【正文】 細(xì)帳，結(jié)出余額，每月底負(fù)責(zé)監(jiān)督各本店進(jìn)行全面盤點(diǎn)，整理盤點(diǎn)資料，計(jì)算盤點(diǎn)金額。根據(jù)各本店出、入庫及結(jié)存情況，計(jì)算并結(jié)轉(zhuǎn)成本。月底各項(xiàng)費(fèi)用的計(jì)提、 攤銷、 結(jié)轉(zhuǎn)。編制餐飲成本表及各項(xiàng)費(fèi)用明細(xì)表。 設(shè)置員工物品保管卡片，記錄員工負(fù)責(zé)保管的實(shí)物資產(chǎn)，負(fù)責(zé)工作交接過程中實(shí)物交接的監(jiān)督。參與制定日常備用品的最低庫存標(biāo)準(zhǔn)。 月底工作 （ 1）每月 25 日負(fù)責(zé)監(jiān)督各店進(jìn)行全面盤點(diǎn)、整理盤點(diǎn)資料、計(jì)算盤點(diǎn)金額。 （ 2）匯總、整理各店的出入庫單據(jù)，核算出入庫金額。 （ 3）根據(jù)各連鎖店出、入庫及結(jié)存情況，計(jì)算并結(jié)轉(zhuǎn)成本。 （ 4）月底各項(xiàng)費(fèi)用的計(jì)提、攤銷、結(jié)轉(zhuǎn)。 （ 5）編制餐飲成本表及各項(xiàng)費(fèi)用明細(xì)表。 （ 6）完成財(cái)務(wù)部經(jīng)理交給的其他臨時(shí)性工作任務(wù)。 分析采購入庫，領(lǐng)用出庫物品的變動(dòng)情況，負(fù)責(zé)提出實(shí)物資產(chǎn)帳務(wù)管理等到方面的建議、意見、改進(jìn)措施。 六、總出納的崗位職責(zé)： 加盟連鎖店 財(cái)務(wù)管理手冊 10 在財(cái)務(wù)部經(jīng)理的領(lǐng)導(dǎo)下，熟悉財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)核算知識(shí)和財(cái)務(wù)管理知識(shí)，熟練掌握 帳簿與記帳的程序，會(huì)計(jì)核算的程序及財(cái)務(wù)專業(yè)知識(shí)。 負(fù)責(zé)全公司資金流入、流出的管理。 復(fù)核、檢查、清點(diǎn)各店交來的現(xiàn)金、支票（支票進(jìn)帳單）、餐券等與填制的繳款 單及日?qǐng)?bào)表是否一致，根據(jù)本店出納提交的營業(yè)日?qǐng)?bào)表，認(rèn)真核對(duì)各分項(xiàng)業(yè)務(wù)的正確性、合理性。復(fù)核本店出納提交的原始憑證及付款單據(jù)，如有不符規(guī)定要求的，應(yīng)及時(shí)糾正，保證原始憑證準(zhǔn)確無誤及付款手續(xù)符合公司規(guī)定。 核對(duì)原始單據(jù)金額與付款憑單金額是否一致，查驗(yàn)付款憑單的審核及報(bào)銷批核手續(xù)，并按公司規(guī)定的批核程序付款，并加蓋付訖印章及出納人名章。 及時(shí)按收、付款憑單編制會(huì)計(jì)憑證，根據(jù)會(huì)計(jì)憑證登記現(xiàn)金、銀行存款日記帳及輔助記錄，作到日清月結(jié)，月終作到帳實(shí)、帳帳相符。 （ 1）日記帳所記載的內(nèi)容必須同會(huì)計(jì)憑證相一致，不得隨意更改。 （ 2）日記帳必須連續(xù)登記，不得跳行、隔頁、不得隨便損壞帳簿和撕去帳頁。 （ 3）文字和數(shù)字必須整潔清晰、準(zhǔn)確無誤、如有改動(dòng)，必須按會(huì)計(jì)制度執(zhí)行。 合理控制現(xiàn)金的流出，嚴(yán)格限用現(xiàn)金支付，能用支票支付的款項(xiàng)盡量用支票支付（憑總經(jīng)理審批的支票申領(lǐng)單開具支票）。 負(fù)責(zé)現(xiàn)金支票及轉(zhuǎn)帳支票的購買、使用、管 理，并登記《支票使用登記簿》。 及時(shí)領(lǐng)取“銀行存款對(duì)帳單”認(rèn)真核對(duì)清查每筆銀行業(yè)務(wù)，不得發(fā)生透支現(xiàn)象， 月終須編制銀行余額調(diào)節(jié)表（一式兩份，一份提交總經(jīng)理，一份自行留存，年終訂本備檔）。 月終作現(xiàn)金庫存盤點(diǎn)，并編制現(xiàn)金盤點(diǎn)表（一式兩份，一份提交總經(jīng)理，一份自行留存，年終訂本備檔）。 依據(jù)行政人事部、營運(yùn)部、生產(chǎn)部提供的資料按時(shí)計(jì)算員工工資及獎(jiǎng)金，并將本店工資計(jì)算表提交財(cái)務(wù)部經(jīng)理審核簽署；將總部工資表提交總經(jīng)理審核簽署；然后將審核簽署后的工資表傳送銀行。 1 負(fù)責(zé)公司專項(xiàng)工程款的支付業(yè)務(wù)， 付款業(yè)務(wù)涉及到合同文件，須留存合同副本，并附記載實(shí)際付款資料，做到專款專用。 1 預(yù)測、分析資金的流量，及時(shí)反饋并提出解決方案，參與制定與資金管理有關(guān)的制度提出管理建議。 加盟連鎖店 財(cái)務(wù)管理手冊 11 1嚴(yán)格遵守現(xiàn)金管理制度和支票使用規(guī)定。 1認(rèn)真執(zhí)行《員工手冊》和公司內(nèi)各項(xiàng)規(guī)章制度。 七、本店出納員的崗位職責(zé)： （財(cái)務(wù)方面） 在總出納的領(lǐng)導(dǎo)下，協(xié)助、指導(dǎo)、監(jiān)督收銀員、庫管員的工作。 負(fù)責(zé)清點(diǎn)收銀員每日現(xiàn)金收入額，并與日營業(yè)報(bào)表一致。 負(fù)責(zé)現(xiàn)金、支票、餐券等收付工作，按時(shí)將現(xiàn)金、支票送存銀行，并按會(huì)計(jì)核算要求 登記現(xiàn)金和銀行存款日記帳及餐券的備查輔助記錄； （ 1）現(xiàn)金、銀行存款日記帳所載的內(nèi)容必須同收款憑單和支出憑單相一致，不得隨意增減； （ 2）日記帳必須連續(xù)登記，不得跳行，隔頁、不得隨便損壞帳簿和撕毀。 （ 3）文字和數(shù)字必須整潔清晰，準(zhǔn)確無誤，做到日清月結(jié)，如有改動(dòng)，必須按會(huì)計(jì)制度執(zhí)行。 （ 4）按時(shí)為收銀員準(zhǔn)備必需零款，隨時(shí)兌換，保證營業(yè)。 （ 5）檢查收銀員的備用金使用情況。 （ 6）每日編報(bào)收入繳款單，并附結(jié)帳單等憑證，按規(guī)定日期將本店所收款項(xiàng)，送交公司財(cái)務(wù)部總出納處，并辦理上交 手續(xù)。 （ 7）清點(diǎn)收銀員的各種款項(xiàng)時(shí)，包括：手續(xù)是否齊全，幣別是否正確，報(bào)表是否有誤，錢幣是否與報(bào)表金額相符，憑單上客人、收銀員簽字是否齊全。對(duì)收銀員每日所上交收入進(jìn)行認(rèn)真審核，包括結(jié)帳單據(jù)、手續(xù)是否齊全準(zhǔn)確，結(jié)算是否正確等。 檢查、核對(duì)庫管所開據(jù)的入庫單、直達(dá)上貨單、庫存盤點(diǎn)表、領(lǐng)貨單等，包括：日期、部門、供貨單位或供貨人是否填寫，簽字手續(xù)是否齊全，金額計(jì)算是否準(zhǔn)確。 嚴(yán)格遵守現(xiàn)金管理制度和支票使用規(guī)定，現(xiàn)金要盡量做到日清月結(jié)，日結(jié)入庫后作現(xiàn)金庫存表。 銀行帳務(wù)和支票使用辦法： （ 1）及時(shí)將收回的支票送交銀行進(jìn)帳，收到銀行回單時(shí)，要及時(shí)登記后作帳，如有銀行退票，應(yīng)及時(shí)沖帳，并及時(shí)更換支票。 （ 2）每月初之前作上月“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”認(rèn)真核對(duì)清查每筆未到帳款的原因，如有錯(cuò)誤及時(shí)更正，力爭將未到帳款控制在最低限度內(nèi)。并上交總部總出納核 加盟連鎖店 財(cái)務(wù)管理手冊 12 對(duì)。 （ 3）憑領(lǐng)導(dǎo)審批的申領(lǐng)單方可開具支票，填寫支票時(shí)，應(yīng)做到時(shí)間、金額、及收款人單位正確無誤，由財(cái)務(wù)部直接開出支票按審批權(quán)限辦理。 （ 4）空白支票妥善管理，開出支票后要按編號(hào)順序進(jìn)行登記，印章與支票要分開保管。 負(fù) 責(zé)接收保管會(huì)議，宴會(huì)通知單，并將與財(cái)務(wù)有關(guān)的信息，及時(shí)反饋給財(cái)務(wù)部和各崗位收銀員，并負(fù)責(zé)監(jiān)督檢查工作的落實(shí)情況，負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)、低值易耗品的監(jiān)督管理。 負(fù)責(zé)本店各類臺(tái)帳的登記。 根據(jù)對(duì)各崗位收銀員的檢查考核結(jié)果，提出對(duì)各崗位收銀員的獎(jiǎng)懲意見。根 據(jù)合同資料，督促收銀員及時(shí)結(jié)帳，催收欠款，并負(fù)責(zé)與客戶帳務(wù)的核對(duì)。 在收交現(xiàn)金中，要認(rèn)真盤點(diǎn)，辨別真?zhèn)危l(fā)現(xiàn)差錯(cuò)，及時(shí)糾正。發(fā)生長短款 和偽鈔時(shí)，應(yīng)及時(shí)向公司財(cái)務(wù)部反映，查明原因，按規(guī)定報(bào)批程序予以處理。 1嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金、支票、發(fā)票等管理規(guī)定。 1認(rèn)真執(zhí)行《員工手冊》和公司內(nèi)各項(xiàng)規(guī)章制度。 八、收銀員的崗位職責(zé)： （財(cái)務(wù)方面） 在本店出納員的領(lǐng)導(dǎo)與監(jiān)督下，負(fù)責(zé)所在店經(jīng)營項(xiàng)目的所有款項(xiàng)收取和帳目結(jié)算，確保本店?duì)I業(yè)收入準(zhǔn)確無誤。 在客人面前永遠(yuǎn)保持友好、整潔、愉快的形象。 負(fù)責(zé)銷售的全部收入，能熟練地操作收款機(jī)。 遵守公司財(cái)務(wù)規(guī)定和工作程序。 每天應(yīng)提前 10 分鐘到崗，打掃柜臺(tái)區(qū)域衛(wèi)生將商品分類存放。檢查收款機(jī)、準(zhǔn) 備好計(jì)算器、驗(yàn)鈔機(jī)、零錢、發(fā)票、收據(jù)、復(fù)寫紙、點(diǎn)菜單、加菜單、訂餐單等收款結(jié)帳用品。 熟記各類菜肴、 酒水的價(jià)格、編碼、及其它各店的訂餐電話，以便核查服務(wù)員開單是否準(zhǔn)確無誤，防止影響當(dāng)日營業(yè)收入和工作進(jìn)度。 應(yīng)保管好各類票據(jù)、錢款的安全，不得擅自離開柜臺(tái)，嚴(yán)格按收費(fèi)規(guī)定程序辦理結(jié)帳收款手續(xù)，做到結(jié)帳清楚、金額準(zhǔn)確，要認(rèn)真驗(yàn)收錢幣，不多收、不錯(cuò)收、不漏 加盟連鎖店 財(cái)務(wù)管理手冊 13 收。 收銀員收到的各項(xiàng)金額款項(xiàng)，一律不得坐支和挪用。 各連鎖店收銀員負(fù)責(zé)向本店出納員領(lǐng)取使用點(diǎn)菜單，加菜單，收款發(fā)票收據(jù)憑 證等，使用中由于填寫差錯(cuò)作廢不用的，應(yīng)保留一式幾聯(lián)原樣。用完的存根每天上交出納員存查，不得自行銷毀或隨意散失，在上交中 發(fā)現(xiàn)短缺不全或丟失等情況，應(yīng)追究使用保管人員責(zé)任。 所收現(xiàn)金，支票等貨幣資金，應(yīng)按日填寫營業(yè)日?qǐng)?bào)表，隨附收款憑證、收入支出單據(jù)、吧臺(tái)日?qǐng)?bào)表等一同上交本店出納員，出納員在認(rèn)真審核無誤后，方可辦理交接手續(xù)，以清雙方之責(zé)。如發(fā)現(xiàn)長短款時(shí)，及時(shí)向財(cái)務(wù)部匯報(bào)，不得隨意以長款補(bǔ)短款。 1收銀員所領(lǐng)取的備用金在離開前，必須存放到保險(xiǎn)柜，妥善保管。 1負(fù)責(zé)登記好客人交來的預(yù)付款項(xiàng)，及用餐消費(fèi)情況。 1營業(yè)結(jié)束與副收銀員一起清點(diǎn)出售商品，做好各種帳目的登記管理工作。 1收銀員應(yīng)保持相對(duì)穩(wěn)定，如遇特殊 情況，工作需要變動(dòng)時(shí)，應(yīng)商得財(cái)務(wù)部的同 意。 1收銀員應(yīng)按規(guī)定堅(jiān)持參加財(cái)務(wù)部所組織的有關(guān)財(cái)稅政策、財(cái)會(huì)業(yè)務(wù)的學(xué)習(xí)和培訓(xùn)以及業(yè)務(wù)工作座談交流和業(yè)務(wù)考核等活動(dòng)，借此不斷提高自身的業(yè)務(wù)素質(zhì)，促進(jìn)工作質(zhì)量和效率，更好地發(fā)揮作用。 1認(rèn)真執(zhí)行《員工手冊》和公司內(nèi)各項(xiàng)規(guī)章制度。 九、副收銀員的崗位職責(zé)： （財(cái)務(wù)方面） 在本店出納和收銀員的領(lǐng)導(dǎo)和監(jiān)督下，主要負(fù)責(zé)餐廳飲品酒水的供應(yīng)和協(xié)助收銀員收款結(jié)帳工作。 在客人面前永遠(yuǎn)保持友好、整潔、愉快的形象，能熟練地操作收款機(jī)，遵守公司財(cái)務(wù)規(guī)定和工作程序。 每日應(yīng)提前 10 分鐘到崗，接受領(lǐng)班對(duì)當(dāng)日的任務(wù)按排。做好柜臺(tái)內(nèi)的區(qū)域衛(wèi)生 將商品分類存放，注意展示柜內(nèi)飲品擺放的整潔、美觀、醒目、新穎。 每天早上的 10： 00—— 10： 30 根據(jù)前一晚的盤點(diǎn)開領(lǐng)貨單，到倉庫領(lǐng)取當(dāng)天的所需飲品、香煙及相關(guān)用品。下午 16： 00—— 16： 30 可視營業(yè)銷售情況再補(bǔ)領(lǐng)一次。領(lǐng)貨完畢，應(yīng)仔細(xì)檢查有無遺漏。 將每天的推薦菜肴寫在介紹板上，字跡要工整美觀。 加盟連鎖店 財(cái)務(wù)管理手冊 14 熟悉各種菜肴、酒水的價(jià)格、編碼、其它各店的訂餐電話，認(rèn)真檢查服務(wù)員開具的點(diǎn)菜單、加菜單、不影響當(dāng)天的營業(yè)工作。 負(fù)責(zé)接聽訂餐電話，接受客人預(yù)訂，做好預(yù)定記錄，包括：客人姓名、單位、聯(lián)系電話、就餐人數(shù)、時(shí)間、消費(fèi)水準(zhǔn)、特別需求等，最后向客人復(fù)述一遍，感謝客人預(yù)訂，將訂餐單及時(shí)交給領(lǐng)班。 根據(jù)服務(wù)員呈遞的點(diǎn)菜單，審核無誤后迅速發(fā)放香煙酒水等，嚴(yán)格審核加菜單，及時(shí)附于點(diǎn)菜單后，防止結(jié)算出錯(cuò)。并依客人要求認(rèn)真地填寫收據(jù)，發(fā)票。 營業(yè)結(jié)束后，要監(jiān)督由領(lǐng)班與廚房調(diào)度核對(duì)當(dāng)天點(diǎn)菜單的收銀聯(lián)與廚房聯(lián)是否相符，將核對(duì)的結(jié)果寫在營業(yè)日?qǐng)?bào)表上，并要求核對(duì)人在營業(yè)日?qǐng)?bào)表上簽字。 清點(diǎn)當(dāng)日吧臺(tái)存貨，填寫吧臺(tái)酒水日?qǐng)?bào)表。 1清理柜臺(tái)，收拾好商品，所有柜屜上鎖后，方可離開。 1助理收銀員應(yīng)按規(guī)定堅(jiān)持參加財(cái)務(wù)部所組織的有關(guān)財(cái)稅政策、財(cái)會(huì)業(yè)務(wù)的學(xué)習(xí)和培訓(xùn)以及業(yè)務(wù)工作座談交流和業(yè)務(wù)考核等活動(dòng)，借此不斷提高自身的業(yè)務(wù)素質(zhì)，促進(jìn)工作質(zhì)量和效率，更好地發(fā)揮作用。 1認(rèn)真執(zhí)行《員工手冊》和公司內(nèi)各項(xiàng)規(guī)章制度。 十、本店庫管員的崗位職責(zé)： （財(cái)務(wù)方面） 在本店出納的監(jiān)督下，負(fù)責(zé)本店每天的存貨收發(fā)工作。 按規(guī)定時(shí)間到達(dá)工作崗位，搞好庫房衛(wèi)生及個(gè)人衛(wèi)生，儀容、儀表符合店內(nèi)規(guī) 定。 嚴(yán)格執(zhí)行倉庫紀(jì)律及有關(guān)防火防盜制度，杜 絕任何責(zé)任事故發(fā)生。 定期清點(diǎn)貨品，掌握貨品的庫存量，定期填寫申購單。 貨品進(jìn)出庫手續(xù)齊全，票物相符，帳物相符。 嚴(yán)格入庫手續(xù)，進(jìn)庫貨品仔細(xì)驗(yàn)收，檢查產(chǎn)品包裝、出廠日期、保質(zhì)期、規(guī)格、 確保商品質(zhì)量，貨票相符，及時(shí)做好登帳工作。 熟悉貨品的種類、數(shù)量、存放時(shí)間、存放地點(diǎn)、出庫情況等，貨品要分門別類， 碼放整齊，進(jìn)出方便。 保護(hù)好貨品，防止鼠咬蟲蛀，發(fā)霉變質(zhì)而造成損失。 按原材料、庫存商品、物料用品、低值易耗品類別，分別開具入庫單、直達(dá)上貨單等單據(jù)，每張單據(jù)都須認(rèn)真填寫日期 、部門、供貨單位或供貨人，做到字跡清晰， 加盟連鎖店 財(cái)務(wù)管理手冊 15 數(shù)字整齊，簽字手續(xù)齊全，金額計(jì)算準(zhǔn)確。 按規(guī)定填寫《倉庫進(jìn)、銷、存表》，做到字跡清晰，數(shù)字整齊，計(jì)算準(zhǔn)確。 1認(rèn)真執(zhí)行《員工手冊》和公司內(nèi)各項(xiàng)規(guī)章制度。 第三章 財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)流程 一、本店收入業(yè)務(wù)流程 步驟一： 點(diǎn)菜員開單 工 作 程 序 第一聯(lián)傳遞給調(diào)度口，調(diào)度口負(fù)責(zé)菜品的調(diào)出工作。 第二聯(lián)傳遞給吧臺(tái)，收銀員負(fù)責(zé)輸進(jìn)收款機(jī)和發(fā)酒水的工作。 第三聯(lián)傳遞給廚房，打何員負(fù)責(zé)分單及調(diào)配廚師燒菜，然后將菜肴傳遞給調(diào)度口 等工作。 第四聯(lián)留給顧客備查，值臺(tái)員負(fù)責(zé)菜肴、酒水的核對(duì)等工作。 步驟二： 收 款 工 作 程 序 首先將結(jié)算單上的所有品種（包括菜肴、酒水、主食等），按相應(yīng)的編號(hào)輸入收款機(jī)。 等值臺(tái)員告知 XX 臺(tái)號(hào)買單時(shí)，收銀員應(yīng)將收款機(jī)輸出收據(jù)與結(jié)算單仔細(xì)核對(duì)，防 止漏輸情況發(fā)生。 值臺(tái)員拿到結(jié)算單后，也應(yīng)將收款機(jī)輸出收據(jù)與結(jié)算單重新核對(duì)一遍，避免錯(cuò)收。