【正文】 的期限、貸款管理費用、存款余額、還款方式、銀行與借款人之間的關系、資產收益率目標等多種因素。 貸款政策中 ， 應根據(jù)有關法律確定貸款的擔保政策 。 因此 ， 銀行貸款政策必須對本行貸款種類及其結構作出明確的規(guī)定 。它反映了銀行貸款總體的流動性情況，這一比率越高，流動性越差；反之，流動性越強。該比率是指銀行給最大一家客戶或最大十家客戶的貸款占銀行資本金的比率，它反映了銀行貸款的集中程度和風險狀況。 2）貸款 /資本比率。 評判銀行貸款規(guī)模是否適度和結構是否合理 ，可以用一些指標來衡量 。 貸款程序通常包含三個階段： 第一階段是貸前的推銷 、 調查及信用分析階段 。 貸款業(yè)務發(fā)展戰(zhàn)略 ， 首先應明確銀行開展貸款業(yè)務須遵循的基本方針 。 此外 ， 貸款的分類還有按幣種劃分的本幣貸款與外幣貸款等其它劃分方式 ， 這里不再贅述 。 這類貸款銀行不承擔風險 ， 通常只收取委托人付給的手續(xù)費 。 發(fā)放的貸款 。 按照貸款的質量或風險程度劃分貸款種類 首先，有利于加強貸款的風險管理，提高貸款質量。 ，即使執(zhí)行抵押或擔保 ， 也肯定要造成一部分損失 。 這類貸款的借款人財務狀況無懈可擊 ， 沒有任何理由懷疑貸款的本息償還會發(fā)生任何問題 。 2． 分期償還貸款是指借款人按規(guī)定的期限分次償還本金和支付利息的貸款 。 一般說來 ， 銀行貸款首先應當滿足企業(yè)的生產性流動資金需要 ， 然后安排用于企業(yè)的固定資產投資資金需要 。 依據(jù)提供的保障程度劃分貸款種類 ,可以使銀行依據(jù)借款人的財務狀況和經營發(fā)展業(yè)績選擇不同的貸款方式 ,以提高貸款的安全系數(shù) 。 。 譽而無需提供抵押物或第三者保證而發(fā)放的貸款 ， 這類貸款從理論上講風險較大 ，因此 ， 銀行要收取較高的利息 ， 且一般只向銀行熟悉的較大公司借款人提供 ， 對借款人的條件要求較高 。 在透支業(yè)務中 ， 雖然不是所有訂有透支合同的客戶都會透支 ， 而卻往往有人透支 ， 有人補存 ， 但是 ，經常會出現(xiàn)銀根緊時客戶均透支 ， 而銀根松時客戶都還存的情況 ， 使銀行難以有效控制 。 ， 可以隨時由銀行發(fā)出通知收回貸款 ， 這種貸款比定期貸款靈活主動 。 而這些因素的不同組合 ， 就形成了不同的貸款種類 。本章的重點是貸款種類的劃分、貸款政策的基本內容、貸款定價的方法、幾種重要貸款類別的管理。學習難點是貸款定價。 從銀行經營管理的需要出發(fā) ， 可以對銀行貸款按照不同的標準進行分類 。 ， 按照償還期限的長短 ， 又可分為短期貸款 、 中期貸款和長期貸款 。 以貸款期限為標準劃分貸款種類 ， 一方面有利于監(jiān)控貸款的流動性和資金周轉狀況 ， 使銀行長短期貸款保持適當?shù)谋壤?；另一方?，也有利于銀行按資金償還的長短安排貸款順序 ，保證銀行信貸資金的安全 。 款。 它是指銀行應客戶的要求 ,以現(xiàn)款或活期存款買進客戶持有的未到期的商業(yè)票據(jù)的方式發(fā)放的貸款 。 貸款用途本身也可以按不同的標準進行劃分 。 其次 ， 有利于銀行監(jiān)控貸款的部門分布結構 ， 以便銀行合理安排貸款結構 ， 防范貸款風險 。 按貸款償還方式劃分貸款種類 ， 一方面有利于銀行監(jiān)測貸款到期和貸款收回情況 ， 準確預測銀行頭寸的變動趨勢；另一方面 ， 也有利于銀行考核利息率 ， 加強對應收利息的管理 。 ， 但是發(fā)生了一些可能會影響貸款償還的不利因素 。這類貸款具備了次級貨款的所有特征 ， 但是程度更加嚴重 。按貸款質量或風險程度科學合理的劃分貸款種類，不僅可以幫助識別貸款的內在風險，還有助于發(fā)現(xiàn)信貸管理、內部控制和信貸文化中存在的問題，從而有利于銀行提高信貸管理水平，幫助銀行的穩(wěn)健運行 其次，有利于金融監(jiān)管當局對商業(yè)銀行進行連續(xù)有效的監(jiān)管。 這是商業(yè)銀行最主要的貸款 。 失采取相對應的補救措施后責成國有獨資商業(yè)銀行發(fā)放的貸款 。 貸款政策是指商業(yè)銀行指導和規(guī)范貸款業(yè)務 、管理和控制貸款風險的各項方針 、 措施和程序的總稱 。 在明確了銀行貸款應遵循的經營方針的基礎上 ， 還必須根據(jù)需要和可能 ， 確定銀行貸款發(fā)展的范圍（ 包括行業(yè) 、 地域和業(yè)務品種 ） 、 速度和規(guī)模 。 這是貸款科學決策的基礎； 第二階段是銀行接受貸款申請以后的評估 、 審查及貸款發(fā)放階段 。 主要有： 1）貸款 /存款比率。該比率反映銀行資本的盈利能力和銀行對貸款損失的承受能力。我國中央銀行規(guī)定，商業(yè)銀行對最大客戶的貸款余額不得超過銀行資本金的 15%，最大十家客戶的貸款余額不得超過銀行資本金的 50%。根據(jù)目前我國中央銀行的規(guī)定，這一比率必須低于120%。 貸款地區(qū)是指銀行控制貸款業(yè)務的地域范圍 。 貸款擔保政策一般應包括以下內容： 1） 明確擔保的方式 ． 如 《 中華人民共和國擔保法 》 規(guī)定的擔保方式有：保證人擔保 、 抵押擔保 、質押擔保 、 留置以及定金； 2） 規(guī)定抵押品的鑒定 、 評估方法和程序； 3） 確定貸款與抵押品的價值的比率 、 貸款與質押品的比率； 4） 確定擔保人的資格和還款的能力的評估方法與程序等等 。 貸款檔案是銀行貸款管理過程的詳細記錄 ， 體現(xiàn)銀行經營管理水平和信貸人員的素質 ， 可反映貸款的質量 ， 在一些情況下 ， 甚至可以決定貸款的質量 。 對不良貸款的管理是商業(yè)銀行貸款政策的重要組成部分 。 利率ｒ 利率ｒ 供 求 0 數(shù)量Ｑ 數(shù)量Ｑ 圖 10— 1 貸款供給曲線 圖 10— 2 貸款需求曲線 銀行提供的產品絕大部分是有償?shù)?， 向客戶收取費用的高低主要取決于： ； ； ； 。 在一個競爭的借貸市場中 ， 盡管銀行是產品生產者和銷售者 ， 但銀行并不能漫天要價 ， 貸款利率高低是由借 （ 需 ） 、 貸 （ 供 ） 雙方決定的 ，供給曲線與需求曲線的交點既是雙方可接受的價格 ， 如圖 10－ 3 利率 r 供 求 圖 10— 3 貸款 供求變化曲線 0 數(shù)量Ｑ 一旦其中任何一方的力量發(fā)生變化 ， 借貸供給曲線將隨之移動 ， 貸款利率將隨之變化 。 銀行貸款是依靠存款等資金來源支撐的，銀行通過負債形成資金來源（資本可看作是銀行對自己的特殊負債），再通過貸款形成資金運用，從這個意義講，銀行是一個銷售商，其“進貨”成本是決定其“出貨”價格的主要因素。 1） 開戶費 。 3） 補償余額 。 5） 其它費用 。 對借款利率進行管制 ， 如確定貸款利率上限 ，是許多國家在經濟恢復時期的通行做法 ， 商業(yè)銀行貸款利率只能在上限以下浮動 ， 上限便成為貸款的最高限價 。 貸款期限短 ， 流動性高；風險小 ， 利率一般就低；反之 ， 則高 。 三者之間的關系是： 實際貸款利率 =名義貸款利率－當期通貨膨脹 銀行為保證目標收益 ,當通貨膨脹高時 ， 貸款利率就高；反之 ， 則可低些 。 2. 優(yōu)惠加數(shù)與優(yōu)惠乘數(shù)定價法 對銀行來講，信用等級不同，貸款風險也不同。一般來講，兩種方法求出的貸款利率有一定差異。它與典型的浮動計息是不同的。 浮動利率貸款的分段期限是合同中載明的 ， 而交易利率定價法中的分段期限由借款人選擇 。 與其它貸款相比，信用貸款具有以下幾個特點： 1)以借款人信用和未來的現(xiàn)金流量作為還款保證 2)風險大且利潤高 3)手 續(xù)簡便 1)對借款人進行信用評估 ， 正確選擇貸款對象 2)合理確定貸款額度和期限 3)貸款的發(fā)放與監(jiān)督使用 4)貸款到期收回 擔保貸款 通常在以下情況下 ， 銀行應要求借款人提供貸款擔保： 1)借款人的負債率較高 ， 表明其財力脆弱； 2)借款人沒有建立令人滿意的 、 穩(wěn)定的收益記錄； 3)借款人的股本未能銷售出去； 4)借款人是新客戶； 5)借款人的經營環(huán)境惡化； 6)貸款的期限很長等 。 銀行根據(jù)擔保法的保證方式向借款人發(fā)放的貸款稱為保證貸款 。 銀行發(fā)放保證貸款，貸款保證人就應當按法律規(guī)定承擔貸款債務的一般保證或連帶責任保證責任，當債務人不能履行還款責任時，由保證人負責償還。 質押方式與抵押方式的不同點在于：在辦理質押貸款時 ， 借款人應將質押財產作法定的移交 ，但可以不作實際的實物交付 ， 只交付儲放貨物的倉庫鑰匙或貨物的可轉讓儲單即可 。 銀行以抵押方式作擔保而發(fā)放的貸款 ， 就是抵押貸款 。 而要真正落實保證責任 ， 避免出現(xiàn)空頭擔?，F(xiàn)象 ， 還需要在貸款過程中嚴格審核保證人情況 。 （ 2）證券抵押。 (4)不動產抵押 。 (6) 人壽保險單抵押 。 ② 是易售性原則 。 對抵押物進行法律審查和技術鑒定的內容包括： ① 是審查借款人對抵押物的權利是否真時充分 ， 對共同所有的財產 ， 看其是否有共有各方同意設押的書面證明； ② 是審查抵押人提供的抵押物是否需要有關部門批準 ， 如果需要有關部門批準 ， 看其是否經過批準 ； ③ 是審查租賃經營企業(yè)的設押物是否屬于企業(yè)自有資產 ， 如果是租賃資產 ， 銀行不得接受抵押； ④ 是審查抵押物有無重復抵押現(xiàn)象； ⑤ 是審查抵押物實物的真實 、 完好性； ⑥ 是審查抵押物有無保險 。