會計電算化教程第二版-28第十二章多模塊電算化系統(tǒng)期末處理(存儲版)
【正文】 完畢才能結(jié)帳。 請注意觀摩操作演示 取消結(jié)賬 ? 如果月末結(jié)賬有錯誤，可以取消月末結(jié)賬。 ? 月末結(jié)賬以后不能再做這個會計月的業(yè)務(wù)，只能做下個會計月的日常業(yè)務(wù)。 請注意觀摩操作演示 注 意 ? 本月已經(jīng)進行期末處理的倉庫（或者部門）不能再進行期末處理。 請注意觀摩操作演示 休 息 五、總賬系統(tǒng)的月末處理 （一） 其他子系統(tǒng)生成憑證的處理 ? 在“總賬”子系統(tǒng)進入月末處理程序之前，首先要把所有其他子系統(tǒng)傳遞過來的憑證審核完，并且進行記賬。 1．定義自動轉(zhuǎn)賬憑證 （１） 定義自定義結(jié)轉(zhuǎn)憑證 ； （２） 定義期間結(jié)轉(zhuǎn)憑證 。 請注意觀摩操作演示 下一張 注 意 ? 生成自動轉(zhuǎn)賬憑證的時候，一定要注意執(zhí)行順序。這里不再重復(fù)。 年度結(jié)轉(zhuǎn)操作流程 建立年度賬 供銷鏈結(jié)轉(zhuǎn) 固定資產(chǎn)結(jié)轉(zhuǎn) 工資結(jié)轉(zhuǎn) 總賬結(jié)轉(zhuǎn) 年度結(jié)轉(zhuǎn)的操作 ? “供銷鏈結(jié)轉(zhuǎn)”包括了采購、銷售、庫存和核算四個子系統(tǒng)。年度結(jié)轉(zhuǎn)由賬套主管完成。 ? 本書附帶光盤中的軟件是 “ 用友通標(biāo)準(zhǔn)版 ”的教學(xué)版， “ 建立年度賬 ” 功能已經(jīng)關(guān)閉， “ 結(jié)轉(zhuǎn)上年數(shù)據(jù) ” 功能也不可用。 ? 年度結(jié)轉(zhuǎn)分“建立年度賬”和“結(jié)轉(zhuǎn)上年數(shù)據(jù)”兩大步驟。 12月份還需要在生成結(jié)轉(zhuǎn)所得稅費用的 “ 期間損益結(jié)轉(zhuǎn) ” 憑證，并且審核記賬以后，再執(zhí)行 “ 本年利潤 ”（自定義結(jié)轉(zhuǎn)）的結(jié)轉(zhuǎn)。 （ 1）生成自定義轉(zhuǎn)賬憑證 ? 【 例題 12－ 3】 1月 31日，包括其他各個子模塊傳遞過來憑證在內(nèi)的所有憑證都已經(jīng)完成審核和記賬，請生成 “ 教育費附加 ” 自動轉(zhuǎn)賬憑證，并執(zhí)行審核記賬。 月末結(jié)轉(zhuǎn)的種類 ? “用友通”里的自動轉(zhuǎn)賬憑證有六種，它們是：自定義轉(zhuǎn)賬憑證、對應(yīng)結(jié)賬憑證、銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)憑證、售價（計劃價）銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)憑證、匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)憑證和期間損益結(jié)轉(zhuǎn)憑證。 ? 如果 “ 總賬 ” 系統(tǒng)已經(jīng)結(jié)賬，那么 “ 核算 ” 系統(tǒng)就不能再恢復(fù)期末處理。 請注意觀摩操作演示 恢復(fù)期末處理。 注 意（續(xù)） ? 不能跨月進行結(jié)賬，只能連續(xù)結(jié)賬；就是只能對最后一個已經(jīng)結(jié)賬月份的下一個會計月進行結(jié)賬。 ? “銷售管理”系統(tǒng)的結(jié)賬功能是獨享功能，要求在做“銷售”系統(tǒng)的結(jié)賬操作以前，退出電算化系統(tǒng)的所有其它功能；在網(wǎng)絡(luò)環(huán)境下，要確定電算化系統(tǒng)所有其他的網(wǎng)絡(luò)用戶已經(jīng)退出所有功能。 注 意（續(xù)） ? 本月還有未審核單據(jù)的情況下，結(jié)賬的時候系統(tǒng)會提示尚有哪些單據(jù)還沒有審核。 ? 不允許跨月取消月末結(jié)賬。 ? “采購管理”子系統(tǒng)的月末處理由具有“采購管理”權(quán)限的操作員做。一套年度賬里存放一個會計年度的會計數(shù)據(jù)。 ? 本章主要講解采購、銷售、庫存和核算四個模塊的月末處理，以及全系統(tǒng)的年末結(jié)轉(zhuǎn)；另外
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