【正文】 銀行結(jié)算有關(guān)票據(jù)由財(cái)務(wù)管理部出納負(fù)責(zé)，按有關(guān)規(guī)定登記、領(lǐng)購(gòu)、填制、保管、回收，建立支票領(lǐng)用登記本。財(cái)務(wù)主管應(yīng)定期對(duì)票據(jù)使用情況予以查核。項(xiàng)目會(huì)計(jì)必須按每次購(gòu)進(jìn)的數(shù)量、品種及編號(hào)分頁(yè)登記購(gòu)進(jìn)、領(lǐng)用、注銷(xiāo)、盤(pán)存情況。 三 ． 方法和過(guò)程控制 ： 1. 票據(jù)的種類(lèi) 銀行結(jié)算有關(guān)票據(jù)、服務(wù)業(yè)發(fā)票（電腦版）、定額發(fā)票、公司統(tǒng)一印刷的收據(jù)、 地產(chǎn)的代管發(fā)票、 公司內(nèi)部各種代幣券（如游泳 券 ）等。 前期物業(yè)合同違約責(zé)任規(guī)定： 甲方、業(yè)主或物業(yè)使用人違反本合同第六條、第七條的約定，未能按時(shí)足額繳納物業(yè)服務(wù)費(fèi)用（物業(yè)服務(wù)資金）的，每逾期一日按照欠交總額的 萬(wàn)分之五或者 千分之三的標(biāo)準(zhǔn)向乙方支付違約金。了解業(yè)主欠費(fèi)原因，并進(jìn)行歸類(lèi)尋分析，以求解決方 案。 9. 管理費(fèi)的催繳 29 ，財(cái)務(wù)部配合對(duì)應(yīng)收帳款情況進(jìn)行核對(duì)細(xì)分，制定解決方案，使應(yīng)收帳款保持良性循環(huán)。 收費(fèi)監(jiān)控探頭的使用 原則上要求各收費(fèi)崗應(yīng)配置監(jiān)控鏡頭，監(jiān)督收費(fèi)行為。 會(huì)所管理員必須加強(qiáng)對(duì)各總臺(tái)（收銀臺(tái)）的監(jiān)管（如活動(dòng)登記單的填制情況及是否按單收費(fèi)及發(fā)票的開(kāi)具情況等）。對(duì)于收到銀行進(jìn)帳單據(jù)，必須得到公司財(cái)務(wù)確認(rèn)款項(xiàng)到賬后再開(kāi)具收費(fèi)發(fā)票或者收據(jù)，對(duì)于收到以公司名義代替業(yè)主繳納物業(yè)服務(wù)費(fèi)的，必須取得相關(guān)證明再開(kāi)具收費(fèi)發(fā)票或者收據(jù)。如果客戶(hù)收據(jù)或其他憑據(jù)遺失，需讓客戶(hù)在其身份證復(fù)印件上面寫(xiě)上收據(jù)遺失申明作廢，再按以上程序辦理退款。每月末會(huì)計(jì)結(jié)賬后，應(yīng)將充值收費(fèi)系統(tǒng)的當(dāng)月收款金額、消費(fèi)金額、充值卡余額與財(cái)務(wù)預(yù)收款發(fā)生數(shù)、余額核對(duì)一致，并打印預(yù)收款余額明細(xì)表存檔。 業(yè)主到服務(wù)中心前臺(tái)繳納 月租費(fèi)，出納或收費(fèi)員開(kāi)具相應(yīng)的發(fā)票 辦卡人員根據(jù)收費(fèi)情況，開(kāi)通 IC 卡使用期間 （三）特約有償服務(wù)收費(fèi) ，包括客戶(hù)信息、服務(wù)內(nèi)容、服務(wù)時(shí)間、服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)；服務(wù)人員根據(jù)指令提供服務(wù)，完成服務(wù)后按服務(wù)內(nèi)容和公司制訂的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算的收費(fèi)金額填寫(xiě)《業(yè)戶(hù)維修聯(lián)系單》，注明收費(fèi)金額，請(qǐng)客戶(hù)簽名，服務(wù)人員需要簽名確認(rèn)； ，服務(wù)中心應(yīng)建立健全檢查和監(jiān)督機(jī)制。 為了提高收費(fèi)效率、保證收費(fèi)項(xiàng)目和收費(fèi)金額的完整性，所有非單一業(yè)主的公共性收費(fèi)原則上均應(yīng)通過(guò)物業(yè)服務(wù)收費(fèi)系統(tǒng) （或者管控軟件） 進(jìn)行計(jì)費(fèi)和收費(fèi)； 23 計(jì)費(fèi)人員在每 季度 收費(fèi)前按規(guī)定的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)對(duì)各項(xiàng)收費(fèi)計(jì)算應(yīng)收費(fèi)用， 在收費(fèi)系統(tǒng)（或者管控軟件）中 生成 收款單 ， 進(jìn)行預(yù)繳費(fèi)沖抵，違約金的計(jì)算，日常收費(fèi) 以此結(jié)算 ，如有調(diào)整，需有詳細(xì)記錄及審批過(guò)程； 收費(fèi)員或銀行托收處理人員于收款日收款或委托銀行收款； 收費(fèi)員匯總當(dāng)天所有收款編制《資金日?qǐng)?bào)表》，并于工作日結(jié)束前將款項(xiàng)存入銀行或投入投幣式保險(xiǎn)箱 ； 月末，公司 財(cái)務(wù)部應(yīng)將物業(yè)收費(fèi)系統(tǒng) （或者管控軟件） 的數(shù)據(jù)與財(cái)務(wù)軟件 EAS 系統(tǒng)中的數(shù)據(jù)進(jìn)行核對(duì)，保證物業(yè)收費(fèi)系統(tǒng) （或者管控軟件） 的分項(xiàng)應(yīng)收數(shù)、實(shí)收數(shù)、拖欠款明細(xì)數(shù)與財(cái)務(wù)賬數(shù)據(jù)核對(duì)一致。 （五）服務(wù)中心監(jiān)控中心 ； 22 ； 、通報(bào)并做好詳細(xì)記錄。 3. 日常備用金管理： 財(cái)務(wù)出納需每月清理備用金，并于每月初郵件知會(huì)相關(guān)個(gè)人并抄送財(cái)務(wù)管理部負(fù)責(zé)人，截止到上個(gè)月該員工備用金的使用情況及其余額，員工如有異議應(yīng)及時(shí)回復(fù)此郵件，積極配合財(cái)務(wù)管理部的對(duì)賬工作。 三 .方法及過(guò)程控制： 1. 借用備用金： 借款內(nèi)容：僅限于部門(mén)經(jīng)理因公務(wù)需要為公司支付的零星費(fèi)用，不適用于對(duì)供應(yīng)商的預(yù)付款和合同付款，職員非公務(wù)事項(xiàng)不得從公司借支備用金，必須專(zhuān)款專(zhuān)用； 借款人填寫(xiě)一式三聯(lián)的“備用金借款單”，并注明借款用途、 金額、方式、預(yù)計(jì)還款時(shí)間和累計(jì)未歸還備用金金額。 18 權(quán)限 堅(jiān)持操作員分級(jí)授權(quán)，設(shè)立三級(jí)審批：出納制單，會(huì)計(jì)復(fù)核，財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人 審批 設(shè)立網(wǎng)銀支付上限 操作 使用過(guò)程： 出納根據(jù)審批結(jié)束后的付款單進(jìn)行網(wǎng)上填單； 會(huì)計(jì)核對(duì)網(wǎng)上申請(qǐng)單和原始單據(jù)的一致性； 財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人對(duì)付款進(jìn)行再次復(fù)核，提交銀行支付。對(duì)填寫(xiě)錯(cuò)誤、過(guò)期失效的票據(jù)，出納應(yīng)加注“作廢”記號(hào)，連同存根一并保存。特別注意支票上的收款單位必須與付款通知單上的收款單位完全一致。 17 財(cái)務(wù)應(yīng)定期對(duì)各開(kāi)戶(hù)行的戶(hù)頭進(jìn)行清理、核對(duì)，對(duì)已存在但不需使用的帳戶(hù)應(yīng)及時(shí)書(shū)面向總部資金管理中心申請(qǐng)銷(xiāo)戶(hù)，得到批準(zhǔn)后及時(shí)到銀行辦理銷(xiāo)戶(hù)手續(xù)。 財(cái)務(wù)管理部每月至少一次對(duì)服務(wù)中心庫(kù)存現(xiàn)金、有價(jià)證券進(jìn)行突發(fā)性檢查。 三 .方法和過(guò)程控制： 1. 現(xiàn)金管理（出納、收銀員需辦理社會(huì)擔(dān)保 ） 現(xiàn)金（指“存放在出納處的人民幣和外幣”，以下同）的使用范圍須按國(guó)家《現(xiàn)金管理暫行條例》進(jìn)行，范圍之外的現(xiàn)金使用應(yīng)通過(guò)銀行進(jìn)行結(jié)算，公司不得為任何單位和個(gè)人套取現(xiàn)金。 ： (1)發(fā)票； (2)合同復(fù)印件（如果合同較長(zhǎng)，可以只提供關(guān)鍵頁(yè)）； (3)工程進(jìn)度、結(jié)算付款申請(qǐng)單（蓋有對(duì)方公司公章）； (4)工程質(zhì)量確認(rèn)單（必須有項(xiàng)目經(jīng)理簽字確認(rèn)，標(biāo)識(shí)類(lèi)需要品質(zhì)部督導(dǎo)簽字，裝修類(lèi)需要人力資源部簽字）。 對(duì)于在非合格供方采購(gòu)物品的特殊事務(wù)，可另行審批。 16. 資產(chǎn)類(lèi)物品采購(gòu)（固定資產(chǎn)和其他資產(chǎn)） 13 ： 部門(mén)負(fù)責(zé)人審核 →人力資源部資產(chǎn)管理員審核 →財(cái)務(wù)管理部會(huì)計(jì)審核→財(cái)務(wù)管理部負(fù)責(zé)人審核 →管理層審批 ，詳細(xì)權(quán)限見(jiàn)審批權(quán)限表。 管理方式： 對(duì)于日常耗材及維修，須通過(guò)市場(chǎng)比價(jià)的方式，確定年度合格供方，并定期對(duì)市場(chǎng)價(jià)格變動(dòng)情況進(jìn)行調(diào)查，及時(shí)調(diào)整合格供方的供貨單價(jià)，具體規(guī)定請(qǐng)參照各公司體系文件執(zhí)行。 部門(mén)級(jí)會(huì)議（指非公司經(jīng)營(yíng)決策層面的會(huì)議）應(yīng)在公司內(nèi)會(huì)議室召開(kāi)，取消部門(mén)外出開(kāi)會(huì)費(fèi)用預(yù)算。 12. 辦公費(fèi)用類(lèi) :指辦公用品、印刷品、純凈水、茶葉、硒鼓、發(fā)票工本費(fèi)、銀行手續(xù)費(fèi)、環(huán)境費(fèi)、復(fù)印機(jī)租賃費(fèi)、服裝、報(bào)刊、招聘、電腦配件及軟件開(kāi)發(fā)等發(fā)生的費(fèi)用，員工入職體檢費(fèi)不予報(bào)銷(xiāo)。 (3)電話帳單（個(gè)人費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)時(shí)提供） 8. 夜查補(bǔ)貼 補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn) ： 公司級(jí)夜查 ： 50 元 /人 *次（公司提供車(chē)輛）， 第二天上午休息，限定４人（不含司機(jī)） 項(xiàng)目 級(jí)夜查 ： 100 元 /人 *次（含交通費(fèi)），第二天上午休息，限定２人 報(bào)銷(xiāo)流程 ： 部門(mén)負(fù)責(zé)人審核→財(cái)務(wù)管理部會(huì)計(jì)審核→財(cái)務(wù)管理部負(fù)責(zé)人審核→ 管理層審批 報(bào)銷(xiāo)附件 ： 10 (1)夜查簽到表； (2)夜查申請(qǐng)、檢查報(bào)告郵件； (3)餐飲類(lèi) 、交通類(lèi) 發(fā)票。 享受補(bǔ)貼的電話號(hào)碼以公司公布的通訊錄號(hào)碼為準(zhǔn) 。 公司行政 司機(jī)市內(nèi)行車(chē)，能出全勤并能完成分配任務(wù)的，全年未發(fā)生 任何 安全事故（我方主責(zé)） ，公司考慮給予司機(jī)個(gè)人 安全獎(jiǎng) ，每季度 600 元。 若工作崗位或 職務(wù)發(fā)生變動(dòng)，則職員本人提出調(diào)整補(bǔ)貼額度，由人力資源部核定，若發(fā)生職務(wù)任免，由人力資源部提出調(diào)整意見(jiàn)，自變動(dòng)當(dāng)月起按調(diào)整后級(jí)別標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷(xiāo) 。 在 公司 業(yè)務(wù) 需要 的 情況 ，在征得職員本人同意后，也可征用 私家車(chē) 。 使用自購(gòu)車(chē)輛市外長(zhǎng)途出差時(shí)的路橋費(fèi)單獨(dú)作為差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)，不在此額度內(nèi)。 報(bào)銷(xiāo)流程： 部門(mén)負(fù)責(zé)人審核→財(cái)務(wù)管理部會(huì)計(jì)審核→財(cái)務(wù)管理部負(fù)責(zé)人審核→ 管理層審批 報(bào)銷(xiāo)附件： (1)除出差補(bǔ)貼以外的發(fā)票； (2)出差審批郵件或者其他證明文件； (3)消費(fèi)清單（發(fā)生住宿費(fèi)用時(shí)才提供）。 出差地市內(nèi)交通標(biāo)準(zhǔn)： 往返機(jī)場(chǎng)的士費(fèi)或機(jī)場(chǎng)大巴費(fèi)作為往返交通費(fèi)另行報(bào)銷(xiāo)。（家庭所在地指： （指未滿(mǎn) 18 周歲，下同）子女所在地，以長(zhǎng)期實(shí)際居住地為準(zhǔn)；配偶和未成年子女不在一地的，以配偶所在地為準(zhǔn)。 任何職級(jí)的人員，如非特殊公務(wù)或商務(wù)需要不得入住商務(wù)套間，不得報(bào)銷(xiāo)與住宿無(wú)關(guān)的休閑費(fèi)用，特殊情況另行報(bào)部門(mén)負(fù)責(zé)人 /財(cái)務(wù)管理部 /管理 層 審批或自行承擔(dān)。 報(bào)銷(xiāo)流程： 10000 元以下：部門(mén)負(fù)責(zé)人審核→ 財(cái)務(wù)管理部會(huì)計(jì)審核 →財(cái)務(wù)管理部負(fù)責(zé)人審核→管理層審批 ，詳細(xì)權(quán)限見(jiàn)審批權(quán)限表。各部門(mén)負(fù)責(zé)人在額度內(nèi)加強(qiáng)費(fèi)用支出的控制，保證費(fèi)用支出的合理性、必要性；專(zhuān)項(xiàng)大額業(yè)務(wù)招待費(fèi)（ 1000 元以上）需事前 K2 審批，審批到總經(jīng)理。 4. 付款方式 對(duì)外付款均采用轉(zhuǎn)賬支付方式，特殊事項(xiàng)另行處理。 三 .方法和過(guò)程控制： （一）統(tǒng)一原則 1. 報(bào)銷(xiāo)時(shí)間 按照集團(tuán)資金中心要求實(shí)行集中付款制度，每月付款日期定為 8 日和 23日 ,遇節(jié)假日順延。 額度管理原則， 財(cái)務(wù) 管理部每年末匯總確定下一年度各部門(mén)招待費(fèi)用額度，由公司下發(fā)各部門(mén)參照?qǐng)?zhí)行，各部門(mén)業(yè)務(wù)招待費(fèi)額度可在年度內(nèi)跨月調(diào)劑使用，但不得跨 年度使用。 公司第一負(fù)責(zé)人所發(fā)生的業(yè)務(wù)招待費(fèi)納入集團(tuán)年度例行財(cái)務(wù)檢察范疇。 5 費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)： 酒店住宿標(biāo)準(zhǔn)： 出差交流人員 首選 乘坐火車(chē)， 特殊情況經(jīng)審批后 可以乘坐飛機(jī)，具體標(biāo)準(zhǔn)如下： 職 別 國(guó)內(nèi)最高住宿標(biāo)準(zhǔn) 列車(chē) /船 國(guó)內(nèi)最高乘機(jī)標(biāo)準(zhǔn) 公司管理層 400 元 /晚 /人或四星標(biāo)準(zhǔn) 一等、軟臥 /頭等倉(cāng) 經(jīng)濟(jì)艙 經(jīng)理（含專(zhuān)業(yè)經(jīng)理）、總工程師 300 元 /晚 /人或三星標(biāo)準(zhǔn) 二等、硬臥 /二等倉(cāng) 經(jīng)濟(jì)艙 主管、助理經(jīng)理 （含專(zhuān)業(yè)主辦 、主管 ） 200 元 /晚 /人或經(jīng)濟(jì)型酒店 二等、 硬臥 /二等倉(cāng) 經(jīng)濟(jì)艙 其他職員 100 元 /晚 /人或經(jīng)濟(jì)型旅店 二等、硬臥 /二等倉(cāng) 經(jīng)濟(jì)艙 員工報(bào)銷(xiāo)住宿費(fèi)時(shí)，應(yīng)提供入住酒店的住宿費(fèi)清單。 同地出差時(shí)間超出 10天（不含 10天）時(shí)，補(bǔ)助額度減半執(zhí)行；如會(huì)議、培訓(xùn)等費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)中已包含餐費(fèi)及交通費(fèi)的，則出差補(bǔ)助減為 50 元。往返交通費(fèi)單獨(dú)報(bào)銷(xiāo)。 已申請(qǐng)私家車(chē)輛費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)的員工駕駛私家車(chē)出差，只報(bào)銷(xiāo)路橋費(fèi)，不報(bào)銷(xiāo)汽油費(fèi)。 額度標(biāo)準(zhǔn)如下： 職務(wù) 額度標(biāo)準(zhǔn) 有車(chē) 無(wú)車(chē) 總經(jīng)理 4,100 1,100 副總經(jīng)理 、 助 理 總 經(jīng)理 3,200 800 經(jīng)理、副經(jīng)理 、總工程師 2,300 500 該 補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)考慮了蘇州、無(wú)錫市內(nèi)及蘇州、無(wú)錫城際高速過(guò)橋收費(fèi)的特點(diǎn)，公司不再承擔(dān)如過(guò)橋費(fèi)、高速公路費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、養(yǎng)路費(fèi)、維修費(fèi)等與車(chē)輛相關(guān)的所有費(fèi)用。 工作時(shí)間，車(chē)輛必須自己使 用， 職員當(dāng)月在崗天數(shù)或私家車(chē)本人使用天數(shù)累計(jì)少于 5個(gè)工作日（含）的，當(dāng)月額度取消；超過(guò) 5個(gè)工作日，不足 10個(gè)工作日（含）的，當(dāng)月額度減半 。 注： 因車(chē)輛故障進(jìn)場(chǎng)維修以及大中小維修、保養(yǎng)無(wú)私家 車(chē)使用的情況不在此列，但個(gè)人需將車(chē)輛情況同時(shí)向公司人力資源部備案 。因司機(jī)個(gè)人工作失職造成的違 章停車(chē)、違章駕駛、未及時(shí)年審等罰款費(fèi)用由司機(jī)個(gè)人承擔(dān)。 職員通訊費(fèi)按季度憑通訊票據(jù)可累計(jì)額度報(bào)銷(xiāo)。 若工作崗位或職 務(wù)發(fā)生變動(dòng)，則職員本人提出調(diào)整補(bǔ)貼額度，由人力資源部核定，若發(fā)生職務(wù)任免，由人力資源部提出調(diào)整意見(jiàn)，自變動(dòng)當(dāng)月起按調(diào)整后級(jí)別標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷(xiāo)。 如職員本人不幸去世，公司將致員工家屬奠儀 10000 元。 會(huì)議費(fèi) ， 是指受政府或行業(yè)管理部門(mén)邀請(qǐng)參加的外部會(huì)議。 14. 審計(jì)、訴訟、物業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)費(fèi) ： 部門(mén)負(fù)責(zé)人審核→財(cái)務(wù)管理部會(huì)計(jì)審核→財(cái)務(wù)管理部負(fù)責(zé)人審核 →管理層審批 ，詳細(xì)權(quán) 12 限見(jiàn)審批權(quán)限表。 ： 臺(tái)式電腦采購(gòu)價(jià)格控制在 4000 以?xún)?nèi)、主流筆記本電腦采購(gòu)價(jià)格控制在 6000 元以?xún)?nèi)、其他有特殊電腦需求超出價(jià)格標(biāo)準(zhǔn)的，經(jīng)公司財(cái)務(wù) 管理部 負(fù)責(zé)人，總經(jīng)理，集團(tuán)物業(yè)事業(yè)部財(cái)務(wù)管理中心審批后方可采購(gòu)； 臺(tái)式電腦：萬(wàn)科職員、合作伙伴可選購(gòu)臺(tái)式電腦 辦公； 筆記本電腦：公司部門(mén)負(fù)責(zé)人 (含 )以上可以申請(qǐng)使用筆記本電腦，其他經(jīng)常需要出差、開(kāi)會(huì)、演示的正式在冊(cè)職員經(jīng)公司總經(jīng)理特批也可使用筆記本電腦，申購(gòu)筆記本電腦均需報(bào)物業(yè)事業(yè)本部財(cái)務(wù)管理中心審批。 如果實(shí)物沒(méi)有進(jìn)倉(cāng)庫(kù)，倉(cāng)庫(kù)保管員不得開(kāi)具入庫(kù)單，對(duì)于這類(lèi)物資必須有明細(xì)清單，進(jìn)行其他資產(chǎn)管理。 19. 公共能耗、設(shè)備費(fèi)用 （公共水電費(fèi)、小區(qū)公共設(shè)施維修及更換、年檢等） ： 部門(mén)負(fù)責(zé)人審核→財(cái)務(wù)管理部會(huì)計(jì)審核→財(cái)務(wù)管理部負(fù)責(zé)人審核 → 管理層審批 ，詳細(xì)權(quán)限見(jiàn)審批權(quán)限表。 24. 內(nèi)部劃款 （服務(wù)中心之間、本部與服務(wù)中心之間、本部與資金中心之間、基本賬戶(hù)與納稅賬戶(hù)之間） ： 部門(mén)負(fù)責(zé)人審核→財(cái)務(wù)管理部會(huì)計(jì)審核→財(cái)務(wù)管理部負(fù)責(zé)人審批 ： (1)相關(guān)證明文件； (2)資金中心賬戶(hù)余額（本部向資金中心劃款時(shí)提供）； (3)納稅賬戶(hù)余額（基本賬戶(hù)向納稅賬戶(hù)劃款時(shí)提供）。嚴(yán)禁用“白條”抵充現(xiàn)金；不準(zhǔn)因私借支現(xiàn)金；不私設(shè)“小金庫(kù)”保存帳外現(xiàn)金。 做好保險(xiǎn)柜的安全 保衛(wèi)工作，即保險(xiǎn)柜必須放置在有監(jiān)控?cái)z像 的地方，所有物業(yè)服務(wù)項(xiàng)目監(jiān)控中心必須設(shè)置投幣式保險(xiǎn)柜 。 銀行存款的支付，必須檢查付款單據(jù)（付款審批單，備用金借支單 等 ）是否已完備支付審批手續(xù)，不得受理未按規(guī)定審批的支付業(yè)務(wù)；不得受理不完整、不真實(shí)、不合法的各類(lèi)憑證，如有異常情況及時(shí)告知財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人。 如遇領(lǐng)用人票據(jù)遺失，直接責(zé)任人應(yīng)立即通知出納，并由其去銀行辦理掛失手續(xù)。 公司出納在每月終了后 3個(gè)工作日內(nèi)，應(yīng)根據(jù)銀行對(duì)帳單、手工日記賬、 EAS 明細(xì)賬 ,仔細(xì)核對(duì)和清理，查明未達(dá)