會計電算化教程第二版-07第四章出納管理-文庫吧資料
2024-10-25 10:40本頁面
【正文】 銀行對賬單 》 記錄；單擊［過濾］按鈕可以按照條件過濾需要查詢的對賬單記錄；單擊［引入］按鈕會彈出 《 銀行對賬單 》 的引入窗，按照 “ 數(shù)據(jù)接口向?qū)?” 進行操作可以直接從可移動存儲器引入 《 銀行對賬單 》 ，引入的 《 銀行對賬單 》 的文件類型可以是：Foxpro數(shù)據(jù)庫文件（ *.DBF）、 Access數(shù)據(jù)庫文件（ *.MDB）和文本文件（ *.TXT）。如果“調(diào)整后余額”沒有調(diào)平，在對賬以后編制 《 銀行存款余額調(diào)節(jié)表 》 的時候，會造成銀行存款與單位銀行賬的賬面余額不平。已經(jīng)進行過銀行對賬勾對的銀行科目不能調(diào)整 《 銀行對賬單 》 的余額方向。 注意（續(xù)） ? 系統(tǒng)默認 《 銀行對賬單 》 的余額方向是借方。例如：本來啟用日期是 1月 10日，在輸入了1月 1日、 5日、 8日的幾筆期初未達項后，又把啟用日期由 1月 10日調(diào)整為 1月 6日，那么， 1月 8日的那筆未達項在期初的 《 銀行對賬單 》 中就看不到了。 注意（續(xù)） ? 在輸入完企業(yè) 《 銀行日記賬 》 和 《 銀行對賬單 》 的期初未達項以后，請不要隨意調(diào)整啟用日期，尤其是不能向前調(diào)。 注意（續(xù)） ? 如果在第一次開始使用“總賬”系統(tǒng)的時候就開始使用銀行對賬功能，或者是在年初開始使用銀行對賬功能，那么在初始化中完成建立賬套工作以后，還需要使用“銀行期初錄入”功能輸入期初日記賬未達項和期初 《 銀行對賬單 》未達項，然后再開始制單記賬。 ? “銀行期初錄入”功能用于第一次使用銀行對賬功能以前，錄入企業(yè) 《 銀行日記賬 》 上和 《 銀行對賬單 》 上的未達項。如果輸入正確，那么企業(yè) 《 銀行日記賬 》 和 《 銀行對賬單 》 的調(diào)整后余額應該平衡。 注意 ! ? 如果科目有外幣核算，應該在這里錄入外幣余額和外幣未達項。 雙方調(diào)整后余額應是： 340000元。 請觀看操作演示 二、銀行期初錄入 ? 【 例題 4－ 1】 月宮桂花酒集團公司最后一次手工對賬的截止日期是 2021年 12月 31日，數(shù)據(jù)如下 ,請完成銀行期初錄入： 單位日記賬：調(diào)整前余額： 304900元；加：銀行已收企業(yè)未收 35100元；業(yè)務(wù)日期： 2021年 12月30日；結(jié)算方式：銀行匯總；票號 500002。在 “ 總賬 ” 的 “ 選項 ” 中勾選 “ 支票控制 ” 項，并且設(shè)置好 “ 結(jié)算方式 ” 及其 “ 票據(jù)管理標志 ” ，可以在 “ 支票管理 ” 功能和“ 填制憑證 ” 功能之間建立起聯(lián)系。 ? “ 資金日報 ” 功能用于查詢、輸出 “ 庫存現(xiàn)金 ” 和 “ 銀行存款 ” 科目某一天的發(fā)生額和余額。 ? “ 銀行日記賬 ” 功能用于查詢和輸出《
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