【正文】 “日清月結(jié)”，日記帳與庫(kù)存現(xiàn)金應(yīng)于每日終了后核對(duì)，如出現(xiàn)長(zhǎng)短款，應(yīng)立即告知財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人，查明原因及時(shí)處理。嚴(yán)禁用“白條”抵充現(xiàn)金；不準(zhǔn)因私借支現(xiàn)金；不私設(shè)“小金庫(kù)”保存帳外現(xiàn)金。 出納在辦理現(xiàn)金支付時(shí)，必須檢查付款單據(jù)（備用金借支單 等 ）是否已完備支付審批手續(xù)，不得受理未按規(guī)定審批的支付業(yè)務(wù)；不得受理不完整、不真實(shí)、不合法的各類憑證，如有異常情況及時(shí)告知財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人。單筆現(xiàn)金使用金額在人民幣一仟元以上（包括一仟元）時(shí)，需提早一天把 審批好的 《備用金借支單》交到財(cái)務(wù)管理部。 二 .適用范圍： 蘇南物業(yè)及 其下屬各服務(wù)中心 、部門。 24. 內(nèi)部劃款 （服務(wù)中心之間、本部與服務(wù)中心之間、本部與資金中心之間、基本賬戶與納稅賬戶之間） ： 部門負(fù)責(zé)人審核→財(cái)務(wù)管理部會(huì)計(jì)審核→財(cái)務(wù)管理部負(fù)責(zé)人審批 ： (1)相關(guān)證明文件； (2)資金中心賬戶余額（本部向資金中心劃款時(shí)提供）； (3)納稅賬戶余額（基本賬戶向納稅賬戶劃款時(shí)提供）。 22. 稅金 （營(yíng)業(yè)稅、所得稅、印花稅等） ： 部門負(fù)責(zé)人審核→財(cái)務(wù)管理部會(huì)計(jì)審核→財(cái)務(wù)管理部負(fù)責(zé)人 審核→ 管理層審批 ： (1)稅金計(jì)算表格 （必須有經(jīng)辦人、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)）； (2)稅單； (3)納稅申報(bào)表。 在支付工程尾款前的進(jìn)度款時(shí)，需要提供工程保修款的發(fā)票。 20. 工程類付 款 （標(biāo)識(shí)標(biāo)牌、物業(yè)用房、小區(qū)改造、零星工程等） ： 部門負(fù)責(zé)人審核→財(cái)務(wù)管理部會(huì)計(jì)審核→財(cái)務(wù)管理部負(fù)責(zé)人審核→ 管理層審批 ，詳細(xì)權(quán)限見(jiàn)審批權(quán)限表。 19. 公共能耗、設(shè)備費(fèi)用 （公共水電費(fèi)、小區(qū)公共設(shè)施維修及更換、年檢等） ： 部門負(fù)責(zé)人審核→財(cái)務(wù)管理部會(huì)計(jì)審核→財(cái)務(wù)管理部負(fù)責(zé)人審核 → 管理層審批 ，詳細(xì)權(quán)限見(jiàn)審批權(quán)限表。 18. 外包費(fèi)用 （保潔、綠化、消殺、電梯、法務(wù)等） ： 部門負(fù)責(zé)人審核→財(cái)務(wù)管理部會(huì)計(jì)審核→財(cái)務(wù)管理部負(fù)責(zé)人審核→ 管理層審批 ，詳細(xì)權(quán)限見(jiàn)審批權(quán)限表。 ： 部門負(fù)責(zé)人審核→財(cái)務(wù)管理部會(huì)計(jì)審核→財(cái)務(wù)管理部負(fù)責(zé)人審核 →管理層審批 ，詳細(xì)權(quán)限見(jiàn)審批權(quán)限表。 突發(fā)事件需要緊急采購(gòu)物品可電話申請(qǐng)，事后補(bǔ)辦相關(guān)手續(xù)。 如果實(shí)物沒(méi)有進(jìn)倉(cāng)庫(kù)，倉(cāng)庫(kù)保管員不得開(kāi)具入庫(kù)單，對(duì)于這類物資必須有明細(xì)清單，進(jìn)行其他資產(chǎn)管理。 其他資產(chǎn)是指單位價(jià)值在人民幣 2020 元以下 100 元以上（含 100 元）并且使用時(shí)間較長(zhǎng)的機(jī)械設(shè)備、工具、電子電器設(shè)備、運(yùn)輸設(shè)備、辦公家具及其它設(shè)備。 ： (1)資產(chǎn)采購(gòu)申請(qǐng)相關(guān)審批件 (2)發(fā)票（經(jīng)辦人簽名）； (3)送貨單（與發(fā)票金額一致，并蓋有送貨單位公章）； (4)《資產(chǎn)增加信息表》； (5)相關(guān) K2流程審批表。 費(fèi)用報(bào)銷審批流程： 部門負(fù)責(zé)人審核→財(cái)務(wù)管理部會(huì)計(jì)審核→財(cái)務(wù)管理部負(fù)責(zé)人審核 →管理層審批 ： (1)發(fā)票（經(jīng)辦人簽名）； (2)送貨單（與發(fā)票金額一致，并蓋有送貨單位公章）； (3)《資產(chǎn)增加信息表》； (4)筆記本電腦申請(qǐng)審批表。 ： 臺(tái)式電腦采購(gòu)價(jià)格控制在 4000 以內(nèi)、主流筆記本電腦采購(gòu)價(jià)格控制在 6000 元以內(nèi)、其他有特殊電腦需求超出價(jià)格標(biāo)準(zhǔn)的，經(jīng)公司財(cái)務(wù) 管理部 負(fù)責(zé)人，總經(jīng)理，集團(tuán)物業(yè)事業(yè)部財(cái)務(wù)管理中心審批后方可采購(gòu)； 臺(tái)式電腦：萬(wàn)科職員、合作伙伴可選購(gòu)臺(tái)式電腦 辦公； 筆記本電腦：公司部門負(fù)責(zé)人 (含 )以上可以申請(qǐng)使用筆記本電腦，其他經(jīng)常需要出差、開(kāi)會(huì)、演示的正式在冊(cè)職員經(jīng)公司總經(jīng)理特批也可使用筆記本電腦，申購(gòu)筆記本電腦均需報(bào)物業(yè)事業(yè)本部財(cái)務(wù)管理中心審批。如后期集團(tuán)發(fā)布最新的員工電腦補(bǔ)助制度，與本制度有沖 突之處，以集團(tuán)最新發(fā)布的員工電腦補(bǔ)助制度為準(zhǔn)。 公司購(gòu)買電腦原則上以臺(tái)式機(jī)為主，公司部門負(fù)責(zé)人 (含 )以上可以申請(qǐng)使用筆記本電腦。 15. 公司電腦費(fèi)用 :是指公司內(nèi)部使用電 腦、網(wǎng)絡(luò)進(jìn)行辦公，而發(fā)生的電腦耗材、維修費(fèi)、軟件開(kāi)發(fā)購(gòu)置費(fèi)用攤銷等費(fèi)用 。 14. 審計(jì)、訴訟、物業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)費(fèi) ： 部門負(fù)責(zé)人審核→財(cái)務(wù)管理部會(huì)計(jì)審核→財(cái)務(wù)管理部負(fù)責(zé)人審核 →管理層審批 ，詳細(xì)權(quán) 12 限見(jiàn)審批權(quán)限表。經(jīng)辦部門可憑已批準(zhǔn)的預(yù)算專項(xiàng)報(bào)告先辦理借款手續(xù)，活動(dòng)完成后，根據(jù)專項(xiàng)報(bào)告及有關(guān)原始票據(jù)，辦理報(bào)銷手續(xù) 。 一線公司部門級(jí)以上會(huì)議如有在公司辦公場(chǎng)所以外召開(kāi)的，會(huì)議經(jīng)辦人在會(huì)議召開(kāi)前，將會(huì)議規(guī)模、地點(diǎn)、出席會(huì)議人數(shù)、會(huì)議內(nèi)容、會(huì)議費(fèi)用報(bào)人力資源部負(fù)責(zé)人審核，公司總經(jīng)理審批。 代表公司組織或參加的會(huì)議，費(fèi)用分?jǐn)?到與會(huì)各部門；單個(gè)或多個(gè)部門主導(dǎo)或參與會(huì)議的由相關(guān)部門承擔(dān)費(fèi)用。 會(huì)議費(fèi) ， 是指受政府或行業(yè)管理部門邀請(qǐng)參加的外部會(huì)議。 管理辦法： 公司活動(dòng)費(fèi)，是指由公司統(tǒng)一舉行的與業(yè)務(wù)無(wú)直接關(guān)系的黨團(tuán)活 動(dòng)、司慶活動(dòng)、春節(jié)晚會(huì)（含春節(jié)年夜飯）過(guò)程中發(fā)生的所有費(fèi)用。 11 ： 部門負(fù)責(zé)人審核→財(cái)務(wù)管理部會(huì)計(jì)審核→財(cái)務(wù)管理部負(fù)責(zé)人審核→管理層審批 ： (1)物品清單（辦公用品、印刷品、報(bào)刊、 電腦費(fèi)用報(bào)銷時(shí)提供）； (2)文電閱處單（辦公用品報(bào)銷時(shí)提供）； (3)發(fā)生費(fèi)用的相關(guān)證明文件（招聘費(fèi)用、電腦費(fèi)用報(bào)銷時(shí)提供）； (4)服裝需求申請(qǐng)表及服裝領(lǐng)用簽收表（服裝費(fèi)用報(bào)銷時(shí)提供）； (5)送貨單或者維修單（除發(fā)票工本費(fèi)、銀行手續(xù)費(fèi)、報(bào)刊以外的費(fèi)用報(bào)銷時(shí)提供，與發(fā)票金額一致，并蓋有對(duì)方單位公章）； (6)發(fā)票或者稅單或者銀行收費(fèi)憑據(jù)。 如夫妻雙方均為萬(wàn)科員工，僅限一方享受此福利。 如職員本人不幸去世，公司將致員工家屬奠儀 10000 元。 11. 賀儀和奠儀 ： 部門負(fù)責(zé)人審核→人力資源部審核→財(cái)務(wù)管理部會(huì)計(jì)審核→財(cái)務(wù)管理部負(fù)責(zé)人審核→管理層審批 ： (1)結(jié)婚登記證復(fù)印件（結(jié)婚賀儀時(shí)提供）； (2)獨(dú)生子女證復(fù)印件（獨(dú)生女子賀儀時(shí)提供）； (3)死亡證明復(fù)印件（奠儀時(shí)提供）。 9. 人工成本：指工資、獎(jiǎng)金、公積金、保險(xiǎn)、勞保、高溫補(bǔ)助、獨(dú)生子女費(fèi)、過(guò)節(jié)費(fèi)、勞資賠償、個(gè)稅 審批流程：部門負(fù)責(zé)人審核→財(cái)務(wù)管理部會(huì)計(jì)審核→財(cái)務(wù)管理部負(fù)責(zé)人審核→ 管理層審批 付款附件： (1)經(jīng)過(guò)審批的 文電閱處單； (2)按職能部門分類的清單（必須符合相關(guān)審批制度）； (3)簽收表（僅指勞保用品、實(shí)物獎(jiǎng)勵(lì)或現(xiàn)金即時(shí)獎(jiǎng)勵(lì)等發(fā)放到個(gè)人時(shí)提供）； (4)付款憑證或發(fā)票（公積金、保險(xiǎn)、勞保支付時(shí)提供）。（實(shí)名制發(fā)票，即姓名是本人或者號(hào)碼是目前所使用的）； (2)消費(fèi)清單（除個(gè)人費(fèi)用以外的公司固定電話費(fèi)用報(bào)銷時(shí)提供）。 若工作崗位或職 務(wù)發(fā)生變動(dòng)，則職員本人提出調(diào)整補(bǔ)貼額度，由人力資源部核定，若發(fā)生職務(wù)任免，由人力資源部提出調(diào)整意見(jiàn)，自變動(dòng)當(dāng)月起按調(diào)整后級(jí)別標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷。 因?qū)ｍ?xiàng)工作發(fā)生的期間高額通訊費(fèi)用，可以專項(xiàng)申請(qǐng)通訊補(bǔ)貼，由人力資源部、管理層審批同意后發(fā)放 。 職員在享受了通訊補(bǔ)貼后， 必須保證 24 小時(shí)手機(jī)通訊暢通（含雙休日、節(jié)假日及請(qǐng)假期間），如一個(gè)月內(nèi)兩次抽查到電話無(wú)人接聽(tīng)，即取消當(dāng)月通訊補(bǔ)貼 。 職員通訊費(fèi)報(bào)銷需提供電信部門托收發(fā)票或者電話帳單及定額發(fā)票，如只提供定額發(fā)票，通訊費(fèi)額度不分職級(jí)降至 100 元 /月標(biāo)準(zhǔn)。 職員通訊費(fèi)按季度憑通訊票據(jù)可累計(jì)額度報(bào)銷。 額度標(biāo)準(zhǔn)如下： 職務(wù) 補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn) 總經(jīng)理 700 副總經(jīng)理 500 助理總經(jīng)理、總工程師 400 經(jīng)理、副經(jīng)理 （含 專業(yè)經(jīng)理 ） 300 9 主管、助理經(jīng)理 （含 專業(yè)主管 ） 200 主辦、客戶助理、管家 （含 專業(yè)主辦 ） 150 細(xì)檢工程師、案場(chǎng)管理員、 品質(zhì)部督導(dǎo)、 招聘專員、 公司信息員 、司機(jī) 100 部門信息員、公司培訓(xùn)專員、風(fēng)險(xiǎn)管控、前期介入 工程師 、班組長(zhǎng)、質(zhì)檢員、車 位銷售員 50 費(fèi)用管理方式： 在條件允許的情況下，員工應(yīng)加入公司集群網(wǎng)。 公務(wù)車輛費(fèi)用按實(shí)報(bào)銷 。 司機(jī)長(zhǎng)途行車，視同出差，住宿費(fèi)在規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)實(shí)報(bào)實(shí)銷，行車補(bǔ)助按出差補(bǔ)助費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)計(jì)付，具體規(guī)定參見(jiàn)差旅費(fèi)管理規(guī)定 。因司機(jī)個(gè)人工作失職造成的違 章停車、違章駕駛、未及時(shí)年審等罰款費(fèi)用由司機(jī)個(gè)人承擔(dān)。特殊情況如重要接待、會(huì)務(wù)等需安排公務(wù)車輛，經(jīng)辦 人力資源 部負(fù)責(zé)人審批。 6. 公務(wù)車輛費(fèi)用：是指為開(kāi)展公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，使用公司車輛或租賃車輛而發(fā)生的費(fèi)用。 人力資源部負(fù)責(zé)審核職員職務(wù)級(jí)別、補(bǔ)貼額度，對(duì)車輛、司機(jī)資料的核對(duì)、備案，日常安全駕駛督導(dǎo)及相關(guān)事務(wù)管理 。 注： 因車輛故障進(jìn)場(chǎng)維修以及大中小維修、保養(yǎng)無(wú)私家 車使用的情況不在此列，但個(gè)人需將車輛情況同時(shí)向公司人力資源部備案 。 8 連續(xù)兩次被進(jìn)行違規(guī)性處罰的人員，從第二次廢止日期起計(jì)一個(gè)自然年度內(nèi)不得再次提起申請(qǐng) 。 人力資源部有責(zé)任和 權(quán)利進(jìn)行抽查、跟蹤，一旦發(fā)現(xiàn)違反相關(guān)規(guī)定，作如下處理： 扣罰當(dāng)月全額車補(bǔ) 。 集團(tuán)內(nèi)部調(diào)動(dòng)，自調(diào)動(dòng)后的下月 1 日起公司將停止報(bào)銷車補(bǔ)費(fèi)用，調(diào)動(dòng)人員的車補(bǔ)標(biāo)準(zhǔn)按調(diào)往公司的相關(guān)制度執(zhí)行 。 工作時(shí)間，車輛必須自己使 用， 職員當(dāng)月在崗天數(shù)或私家車本人使用天數(shù)累計(jì)少于 5個(gè)工作日（含）的，當(dāng)月額度取消；超過(guò) 5個(gè)工作日，不足 10個(gè)工作日（含）的，當(dāng)月額度減半 。本年度車輛費(fèi)用額度須在本年12 月 31 日前以前報(bào)銷完畢，并在當(dāng)年核算入賬，逾期不予報(bào)銷。 職員所 報(bào)銷單據(jù)必須是與本人車輛或交通有關(guān)的、財(cái)務(wù)認(rèn)可的合法原始單據(jù)，如停車費(fèi)、路橋費(fèi)、維修費(fèi)、汽油費(fèi)、汽車用品費(fèi)用等。 費(fèi)用管理方式： 享受職員 在 公司所轄區(qū)域、城市內(nèi)必須使用私家轎車，非特殊情況，不能使用公司商務(wù)車 ， 不得在額度外報(bào)銷出租車費(fèi)，特殊情況如重要接待、會(huì)務(wù)等需安排公務(wù)車輛的，報(bào) 人力資源部 審批。 額度標(biāo)準(zhǔn)如下： 職務(wù) 額度標(biāo)準(zhǔn) 有車 無(wú)車 總經(jīng)理 4,100 1,100 副總經(jīng)理 、 助 理 總 經(jīng)理 3,200 800 經(jīng)理、副經(jīng)理 、總工程師 2,300 500 該 補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)考慮了蘇州、無(wú)錫市內(nèi)及蘇州、無(wú)錫城際高速過(guò)橋收費(fèi)的特點(diǎn)，公司不再承擔(dān)如過(guò)橋費(fèi)、高速公路費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、養(yǎng)路費(fèi)、維修費(fèi)等與車輛相關(guān)的所有費(fèi)用。 費(fèi)用管理方式 : 未享受私家車交通補(bǔ)貼的職員可根據(jù)公司公務(wù)車用車規(guī)定申請(qǐng)用車；若遇公司無(wú)公務(wù)車使用，需乘坐出租車的需由部門負(fù)責(zé)人當(dāng)天審核確認(rèn)，方能報(bào)銷因公外出交通費(fèi)； 工作日加班至 22： 00 以后，可乘坐出租車并由部門負(fù)責(zé)人次日審核確認(rèn)，方能報(bào)銷加班的市內(nèi)交通費(fèi)；報(bào)銷出租車費(fèi)必須在發(fā)票上注明出發(fā)地、目的地、事由，缺一不可。 (4)職員出差或外出培訓(xùn)前，須征得部門負(fù)責(zé)人或者管 理層同意，同時(shí)在公司信息平臺(tái)上發(fā)布出差知會(huì)，報(bào)銷時(shí)必須附有相關(guān)證明文件（出差審批的郵件可作為附件）。詳細(xì)規(guī)定按 《萬(wàn)科集團(tuán)因公出國(guó)費(fèi)用管理規(guī)定》 執(zhí)行。 已申請(qǐng)私家車輛費(fèi)用報(bào)銷的員工駕駛私家車出差，只報(bào)銷路橋費(fèi)，不報(bào)銷汽油費(fèi)。 其他差旅相關(guān)費(fèi)用： 因公行李費(fèi)、票務(wù)費(fèi)等實(shí)報(bào)實(shí)銷。 需在出差地包車使用的，則必須在辦理出差審批時(shí)事先說(shuō)明并獲得公司分管領(lǐng)導(dǎo)的批準(zhǔn)，在辦理報(bào)銷時(shí)出具書(shū)面批準(zhǔn)資料。 出差港澳地區(qū)，出差人員若乘坐公務(wù)車當(dāng)天往返的且未發(fā)生餐飲費(fèi)用的，則不提供出差補(bǔ)助。往返交通費(fèi)單獨(dú)報(bào)銷。 交流人員交流期間餐費(fèi)、交通費(fèi)自理。 ，以其長(zhǎng)期穩(wěn)定的生活所在地為家庭所在地。詳細(xì)規(guī)定參見(jiàn) 《萬(wàn)科集團(tuán)雙向交流管理規(guī)定》 。 同地出差時(shí)間超出 10天（不含 10天）時(shí)，補(bǔ)助額度減半執(zhí)行；如會(huì)議、培訓(xùn)等費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)中已包含餐費(fèi)及交通費(fèi)的，則出差補(bǔ)助減為 50 元。 于當(dāng)日夜間乘坐火車沒(méi)有發(fā)生酒店住宿費(fèi)的，每晚補(bǔ)助 200 元。兩人以上同行出差，可與職級(jí)最高者住同一酒店。 外出會(huì)議、培訓(xùn)等需要多人住宿的應(yīng)盡可能安排雙人間。 5 費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)： 酒店住宿標(biāo)準(zhǔn)： 出差交流人員 首選 乘坐火車， 特殊情況經(jīng)審批后 可以乘坐飛機(jī)，具體標(biāo)準(zhǔn)如下： 職 別 國(guó)內(nèi)最高住宿標(biāo)準(zhǔn) 列車 /船 國(guó)內(nèi)最高乘機(jī)標(biāo)準(zhǔn) 公司管理層 400 元 /晚 /人或四星標(biāo)準(zhǔn) 一等、軟臥 /頭等倉(cāng) 經(jīng)濟(jì)艙 經(jīng)理（含專業(yè)經(jīng)理）、總工程師 300 元 /晚 /人或三星標(biāo)準(zhǔn) 二等、硬臥 /二等倉(cāng) 經(jīng)濟(jì)艙 主管、助理經(jīng)理 （含專業(yè)主辦 、主管 ） 200 元 /晚 /人或經(jīng)濟(jì)型酒店 二等、 硬臥 /二等倉(cāng) 經(jīng)濟(jì)艙 其他職員 100 元 /晚 /人或經(jīng)濟(jì)型旅店 二等、硬臥 /二等倉(cāng) 經(jīng)濟(jì)艙 員工報(bào)銷住宿費(fèi)時(shí)，應(yīng)提供入住酒店的住宿費(fèi)清單。 費(fèi)用管理方式： 在具備其他溝通條件的前提下（如電話會(huì)議、視頻會(huì)議），應(yīng)盡量減少出差發(fā)生頻率。 10000 元以上（含 10000 元）：部門負(fù)責(zé)人審核 → 財(cái)務(wù)管理部會(huì)計(jì)審核 →財(cái)務(wù)管理部負(fù)責(zé)人審核→管理層審批→集團(tuán)物業(yè)部總經(jīng)理審批 報(bào)銷附件： (1)發(fā)票； (2)交際費(fèi)審批表； (3)交際費(fèi)明細(xì)表（用于不便于對(duì)外公布的內(nèi)容）。 費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)： 公司年度招待費(fèi)總額，原則不超過(guò)公司全年收入的千分之五。 公司第一負(fù)責(zé)人所發(fā)生的業(yè)務(wù)招待費(fèi)納入集團(tuán)年度例行財(cái)務(wù)檢察范疇。并且每季度報(bào)集團(tuán)物業(yè)事業(yè)部財(cái)務(wù)中 心備案。業(yè)務(wù)招待費(fèi)