【正文】 ： 泔水費 *** 楊 青 注意事項： （ 1）負責接聽訂餐電話，接受客人預 訂，做好預訂記錄，包括客人的姓名、單位、聯(lián)系電話、就餐人數(shù)、時間、消費水準、特別需求等，最后向客人復述一遍，感謝顧客人預訂，接受預訂后將訂餐 單及時交給領班。 主收 銀員應設置其他收入明細帳，廢品收入、開瓶費、多開發(fā)票的稅金收入、找零未拿、其他收入等，用筆記本設帳一本，用口曲紙在本的側面按收入明細名稱，順序分類粘貼。如有上述情況發(fā)生將追究其雙倍的責任。做到不多收、不錯收、不漏收等。 熟記各類菜肴、酒水的價格、編碼、及其它各店的訂餐電話，以便核查服務員開單是否準確無誤，防止影 響當日營業(yè)收入和工作進度。 每天早晨 9： 00 上班，應提前 10 分鐘到崗打掃柜臺區(qū)域衛(wèi)生將酒水、香煙、飲 料分類擺放，注意展示柜內(nèi)飲品擺設的整潔、美觀、醒目、新穎。 1會計人員要做到敬業(yè)愛崗、熟悉法規(guī)、依法辦事、客觀公正 、搞好服務、保守秘密。 1本店每月發(fā)放的工資，必須經(jīng)本人簽字有效，每月隨同工資貸一并上交財務各 崗位總出納。 （ 4）每晚負責向總部傳真發(fā)送采購預購表、質(zhì)量報告表。 （ 3）辦公用品、各種票據(jù)、報表、月初根據(jù)上月辦公用品情況，核算用量并做出計劃單由總部管理員統(tǒng)一發(fā)放給本店出納，再由出納發(fā)放給有關使用人。 （ 2）檔案必要須按要求分類造冊、入檔并填寫檔案封面、作目錄表。 （ 6）各類資產(chǎn)調(diào)動必須憑 調(diào)動通知單調(diào)出、接收，并時變更登記表、臺帳。由出納填報固定資產(chǎn)檢查表及物資盤點月報表， 管理員做盤點情況說明書。 加盟連鎖店 財務管理手冊 21 （ 4）日常消耗品入庫后填入消耗品登記表，發(fā)放時要求使用部門負責人簽字領出并監(jiān)督其使用。 （ 2）根據(jù)經(jīng)審批后的請購單、入庫單、并及時 填入登記表、及時記入臺帳。 （ 4）及時從總部財務領取各種有效的票據(jù)，如發(fā)票、收據(jù)、用餐券或規(guī)定了用途的支票等。收回時，要訂真檢查每張發(fā)票填 寫是否規(guī)范、是否按順序號填開、是否聯(lián)貫、是否有作廢發(fā)票，如有作廢發(fā)票，必須三聯(lián)一起作廢收回。禁止倒買倒賣發(fā)票。已開具的發(fā)票存根聯(lián)和發(fā)票登記薄應當保存 5 年。 發(fā)票的管理 （ 1）發(fā)票是指在購銷商品、提供或者接受服務員以及從事 其他經(jīng)營活動中，開具、收取的收付款憑證。 （ 3）同廚房、店堂負責人一同做餐具盤點，并填報餐具損耗月報表。 月末盤點、制表、匯總工作： （ 1）每月的 25 號結束與收銀員一起進行吧臺庫存商品的實地盤點，檢查實物與 加盟連鎖店 財務管理手冊 20 報表的余量是否相符，報表是否計算正確，結出報表與實物的期末數(shù)。 （ 4）本店水電暖費、電話費、交通費、廣告費、公關費、離職工資等費用由本店經(jīng)理審批。一些小的急需經(jīng)營用品，如：零煙、零酒等，由收銀員驗收，讓堂經(jīng)理審批，方可報銷。 （ 2）每月與供應商結帳兩次，結帳日期為每月的 15 號、 16 號、 30 號、 31 號或1 號，本店出納到總部指定結帳地方集中辦公，工作中認真審核入庫單的金額、日期、簽字、等是否正確、規(guī) 范， 并由總采購簽字后，再交總出納復查并開具支票。需要上交：存折、用餐券、營業(yè)日報表、結算單、繳款單、其他收入憑單、銀行進帳單、各類支出單據(jù)。 （ 12）出納人員每天必須對收銀崗位巡崗不少于兩次，臨時抽查收銀員的備用金、酒水、香煙等、有無舞弊行為、和工作紀律及工作態(tài)度等。 （ 11）根據(jù)收銀員的上交款項收據(jù)，作好預收帳款 (客人預付款 )的登記備查簿，按客人預留的單位、姓名等，分別按戶頭設置帳戶。 加盟連鎖店 財務管理手冊 19 （ 9）檢查庫管開具的入庫單是否按照存貨的類別如：原材料類（糧油、調(diào)料等）、庫存商品類（酒水、飲料、香煙等）、物料用品（桌上用品、衛(wèi)生用品）、低值易耗品（餐具、廚具、工具等）；單據(jù)開具要求如：入庫單（凡是進入庫房的經(jīng)庫管員入庫的物品）、直達上貨單（凡是采購員零星購入不需要進庫房直接進入廚房或店堂的東西）、供應商的名稱、日期、有關人員的簽名等填寫，品名的單價、規(guī)格、單位、金額等是否齊全，準確。 （ 8）核對當日吧臺日報表的上日結余、今日領貨、當日銷售、當日結余的香煙、酒水、飲料的數(shù)量是否與收款機打出的匯總單、倉庫領 貨單、或點菜單相符。 （ 7）根據(jù)正確無誤的發(fā)票聯(lián)填寫交款單（復寫兩份），交款單基本聯(lián)次為二聯(lián)，第一聯(lián)為記帳聯(lián)，上交總部財務各崗位總出納；第二聯(lián)為原始單據(jù)聯(lián)，附在點菜單和結算單的上面。 （ 2）首先檢查點菜單與服務 員開具的菜肴、酒水等單價是否與菜譜價格相符，填寫是否正確規(guī)范，每張單子的總金額計算是否正確； （ 3）核對點菜單的金額、菜肴與收款機所出單據(jù)是否相符； （ 4）其次檢查收銀員所填寫的營業(yè)日報表金額（當日數(shù)、累計數(shù)）是否符合收款機所出單據(jù)匯總的各個項目總金額； （ 5）加菜單是否有遺漏與錯收，調(diào)度聯(lián)與收銀聯(lián)是否吻合，經(jīng)雙方簽字確認，另加菜單如由服務員、收銀員有弄虛作假行為，要追究其工作責任與嚴重性。格式用活頁帳簿或筆記本即可，并用口曲紙在帳簿的側面順序排下分類粘貼以上各項費用名稱。遇到問題及時向本店經(jīng)理、總部財務經(jīng)理、財務主管人員上報。出納負責對掛帳單位的催款簽收工作，每月必須結清，未結清者不得發(fā)生新的賒帳行為，且必須上報總部。從倉庫保管員處收取入庫單、直達上貨單、廚房、店堂的領貨單。審核現(xiàn)金、支票、餐券等是否與營業(yè)日報表相符，（不符時應拒收或要收銀員在備注中說明，并應找該責任人或與此有關的責任人及時解決處理。 每天營業(yè)結束時，從收銀處收取營業(yè)日報表及點菜單（營業(yè)日報表僅設一聯(lián)，不得復寫，不得抄錄等全部收回，出納人員如發(fā)現(xiàn)有上述問題發(fā)生應及時 給予警告、解決，如不能處理應及時上報總部財務，經(jīng)理或有關主管人員，由出納人員直接造成的威害與損失追究其工作責任。用餐券視同現(xiàn)金，交帳時一并上交。所有的收入、支出必須按日逐筆登記現(xiàn)金日記帳和銀存款日記帳?，F(xiàn)金收入應及時送存銀行，并從銀行換取足夠零錢供吧臺使用。 （ 2）備用金主要用于辦理日常零星開支、水、電、暖氣支出、工資（含獎金）、福利支出等。按照國家有關規(guī)定，凡 是獨立核算的單位都必須在當?shù)劂y行開設帳戶。 步驟五： 本店出納于每月的 6 日、 16 日、 26 日，將前十天的收入上繳總部 財務部總出納處（包括日營業(yè)報表、繳款單、支票進帳單、現(xiàn)金進帳單、零星支出的支出憑單、收入憑證等）。根據(jù)結算單核對“日營業(yè)報表”，根據(jù)收款機的單品報表和領貨單核對“吧臺酒水盤點表”。 找?guī)? 步驟三： 一天營業(yè)完后， 由收銀員填制“日營業(yè)報表”和“吧臺酒水盤點表”，的格式 認真填寫每一項業(yè)務，并在報表的收銀員處加蓋人名章，填制完畢后將報表和相關票 加盟連鎖店 財務管理手冊 16 據(jù)、錢幣、結算單等一并交給本店出納，本店出納應當面點清。 值臺員拿到結算單后，也應將收款機輸出收據(jù)與結算單重新核對一遍，避免錯收。 步驟二： 收 款 工 作 程 序 首先將結算單上的所有品種（包括菜肴、酒水、主食等），按相應的編號輸入收款機。 第三聯(lián)傳遞給廚房，打何員負責分單及調(diào)配廚師燒菜，然后將菜肴傳遞給調(diào)度口 等工作。 第三章 財務業(yè)務流程 一、本店收入業(yè)務流程 步驟一： 點菜員開單 工 作 程 序 第一聯(lián)傳遞給調(diào)度口，調(diào)度口負責菜品的調(diào)出工作。 按規(guī)定填寫《倉庫進、銷、存表》，做到字跡清晰，數(shù)字整齊，計算準確。 保護好貨品，防止鼠咬蟲蛀，發(fā)霉變質(zhì)而造成損失。 嚴格入庫手續(xù)，進庫貨品仔細驗收，檢查產(chǎn)品包裝、出廠日期、保質(zhì)期、規(guī)格、 確保商品質(zhì)量，貨票相符，及時做好登帳工作。 定期清點貨品，掌握貨品的庫存量，定期填寫申購單。 按規(guī)定時間到達工作崗位，搞好庫房衛(wèi)生及個人衛(wèi)生，儀容、儀表符合店內(nèi)規(guī) 定。 1認真執(zhí)行《員工手冊》和公司內(nèi)各項規(guī)章制度。 1清理柜臺，收拾好商品，所有柜屜上鎖后，方可離開。 營業(yè)結束后，要監(jiān)督由領班與廚房調(diào)度核對當天點菜單的收銀聯(lián)與廚房聯(lián)是否相符，將核對的結果寫在營業(yè)日報表上，并要求核對人在營業(yè)日報表上簽字。 根據(jù)服務員呈遞的點菜單，審核無誤后迅速發(fā)放香煙酒水等，嚴格審核加菜單，及時附于點菜單后，防止結算出錯。 加盟連鎖店 財務管理手冊 14 熟悉各種菜肴、酒水的價格、編碼、其它各店的訂餐電話，認真檢查服務員開具的點菜單、加菜單、不影響當天的營業(yè)工作。領貨完畢，應仔細檢查有無遺漏。 每天早上的 10： 00—— 10： 30 根據(jù)前一晚的盤點開領貨單，到倉庫領取當天的所需飲品、香煙及相關用品。 每日應提前 10 分鐘到崗，接受領班對當日的任務按排。 九、副收銀員的崗位職責： （財務方面） 在本店出納和收銀員的領導和監(jiān)督下，主要負責餐廳飲品酒水的供應和協(xié)助收銀員收款結帳工作。 1收銀員應按規(guī)定堅持參加財務部所組織的有關財稅政策、財會業(yè)務的學習和培訓以及業(yè)務工作座談交流和業(yè)務考核等活動，借此不斷提高自身的業(yè)務素質(zhì)，促進工作質(zhì)量和效率，更好地發(fā)揮作用。 1營業(yè)結束與副收銀員一起清點出售商品，做好各種帳目的登記管理工作。 1收銀員所領取的備用金在離開前，必須存放到保險柜，妥善保管。 所收現(xiàn)金，支票等貨幣資金，應按日填寫營業(yè)日報表，隨附收款憑證、收入支出單據(jù)、吧臺日報表等一同上交本店出納員，出納員在認真審核無誤后，方可辦理交接手續(xù)，以清雙方之責。 各連鎖店收銀員負責向本店出納員領取使用點菜單，加菜單，收款發(fā)票收據(jù)憑 證等，使用中由于填寫差錯作廢不用的，應保留一式幾聯(lián)原樣。 應保管好各類票據(jù)、錢款的安全，不得擅自離開柜臺，嚴格按收費規(guī)定程序辦理結帳收款手續(xù)，做到結帳清楚、金額準確，要認真驗收錢幣，不多收、不錯收、不漏 加盟連鎖店 財務管理手冊 13 收。檢查收款機、準 備好計算器、驗鈔機、零錢、發(fā)票、收據(jù)、復寫紙、點菜單、加菜單、訂餐單等收款結帳用品。 遵守公司財務規(guī)定和工作程序。 在客人面前永遠保持友好、整潔、愉快的形象。 1認真執(zhí)行《員工手冊》和公司內(nèi)各項規(guī)章制度。發(fā)生長短款 和偽鈔時，應及時向公司財務部反映，查明原因，按規(guī)定報批程序予以處理。根 據(jù)合同資料，督促收銀員及時結帳，催收欠款，并負責與客戶帳務的核對。 負責本店各類臺帳的登記。 （ 4）空白支票妥善管理，開出支票后要按編號順序進行登記，印章與支票要分開保管。并上交總部總出納核 加盟連鎖店 財務管理手冊 12 對。 銀行帳務和支票使用辦法： （ 1）及時將收回的支票送交銀行進帳，收到銀行回單時，要及時登記后作帳，如有銀行退票，應及時沖帳，并及時更換支票。 檢查、核對庫管所開據(jù)的入庫單、直達上貨單、庫存盤點表、領貨單等，包括：日期、部門、供貨單位或供貨人是否填寫，簽字手續(xù)是否齊全，金額計算是否準確。 （ 7）清點收銀員的各種款項時，包括：手續(xù)是否齊全，幣別是否正確，報表是否有誤，錢幣是否與報表金額相符，憑單上客人、收銀員簽字是否齊全。 （ 5）檢查收銀員的備用金使用情況。 （ 3）文字和數(shù)字必須整潔清晰，準確無誤，做到日清月結，如有改動，必須按會計制度執(zhí)行。 負責清點收銀員每日現(xiàn)金收入額，并與日營業(yè)報表一致。 1認真執(zhí)行《員工手冊》和公司內(nèi)各項規(guī)章制度。 1 預測、分析資金的流量，及時反饋并提出解決方案，參與制定與資金管理有關的制度提出管理建議。 依據(jù)行政人事部、營運部、生產(chǎn)部提供的資料按時計算員工工資及獎金，并將本店工資計算表提交財務部經(jīng)理審核簽署；將總部工資表提交總經(jīng)理審核簽署；然后將審核簽署后的工資表傳送銀行。 及時領取“銀行存款對帳單”認真核對清查每筆銀行業(yè)務，不得發(fā)生透支現(xiàn)象， 月終須編制銀行余額調(diào)節(jié)表（一式兩份，一份提交總經(jīng)理，一份自行留存，年終訂本備檔）。 合理控制現(xiàn)金的流出，嚴格限用現(xiàn)金支付，能用支票支付的款項盡量用支票支付（憑總經(jīng)理審批的支票申領單開具支票）。 （ 2）日記帳必須連續(xù)登記，不得跳行、隔頁、不得隨便損壞帳簿和撕去帳