[經(jīng)管營銷]洪城水業(yè)ipo案例分析-文庫吧資料
2024-10-21 13:06本頁面
【正文】 股票發(fā)行價格可以等于票面金額（等價），也可以超過票面金額（溢價），但不得低于票面金額（折價）。從上述數(shù)字可以看出 ,公司成立以來受生產(chǎn)能力的制約 ,收入和盈利能力增長較慢 ,但隨著募股資金投資項目的投產(chǎn) ,公司供水能力將由目前的 90萬立方米 /日增至 120萬立方米 /日；公司還將通過對省內(nèi)、國內(nèi)、國際市場的循序漸進(jìn)的開發(fā) ,不斷擴(kuò)大制水業(yè)務(wù)的服務(wù)區(qū)域和服務(wù)客戶 ,使得收入和凈利潤實現(xiàn)持續(xù)穩(wěn)步增長。2021年公司銷售自來水 23,163萬立方米 ,銷售平均價格為 /M3。 ? 按公司銷售價格的確定方式 ,公司的盈利能力將主要受供水量增長等因素的影響。 ? 公司主業(yè)突出 ,自來水業(yè)務(wù)收入占公司銷售收入的 100%,在南昌市城市供水市場占有舉足輕重的地位 ,市場占有率達(dá)到 85%以上 ,公司目前生產(chǎn)經(jīng)營情況正常 ,供、產(chǎn)、銷按計劃如期平穩(wěn)運行。公司現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額為13,126,。 ? 現(xiàn)金流量分析 ? 本公司經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流較好 ,2021年經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額為 55,062,元 ,每股經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流為 。公司目前的股本全部為發(fā)起人持有 ,其中控股股東南昌水業(yè)集團(tuán)有限責(zé)任公司持股 %,比例較高。公司長期負(fù)債合計96,210, ,由于公司具有良好的業(yè)績并且在銀行也具有良好的信用 ,公司在保持一定資產(chǎn)負(fù)債率水平的前提下 ,在以上長期借款到期后 ,可繼續(xù)向銀行申請貸款 ,公司不存在長期償債風(fēng)險。因此 ,公司具備較好的短期和長期償債能力。公司 2021年經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額為55,062, ,每股經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流為 ,公司具有良好的經(jīng)營性現(xiàn)金流。公司除貨幣資金外的流動資產(chǎn)、流動負(fù)債科目變化不大 ,流動比率和速動比率上升的主要原因在于會計制度的調(diào)整使公司流動負(fù)債有較大程度的減少 ,同時公司貨幣資金相比 2021年有一定程度增加 ,公司流動比例和速動比率相應(yīng)上升。公司資產(chǎn)質(zhì)量綜合狀況較好。固定資產(chǎn)全部為生產(chǎn)經(jīng)營性資產(chǎn) ,不存在不良資產(chǎn)和閑置性情況。 ? 發(fā)行人應(yīng)當(dāng)建立募集資金專項存儲制度，募集資金應(yīng)當(dāng)存放于董事會決定的專項賬戶。 募集資金的使用 ? 募集資金應(yīng)當(dāng)有明確的使用方向，原則上應(yīng)當(dāng)用于主營業(yè)務(wù)。發(fā)行人、主承銷商和詢價對象不得以任何形式公開披露投資價值研究報告的內(nèi)容。 詢價制度 ? 詢價對象及其管理的證劵投資產(chǎn)品（以下稱股票配售對象）應(yīng)當(dāng)在中國證卷業(yè)協(xié)會登記備案，接受中國證卷業(yè)協(xié)會的自律管理。 程序 ? 自中國證監(jiān)會核準(zhǔn)發(fā)行之日起，發(fā)行人應(yīng)在 6個月內(nèi)發(fā)行股票；超過 6個月未發(fā)行的，核準(zhǔn)文件失效，須重新經(jīng)中國證監(jiān)會核準(zhǔn)后方可發(fā)行。 ? 發(fā)行人股東大會就本次發(fā)行股票作出決議。 ? 最大的特點在于可利用證劵市場進(jìn)行籌資，廣泛的吸收社會上的閑散資金，從而迅速擴(kuò)大企業(yè)規(guī)模，增強產(chǎn)品的競爭力和市場占有率。洪城水業(yè) IPO案例分析
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