會計電算化教程第二版-28第十二章多模塊電算化系統(tǒng)期末處理-免費閱讀
【正文】 本節(jié)小結(jié) ? 每一個新會計年度開始，要把上年度的會計數(shù)據(jù)結(jié)轉(zhuǎn)到新年度賬上來。這兩大步驟都要由賬套主管在 〖 系統(tǒng)管理 〗 模塊中完成。 （三）月末結(jié)賬 ? “總賬”系統(tǒng)月末結(jié)賬的操作，第三章第３節(jié)已有詳細介紹。 請注意觀摩操作演示 返回 （ 2）生成期間損益結(jié)轉(zhuǎn)憑證 【 例 題 】 請 生成期間損益結(jié)轉(zhuǎn)憑證，并且完成審核記賬。這里向大家介紹自定義轉(zhuǎn)賬憑證和期間損益結(jié)轉(zhuǎn)憑證的定義以及生成的操作步驟。 注 意（續(xù)） （二）月末結(jié)賬 ? 完成了月末處理以后，就可以進行月末結(jié)賬了。 ? 如果在期末處理以后發(fā)現(xiàn)哪個倉庫的數(shù)據(jù)處理有錯誤，可以恢復到期末處理以前的狀態(tài)。 ? 月末結(jié)賬之前一定要進行數(shù)據(jù)備份，不然的話一旦發(fā)生錯誤，將造成無法挽回的后果。 三、庫存管理系統(tǒng)的月末處理 ? “庫存管理”子系統(tǒng)的月末處理由具有“庫存管理”權(quán)限的操作員做。用戶可以選擇繼續(xù)結(jié)賬或者取消結(jié)賬。只能從最后一個月逐個月地往前取消月末結(jié)賬。 請注意觀摩操作演示 恢復結(jié)賬前狀態(tài) ? 如果在結(jié)賬以后發(fā)現(xiàn)錯誤，可以取消結(jié)賬，恢復到結(jié)賬以前狀態(tài)。 ? 建立年度賬的工作要由賬套主管在〖 系統(tǒng)管理 〗 里做。 二、各模塊月末處理的工作內(nèi)容 ? “采購”子系統(tǒng)月末處理的工作內(nèi)容包括： 月末結(jié)賬； ? “銷售”子系統(tǒng)月末處理的工作內(nèi)容包括： 月末結(jié)賬； ? “庫存”子系統(tǒng)月末處理的工作內(nèi)容包括： 月末結(jié)賬； ? “核算”子系統(tǒng)月末處理的工作內(nèi)容包括： 期末處理、月末結(jié)轉(zhuǎn)； ? “工資 ” 子系統(tǒng) 12月份的月末結(jié)轉(zhuǎn)包含在年末結(jié)轉(zhuǎn)操作中。 主 講： 會計電算化教程（第二版） 第十二章 多模塊電算化系統(tǒng)的期末處理 第１節(jié) 多模塊電算化系統(tǒng)期末處理綜述 一、多模塊電算化系統(tǒng)期末處理的操作流程 ? 1．采購、銷售、庫存、核算四個子系統(tǒng)中，“ 核算 ” 子系統(tǒng)必須最后結(jié)賬； “ 庫存 ” 子系統(tǒng)的結(jié)賬要在 “ 采購 ” 和 “ 銷售 ” 兩個子系統(tǒng)結(jié)賬以后進行； “ 采購 ” 、 “ 銷售 ” 兩個子系統(tǒng)的結(jié)賬沒有先后順序的限制。 ? “ 總賬 ” 子系統(tǒng)在多模塊環(huán)境下月末處理的工作內(nèi)容包括：其他模塊生成憑證的處理、自動轉(zhuǎn)賬憑證的生成（月末結(jié)轉(zhuǎn)）、對賬、結(jié)賬。 （二）年末結(jié)轉(zhuǎn) ? 書附光盤中的 “ 用友通”是演示版軟件， “ 建立年度賬 ” 功能不可用。 請注意觀摩操作演示 注 意 ? 如果還沒有進行期初記賬，系統(tǒng)不允許做月末結(jié)賬。 二、銷售管理系統(tǒng)的月末處理 ? “銷售管理”子系統(tǒng)的月末結(jié)賬是把全月的單據(jù)數(shù)據(jù)進行封存，并且把當月的銷售數(shù)據(jù)記入有關(guān)賬表中。也就是說，還有單據(jù)沒有審核，不影響月度結(jié)賬；但是年末（ 12月份）結(jié)賬的時候，所有的單據(jù)必須全部審核
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