會計電算化教程（第二版）-28第十二章多模塊電算化系統(tǒng)期末處理-文庫吧
2025-11-24 13:43 本頁面
【正文】 第３節(jié) 購銷存和核算系統(tǒng)的月末處理 一、采購管理系統(tǒng)的月末處理 ? “采購管理”子系統(tǒng)的月末結(jié)賬是把全月的所有單據(jù)進(jìn)行封存，并且把當(dāng)月的采購數(shù)據(jù)記入有關(guān)賬表中。 ? “采購管理”子系統(tǒng)的月末處理由具有“采購管理”權(quán)限的操作員做。 請注意觀摩操作演示 恢復(fù)結(jié)賬前狀態(tài) ? 如果在結(jié)賬以后發(fā)現(xiàn)錯誤，可以取消結(jié)賬，恢復(fù)到結(jié)賬以前狀態(tài)。 請注意觀摩操作演示 注 意 ? 如果還沒有進(jìn)行期初記賬，系統(tǒng)不允許做月末結(jié)賬。 ? 可以連續(xù)把多個月的單據(jù)一起進(jìn)行結(jié)賬，但是不允許跨月結(jié)賬。月末結(jié)賬以后，這個月的單據(jù)就不能再修改、刪除；這個月還沒有輸入的單據(jù)只能作為下個月的單據(jù)處理。 ? 如果“采購管理”子系統(tǒng)要取消月末結(jié)賬，必須先通知“庫存管理”子系統(tǒng)和“核算管理”子系統(tǒng)的操作人員，要求他們先取消各自所管的子系統(tǒng)的月末結(jié)賬。如果“庫存”和“核算”兩個子系統(tǒng)中任何一個子系統(tǒng)沒有取消月末結(jié)賬，那么就不能取消“采購管理”系統(tǒng)的月末結(jié)賬。 注 意（續(xù)） ? 如果沒有啟用“庫存管理”和“核算管理”兩個子系統(tǒng)，并且不需要查看 《 采購余額一覽表 》 ，那么“采購管理”子系統(tǒng)可以不進(jìn)行月末結(jié)賬。 ? 不允許跨月取消月末結(jié)賬。只能從最后一個月逐個月地往前取消月末結(jié)賬。 二、銷售管理系統(tǒng)的月末處理 ? “銷售管理”子系統(tǒng)的月末結(jié)賬是把全月的單據(jù)數(shù)據(jù)進(jìn)行封存，并且把當(dāng)月的銷售數(shù)據(jù)記入有關(guān)賬表中。這項操作要由具有“銷售管理”權(quán)限的操作員做。 請注意觀摩操作演示 取消結(jié)賬 ? 如果用戶發(fā)現(xiàn)哪個月的月末結(jié)賬有錯誤，可以取消月末結(jié)賬。 請注意觀摩操作演示 注 意 ? 在上月沒有結(jié)賬的情況下，本月不能結(jié)賬，不過本月可以增加、修改和審核單據(jù)；也就是說，上個月是不是已經(jīng)結(jié)賬，不影響本月日常業(yè)務(wù)的處理。 ? 結(jié)賬每月只能進(jìn)行一次，一般在當(dāng)前會計期間終了的時候進(jìn)行。結(jié)賬以后本月不能再進(jìn)行發(fā)貨、開票、代墊費用等業(yè)務(wù)的處理。 注 意（續(xù)） ? 本月還有未審核單據(jù)的情況下，結(jié)賬的時候系統(tǒng)會提示尚有哪些單據(jù)還沒有審核。用戶可以選擇繼續(xù)結(jié)賬或者取消結(jié)賬。也就是說，還有單據(jù)沒有審核，不影響月度結(jié)賬；但是年末（ 12月份）結(jié)賬的時候，所有的單據(jù)必須全部審核完畢才能結(jié)帳。 ? 已經(jīng)結(jié)賬的月份不能再錄入單據(jù)。 ? 年底結(jié)賬的時候，要先進(jìn)行數(shù)據(jù)備份，然后再結(jié)賬。建議每個月底結(jié)賬以前，也做好數(shù)據(jù)備份。 注 意（續(xù)） ? “庫存”子系統(tǒng)和“核算”子系統(tǒng)月末結(jié)賬以后，“銷售管理”子系統(tǒng)就不能取消月末結(jié)賬了。如果要取消結(jié)賬，必須先依次取消“核算”系統(tǒng)和“庫存”系統(tǒng)的月末結(jié)賬（“核算”系統(tǒng)取消結(jié)賬在前）。 ? “銷售管理”系統(tǒng)的結(jié)賬功能是獨享功能，要求在做“銷售”系統(tǒng)的結(jié)賬操作以前，退出電算化系統(tǒng)的所有其它功能；在網(wǎng)絡(luò)環(huán)境下
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