法規(guī)定以抵押財(cái)產(chǎn)折價(jià)或者以拍賣、變賣抵押財(cái)產(chǎn)的價(jià)款優(yōu)先受償。 銀行以抵押方式作擔(dān)保而發(fā)放的貸款 ， 就是抵押貸款 。 前者是指債務(wù)人或第三人將其動產(chǎn)移交債權(quán)人占有 ， 將該動產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保；而后者所包括的質(zhì)物有以下四類： （ 1） 匯票 、 本票 、 支票 、 債券 、 存款單 、 倉單 、 提單； （ 2） 依法可以轉(zhuǎn)讓的股份 、 股票； （ 3） 依法可以轉(zhuǎn)讓的商標(biāo)專用權(quán) 、 專利權(quán) 、著作權(quán)中的財(cái)產(chǎn)權(quán)； （ 4） 依法可以質(zhì)押的其它權(quán)利 。 質(zhì)押方式與抵押方式的不同點(diǎn)在于：在辦理質(zhì)押貸款時(shí) ， 借款人應(yīng)將質(zhì)押財(cái)產(chǎn)作法定的移交 ，但可以不作實(shí)際的實(shí)物交付 ， 只交付儲放貨物的倉庫鑰匙或貨物的可轉(zhuǎn)讓儲單即可 。 在質(zhì)押方式下 ， 受質(zhì)押人在債務(wù)全部清償以前擁有債務(wù)人用作抵押財(cái)產(chǎn)的權(quán)力 ， 而且在某些情況下 ， 受質(zhì)押人還有出賣該財(cái)產(chǎn)的權(quán)力 。 銀行發(fā)放保證貸款，貸款保證人就應(yīng)當(dāng)按法律規(guī)定承擔(dān)貸款債務(wù)的一般保證或連帶責(zé)任保證責(zé)任，當(dāng)債務(wù)人不能履行還款責(zé)任時(shí)，由保證人負(fù)責(zé)償還。當(dāng)事人在保證合同中約定，債務(wù)人不能履行債務(wù)時(shí)，由保證人承擔(dān)保證責(zé)任的，為一般保證。 銀行根據(jù)擔(dān)保法的保證方式向借款人發(fā)放的貸款稱為保證貸款 。我國《擔(dān)保法》中規(guī)定的擔(dān)保方式主要有保證 、 質(zhì)押和抵押三種，相應(yīng)地，我國目前的擔(dān)保貸款也應(yīng)包括保證貸款 、 質(zhì)押貸款和抵押貸款三種。 與其它貸款相比，信用貸款具有以下幾個(gè)特點(diǎn)： 1)以借款人信用和未來的現(xiàn)金流量作為還款保證 2)風(fēng)險(xiǎn)大且利潤高 3)手 續(xù)簡便 1)對借款人進(jìn)行信用評估 ， 正確選擇貸款對象 2)合理確定貸款額度和期限 3)貸款的發(fā)放與監(jiān)督使用 4)貸款到期收回 擔(dān)保貸款 通常在以下情況下 ， 銀行應(yīng)要求借款人提供貸款擔(dān)保： 1)借款人的負(fù)債率較高 ， 表明其財(cái)力脆弱； 2)借款人沒有建立令人滿意的 、 穩(wěn)定的收益記錄； 3)借款人的股本未能銷售出去； 4)借款人是新客戶； 5)借款人的經(jīng)營環(huán)境惡化； 6)貸款的期限很長等 。 浮動利率貸款的計(jì)息基礎(chǔ)是事先在合同中規(guī)定的 ， 是唯一的；而利率表中的利率種類不唯一 ， 時(shí)而以國庫券利率為基礎(chǔ) ， 時(shí)而以同業(yè)拆借或 CD利率為基礎(chǔ) 。 浮動利率貸款的分段期限是合同中載明的 ， 而交易利率定價(jià)法中的分段期限由借款人選擇 。 按交易利率定價(jià)的貸款與浮動貸款利率相比較而言 ， 兩者的共同點(diǎn)是：分段計(jì)息 ， 利率可變 。它與典型的浮動計(jì)息是不同的。由于交易利息是可變的，所以在加息率一定情況下，貸款利率隨交易利率變化而變化。一般來講，兩種方法求出的貸款利率有一定差異。銀行貸款定價(jià)的一種做法是，首先確定對銀行信用等級最高企業(yè)的貸款利率，即優(yōu)惠利率，然后對不同信用等級的借款人在優(yōu)惠利率基礎(chǔ)上向上浮動。 2. 優(yōu)惠加數(shù)與優(yōu)惠乘數(shù)定價(jià)法 對銀行來講，信用等級不同，貸款風(fēng)險(xiǎn)也不同。 差額定價(jià)法是指以借入資金成本加上目標(biāo)收益來決定貸款 、 利率的一種方法 。 三者之間的關(guān)系是： 實(shí)際貸款利率 =名義貸款利率－當(dāng)期通貨膨脹 銀行為保證目標(biāo)收益 ,當(dāng)通貨膨脹高時(shí) ， 貸款利率就高；反之 ， 則可低些 。這實(shí)際上反映了收益與風(fēng)險(xiǎn)互補(bǔ)的關(guān)系 。 貸款期限短 ， 流動性高；風(fēng)險(xiǎn)小 ， 利率一般就低；反之 ， 則高 。 借款人信用高低是影響每筆貸款的具體因素 。 對借款利率進(jìn)行管制 ， 如確定貸款利率上限 ，是許多國家在經(jīng)濟(jì)恢復(fù)時(shí)期的通行做法 ， 商業(yè)銀行貸款利率只能在上限以下浮動 ， 上限便成為貸款的最高限價(jià) 。 在貸款收益目標(biāo)一定的情況下 ， 貸款利率高 ， 貸款非利息收入就低；反之 ， 則升高 。 5） 其它費(fèi)用 。 4） 利潤分享 。 3） 補(bǔ)償余額 。 2） 承諾費(fèi) 。 1） 開戶費(fèi) 。因此，銀行貸款定價(jià)實(shí)行的是“高進(jìn)高出，低進(jìn)低出”策略。 銀行貸款是依靠存款等資金來源支撐的，銀行通過負(fù)債形成資金來源（資本可看作是銀行對自己的特殊負(fù)債），再通過貸款形成資金運(yùn)用，從這個(gè)意義講，銀行是一個(gè)銷售商，其“進(jìn)貨”成本是決定其“出貨”價(jià)格的主要因素。 貸款利率上升 ， 如圖 10— 4所示；而在需求不變的情況下 ，當(dāng)貸款能力增加時(shí) ， 圖 10— 3中的供給曲線向右移動 ， 供給曲線的交點(diǎn)隨之移動 ， 從而貸款利率下降 ， 如圖 10— 5所示 。 在一個(gè)競爭的借貸市場中 ， 盡管銀行是產(chǎn)品生產(chǎn)者和銷售者 ， 但銀行并不能漫天要價(jià) ， 貸款利率高低是由借 （ 需 ） 、 貸 （ 供 ） 雙方?jīng)Q定的 ，供給曲線與需求曲線的交點(diǎn)既是雙方可接受的價(jià)格 ， 如圖 10－ 3 利率 r 供 求 圖 10— 3 貸款 供求變化曲線 0 數(shù)量Ｑ 一旦其中任何一方的力量發(fā)生變化 ， 借貸供給曲線將隨之移動 ， 貸款利率將隨之變化 。因此 ， 貸款市場并非是一個(gè)賣方市場 。 利率ｒ 利率ｒ 供 求 0 數(shù)量Ｑ 數(shù)量Ｑ 圖 10— 1 貸款供給曲線 圖 10— 2 貸款需求曲線 銀行提供的產(chǎn)品絕大部分是有償?shù)?， 向客戶收取費(fèi)用的高低主要取決于： ； ； ； 。 商業(yè)銀行的管理者在制定該行的貸款管理政策時(shí) ， 一般要考慮以下因素： 、 法規(guī)和國家的財(cái)政 、 貨幣政策 對貸款定價(jià)猶如確定普通商品的銷售價(jià)格 ， 其目的是保證銀行可取的預(yù)期的收益 。 對不良貸款的管理是商業(yè)銀行貸款政策的重要組成部分 。 貸款發(fā)放出去之后 ， 貸款的日常管理對保證貸款的質(zhì)量尤為重要 ， 故應(yīng)在貸款政策中加以規(guī)定 。 貸款檔案是銀行貸款管理過程的詳細(xì)記錄 ， 體現(xiàn)銀行經(jīng)營管理水平和信貸人員的素質(zhì) ， 可反映貸款的質(zhì)量 ， 在一些情況下 ， 甚至可以決定貸款的質(zhì)量 。 銀行貸款的價(jià)格一般包括貸款利率、貸款補(bǔ)償性余額（回存余額）和對