會(huì)計(jì)電算化教程第二版-28第十二章多模塊電算化系統(tǒng)期末處理-文庫(kù)吧資料
2024-12-29 13:43本頁(yè)面
【正文】 子系統(tǒng)生成憑證的處理 ? 在“總賬”子系統(tǒng)進(jìn)入月末處理程序之前，首先要把所有其他子系統(tǒng)傳遞過(guò)來(lái)的憑證審核完，并且進(jìn)行記賬。 ? 如果 “ 總賬 ” 系統(tǒng)已經(jīng)結(jié)賬，那么 “ 核算 ” 系統(tǒng)就不能再恢復(fù)期末處理。如果是在結(jié)賬日之前執(zhí)行，那么期末處理后的當(dāng)月出入庫(kù)單將不能在本會(huì)計(jì)期間錄入。應(yīng)該在處理完本會(huì)計(jì)月的全部日常業(yè)務(wù)以后，再做期末處理工作。 請(qǐng)注意觀摩操作演示 注 意 ? 本月已經(jīng)進(jìn)行期末處理的倉(cāng)庫(kù)（或者部門）不能再進(jìn)行期末處理。 請(qǐng)注意觀摩操作演示 恢復(fù)期末處理。 ? “核算”子系統(tǒng)的月末處理要由具有“核算”管理權(quán)限的操作員做。 四、核算管理系統(tǒng)的月末處理 ? “核算”子系統(tǒng)的月末處理，必須在采購(gòu)、銷售和庫(kù)存三個(gè)子系統(tǒng)都完成了結(jié)賬處理以后才能進(jìn)行。 ? 月末結(jié)賬以后不能再做這個(gè)會(huì)計(jì)月的業(yè)務(wù)，只能做下個(gè)會(huì)計(jì)月的日常業(yè)務(wù)。 注 意（續(xù)） ? 不能跨月進(jìn)行結(jié)賬，只能連續(xù)結(jié)賬；就是只能對(duì)最后一個(gè)已經(jīng)結(jié)賬月份的下一個(gè)會(huì)計(jì)月進(jìn)行結(jié)賬。只有在當(dāng)前會(huì)計(jì)月所有工作全部完成的前提下，才能夠進(jìn)行月末結(jié)賬，不然的話會(huì)漏掉某些業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)。結(jié)賬以后本月不能再填制單據(jù)。 請(qǐng)注意觀摩操作演示 取消結(jié)賬 ? 如果月末結(jié)賬有錯(cuò)誤，可以取消月末結(jié)賬。 ? “銷售管理”系統(tǒng)的結(jié)賬功能是獨(dú)享功能，要求在做“銷售”系統(tǒng)的結(jié)賬操作以前，退出電算化系統(tǒng)的所有其它功能；在網(wǎng)絡(luò)環(huán)境下，要確定電算化系統(tǒng)所有其他的網(wǎng)絡(luò)用戶已經(jīng)退出所有功能。 注 意（續(xù)） ? “庫(kù)存”子系統(tǒng)和“核算”子系統(tǒng)月末結(jié)賬以后，“銷售管理”子系統(tǒng)就不能取消月末結(jié)賬了。 ? 年底結(jié)賬的時(shí)候，要先進(jìn)行數(shù)據(jù)備份，然后再結(jié)賬。也就是說(shuō)，還有單據(jù)沒(méi)有審核，不影響月度結(jié)賬；但是年末（ 12月份）結(jié)賬的時(shí)候，所有的單據(jù)必須全部審核完畢才能結(jié)帳。 注 意（續(xù)） ? 本月還有未審核單據(jù)的情況下，結(jié)賬的時(shí)候系統(tǒng)會(huì)提示尚有哪些單據(jù)還沒(méi)有審核。 ? 結(jié)賬每月只能進(jìn)行一次，一般在當(dāng)前會(huì)計(jì)期間終了的時(shí)候進(jìn)行。 請(qǐng)注意觀摩操作演示 取消結(jié)賬 ? 如果用戶發(fā)現(xiàn)哪個(gè)月的月末結(jié)賬有錯(cuò)誤，可以取消月末結(jié)賬。 二、銷售管理系統(tǒng)的月末處理 ? “銷售管理”子系統(tǒng)的月末結(jié)賬是把全月的單據(jù)數(shù)據(jù)進(jìn)行封存，并且把當(dāng)月的銷售數(shù)據(jù)記入有關(guān)賬表中。 ? 不允許跨月取消月末結(jié)賬。如果“庫(kù)存”和“核算”兩個(gè)子系統(tǒng)中任何一個(gè)子系統(tǒng)沒(méi)有取消月末結(jié)賬，那么就不能取消“采購(gòu)管理”系統(tǒng)的月末結(jié)賬。月末結(jié)賬以后，這個(gè)月的單據(jù)就不能再修改、刪除；這個(gè)月還沒(méi)有輸入的單據(jù)只能作為下個(gè)月的單據(jù)處理。 請(qǐng)注意觀摩操作演示 注 意 ? 如果還沒(méi)有進(jìn)行期初記賬，系統(tǒng)不允許做月末結(jié)賬。 ? “采購(gòu)管理”子系統(tǒng)的月末處理由具有“采購(gòu)管理”權(quán)限的操作員做。建立年度賬的工作由賬套主管在 〖 系統(tǒng)管理 〗 里面
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