【正文】 的期限、貸款管理費(fèi)用、存款余額、還款方式、銀行與借款人之間的關(guān)系、資產(chǎn)收益率目標(biāo)等多種因素。 貸款政策中 ， 應(yīng)根據(jù)有關(guān)法律確定貸款的擔(dān)保政策 。 因此 ， 銀行貸款政策必須對(duì)本行貸款種類及其結(jié)構(gòu)作出明確的規(guī)定 。它反映了銀行貸款總體的流動(dòng)性情況，這一比率越高，流動(dòng)性越差；反之，流動(dòng)性越強(qiáng)。該比率是指銀行給最大一家客戶或最大十家客戶的貸款占銀行資本金的比率，它反映了銀行貸款的集中程度和風(fēng)險(xiǎn)狀況。 2）貸款 /資本比率。 評(píng)判銀行貸款規(guī)模是否適度和結(jié)構(gòu)是否合理 ，可以用一些指標(biāo)來衡量 。 貸款程序通常包含三個(gè)階段： 第一階段是貸前的推銷 、 調(diào)查及信用分析階段 。 貸款業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略 ， 首先應(yīng)明確銀行開展貸款業(yè)務(wù)須遵循的基本方針 。 此外 ， 貸款的分類還有按幣種劃分的本幣貸款與外幣貸款等其它劃分方式 ， 這里不再贅述 。 這類貸款銀行不承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn) ， 通常只收取委托人付給的手續(xù)費(fèi) 。 發(fā)放的貸款 。 按照貸款的質(zhì)量或風(fēng)險(xiǎn)程度劃分貸款種類 首先，有利于加強(qiáng)貸款的風(fēng)險(xiǎn)管理，提高貸款質(zhì)量。 ，即使執(zhí)行抵押或擔(dān)保 ， 也肯定要造成一部分損失 。 這類貸款的借款人財(cái)務(wù)狀況無懈可擊 ， 沒有任何理由懷疑貸款的本息償還會(huì)發(fā)生任何問題 。 2． 分期償還貸款是指借款人按規(guī)定的期限分次償還本金和支付利息的貸款 。 一般說來 ， 銀行貸款首先應(yīng)當(dāng)滿足企業(yè)的生產(chǎn)性流動(dòng)資金需要 ， 然后安排用于企業(yè)的固定資產(chǎn)投資資金需要 。 依據(jù)提供的保障程度劃分貸款種類 ,可以使銀行依據(jù)借款人的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)發(fā)展業(yè)績(jī)選擇不同的貸款方式 ,以提高貸款的安全系數(shù) 。 。 譽(yù)而無需提供抵押物或第三者保證而發(fā)放的貸款 ， 這類貸款從理論上講風(fēng)險(xiǎn)較大 ，因此 ， 銀行要收取較高的利息 ， 且一般只向銀行熟悉的較大公司借款人提供 ， 對(duì)借款人的條件要求較高 。 在透支業(yè)務(wù)中 ， 雖然不是所有訂有透支合同的客戶都會(huì)透支 ， 而卻往往有人透支 ， 有人補(bǔ)存 ， 但是 ，經(jīng)常會(huì)出現(xiàn)銀根緊時(shí)客戶均透支 ， 而銀根松時(shí)客戶都還存的情況 ， 使銀行難以有效控制 。 ， 可以隨時(shí)由銀行發(fā)出通知收回貸款 ， 這種貸款比定期貸款靈活主動(dòng) 。 而這些因素的不同組合 ， 就形成了不同的貸款種類 。本章的重點(diǎn)是貸款種類的劃分、貸款政策的基本內(nèi)容、貸款定價(jià)的方法、幾種重要貸款類別的管理。學(xué)習(xí)難點(diǎn)是貸款定價(jià)。 從銀行經(jīng)營(yíng)管理的需要出發(fā) ， 可以對(duì)銀行貸款按照不同的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行分類 。 ， 按照償還期限的長(zhǎng)短 ， 又可分為短期貸款 、 中期貸款和長(zhǎng)期貸款 。 以貸款期限為標(biāo)準(zhǔn)劃分貸款種類 ， 一方面有利于監(jiān)控貸款的流動(dòng)性和資金周轉(zhuǎn)狀況 ， 使銀行長(zhǎng)短期貸款保持適當(dāng)?shù)谋壤?；另一方?，也有利于銀行按資金償還的長(zhǎng)短安排貸款順序 ，保證銀行信貸資金的安全 。 款。 它是指銀行應(yīng)客戶的要求 ,以現(xiàn)款或活期存款買進(jìn)客戶持有的未到期的商業(yè)票據(jù)的方式發(fā)放的貸款 。 貸款用途本身也可以按不同的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行劃分 。 其次 ， 有利于銀行監(jiān)控貸款的部門分布結(jié)構(gòu) ， 以便銀行合理安排貸款結(jié)構(gòu) ， 防范貸款風(fēng)險(xiǎn) 。 按貸款償還方式劃分貸款種類 ， 一方面有利于銀行監(jiān)測(cè)貸款到期和貸款收回情況 ， 準(zhǔn)確預(yù)測(cè)銀行頭寸的變動(dòng)趨勢(shì)；另一方面 ， 也有利于銀行考核利息率 ， 加強(qiáng)對(duì)應(yīng)收利息的管理 。 ， 但是發(fā)生了一些可能會(huì)影響貸款償還的不利因素 。這類貸款具備了次級(jí)貨款的所有特征 ， 但是程度更加嚴(yán)重 。按貸款質(zhì)量或風(fēng)險(xiǎn)程度科學(xué)合理的劃分貸款種類，不僅可以幫助識(shí)別貸款的內(nèi)在風(fēng)險(xiǎn)，還有助于發(fā)現(xiàn)信貸管理、內(nèi)部控制和信貸文化中存在的問題，從而有利于銀行提高信貸管理水平，幫助銀行的穩(wěn)健運(yùn)行 其次，有利于金融監(jiān)管當(dāng)局對(duì)商業(yè)銀行進(jìn)行連續(xù)有效的監(jiān)管。 這是商業(yè)銀行最主要的貸款 。 失采取相對(duì)應(yīng)的補(bǔ)救措施后責(zé)成國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行發(fā)放的貸款 。 貸款政策是指商業(yè)銀行指導(dǎo)和規(guī)范貸款業(yè)務(wù) 、管理和控制貸款風(fēng)險(xiǎn)的各項(xiàng)方針 、 措施和程序的總稱 。 在明確了銀行貸款應(yīng)遵循的經(jīng)營(yíng)方針的基礎(chǔ)上 ， 還必須根據(jù)需要和可能 ， 確定銀行貸款發(fā)展的范圍（ 包括行業(yè) 、 地域和業(yè)務(wù)品種 ） 、 速度和規(guī)模 。 這是貸款科學(xué)決策的基礎(chǔ)； 第二階段是銀行接受貸款申請(qǐng)以后的評(píng)估 、 審查及貸款發(fā)放階段 。 主要有： 1）貸款 /存款比率。該比率反映銀行資本的盈利能力和銀行對(duì)貸款損失的承受能力。我國(guó)中央銀行規(guī)定，商業(yè)銀行對(duì)最大客戶的貸款余額不得超過銀行資本金的 15%，最大十家客戶的貸款余額不得超過銀行資本金的 50%。根據(jù)目前我國(guó)中央銀行的規(guī)定，這一比率必須低于120%。 貸款地區(qū)是指銀行控制貸款業(yè)務(wù)的地域范圍 。 貸款擔(dān)保政策一般應(yīng)包括以下內(nèi)容： 1） 明確擔(dān)保的方式 ． 如 《 中華人民共和國(guó)擔(dān)保法 》 規(guī)定的擔(dān)保方式有：保證人擔(dān)保 、 抵押擔(dān)保 、質(zhì)押擔(dān)保 、 留置以及定金； 2） 規(guī)定抵押品的鑒定 、 評(píng)估方法和程序； 3） 確定貸款與抵押品的價(jià)值的比率 、 貸款與質(zhì)押品的比率； 4） 確定擔(dān)保人的資格和還款的能力的評(píng)估方法與程序等等 。 貸款檔案是銀行貸款管理過程的詳細(xì)記錄 ， 體現(xiàn)銀行經(jīng)營(yíng)管理水平和信貸人員的素質(zhì) ， 可反映貸款的質(zhì)量 ， 在一些情況下 ， 甚至可以決定貸款的質(zhì)量 。 對(duì)不良貸款的管理是商業(yè)銀行貸款政策的重要組成部分 。 利率ｒ 利率ｒ 供 求 0 數(shù)量Ｑ 數(shù)量Ｑ 圖 10— 1 貸款供給曲線 圖 10— 2 貸款需求曲線 銀行提供的產(chǎn)品絕大部分是有償?shù)?， 向客戶收取費(fèi)用的高低主要取決于： ； ； ； 。 在一個(gè)競(jìng)爭(zhēng)的借貸市場(chǎng)中 ， 盡管銀行是產(chǎn)品生產(chǎn)者和銷售者 ， 但銀行并不能漫天要價(jià) ， 貸款利率高低是由借 （ 需 ） 、 貸 （ 供 ） 雙方?jīng)Q定的 ，供給曲線與需求曲線的交點(diǎn)既是雙方可接受的價(jià)格 ， 如圖 10－ 3 利率 r 供 求 圖 10— 3 貸款 供求變化曲線 0 數(shù)量Ｑ 一旦其中任何一方的力量發(fā)生變化 ， 借貸供給曲線將隨之移動(dòng) ， 貸款利率將隨之變化 。 銀行貸款是依靠存款等資金來源支撐的，銀行通過負(fù)債形成資金來源（資本可看作是銀行對(duì)自己的特殊負(fù)債），再通過貸款形成資金運(yùn)用，從這個(gè)意義講，銀行是一個(gè)銷售商，其“進(jìn)貨”成本是決定其“出貨”價(jià)格的主要因素。 1） 開戶費(fèi) 。 3） 補(bǔ)償余額 。 5） 其它費(fèi)用 。 對(duì)借款利率進(jìn)行管制 ， 如確定貸款利率上限 ，是許多國(guó)家在經(jīng)濟(jì)恢復(fù)時(shí)期的通行做法 ， 商業(yè)銀行貸款利率只能在上限以下浮動(dòng) ， 上限便成為貸款的最高限價(jià) 。 貸款期限短 ， 流動(dòng)性高；風(fēng)險(xiǎn)小 ， 利率一般就低；反之 ， 則高 。 三者之間的關(guān)系是： 實(shí)際貸款利率 =名義貸款利率－當(dāng)期通貨膨脹 銀行為保證目標(biāo)收益 ,當(dāng)通貨膨脹高時(shí) ， 貸款利率就高；反之 ， 則可低些 。 2. 優(yōu)惠加數(shù)與優(yōu)惠乘數(shù)定價(jià)法 對(duì)銀行來講，信用等級(jí)不同，貸款風(fēng)險(xiǎn)也不同。一般來講，兩種方法求出的貸款利率有一定差異。它與典型的浮動(dòng)計(jì)息是不同的。 浮動(dòng)利率貸款的分段期限是合同中載明的 ， 而交易利率定價(jià)法中的分段期限由借款人選擇 。 與其它貸款相比，信用貸款具有以下幾個(gè)特點(diǎn)： 1)以借款人信用和未來的現(xiàn)金流量作為還款保證 2)風(fēng)險(xiǎn)大且利潤(rùn)高 3)手 續(xù)簡(jiǎn)便 1)對(duì)借款人進(jìn)行信用評(píng)估 ， 正確選擇貸款對(duì)象 2)合理確定貸款額度和期限 3)貸款的發(fā)放與監(jiān)督使用 4)貸款到期收回 擔(dān)保貸款 通常在以下情況下 ， 銀行應(yīng)要求借款人提供貸款擔(dān)保： 1)借款人的負(fù)債率較高 ， 表明其財(cái)力脆弱； 2)借款人沒有建立令人滿意的 、 穩(wěn)定的收益記錄； 3)借款人的股本未能銷售出去； 4)借款人是新客戶； 5)借款人的經(jīng)營(yíng)環(huán)境惡化； 6)貸款的期限很長(zhǎng)等 。 銀行根據(jù)擔(dān)保法的保證方式向借款人發(fā)放的貸款稱為保證貸款 。 銀行發(fā)放保證貸款，貸款保證人就應(yīng)當(dāng)按法律規(guī)定承擔(dān)貸款債務(wù)的一般保證或連帶責(zé)任保證責(zé)任，當(dāng)債務(wù)人不能履行還款責(zé)任時(shí)，由保證人負(fù)責(zé)償還。 質(zhì)押方式與抵押方式的不同點(diǎn)在于：在辦理質(zhì)押貸款時(shí) ， 借款人應(yīng)將質(zhì)押財(cái)產(chǎn)作法定的移交 ，但可以不作實(shí)際的實(shí)物交付 ， 只交付儲(chǔ)放貨物的倉(cāng)庫(kù)鑰匙或貨物的可轉(zhuǎn)讓儲(chǔ)單即可 。 銀行以抵押方式作擔(dān)保而發(fā)放的貸款 ， 就是抵押貸款 。 而要真正落實(shí)保證責(zé)任 ， 避免出現(xiàn)空頭擔(dān)保現(xiàn)象 ， 還需要在貸款過程中嚴(yán)格審核保證人情況 。 （ 2）證券抵押。 (4)不動(dòng)產(chǎn)抵押 。 (6) 人壽保險(xiǎn)單抵押 。 ② 是易售性原則 。 對(duì)抵押物進(jìn)行法律審查和技術(shù)鑒定的內(nèi)容包括： ① 是審查借款人對(duì)抵押物的權(quán)利是否真時(shí)充分 ， 對(duì)共同所有的財(cái)產(chǎn) ， 看其是否有共有各方同意設(shè)押的書面證明； ② 是審查抵押人提供的抵押物是否需要有關(guān)部門批準(zhǔn) ， 如果需要有關(guān)部門批準(zhǔn) ， 看其是否經(jīng)過批準(zhǔn) ； ③ 是審查租賃經(jīng)營(yíng)企業(yè)的設(shè)押物是否屬于企業(yè)自有資產(chǎn) ， 如果是租賃資產(chǎn) ， 銀行不得接受抵押； ④ 是審查抵押物有無重復(fù)抵押現(xiàn)象； ⑤ 是審查抵押物實(shí)物的真實(shí) 、 完好性； ⑥ 是審查抵押物有無保險(xiǎn) 。