企業(yè)收款管理制度-文庫吧資料
2024-09-15 08:27本頁面
【正文】 次不全、收據(jù)金額與賬載金額不符等異常情況，必須及時(shí)向財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人匯報(bào)并查明原因。 各單位從財(cái)務(wù)部領(lǐng)取的收據(jù)無論是否已經(jīng)使用過或改版停用， 均不得自行銷毀或丟棄， 必須交回財(cái)務(wù)部核銷。 各公司 (或部門 )到財(cái)務(wù)部領(lǐng)取收據(jù)時(shí)， 應(yīng)堅(jiān)持 以舊換新 原則 ，即：應(yīng)將已經(jīng)填開完畢的收據(jù)交回財(cái)務(wù)部核銷 。 各公司經(jīng)批準(zhǔn)印制 (或領(lǐng)取 )的收據(jù)應(yīng)由財(cái)務(wù)部 收入會(huì)計(jì) 專項(xiàng)管理 (不能由負(fù)責(zé)資金業(yè)務(wù)的財(cái)務(wù)人員保管收據(jù) )， 印制 (或領(lǐng)取 )的收據(jù)應(yīng)及時(shí)登記入庫，填寫《 收據(jù)庫存登記表 》。 作廢收據(jù) 聯(lián)次必須完整 ，不能缺失任何一聯(lián) ， 三聯(lián)收據(jù)中均應(yīng) 標(biāo)注 “作廢” 字樣。 填開收據(jù)并經(jīng)交款人確認(rèn)無誤后，原則上應(yīng)由交款人在收據(jù)中簽名確認(rèn)。 第五條 開具收據(jù) 收取現(xiàn)金時(shí)，必須開具專用的現(xiàn)金收據(jù)，禁止開具票據(jù)收據(jù)及其他收據(jù)；收據(jù)票證時(shí)， 只能開具專用的票據(jù)收據(jù)，禁止開具現(xiàn) 金收據(jù)及其他收據(jù)。 收款管理 制度 Version 第 3 頁 共 5 頁 業(yè)務(wù)專用 票據(jù)收據(jù) 主要用于：特殊情況下業(yè)務(wù)人員經(jīng)過公司授權(quán)向客戶收取 支票、匯票時(shí)，業(yè)務(wù)人員應(yīng)向客戶現(xiàn)場開具的 票據(jù) 收據(jù) (若客戶需要 )。 業(yè)務(wù)專用 現(xiàn)金收據(jù)主要用于：特殊情況下業(yè)務(wù)人員經(jīng)過公司授權(quán)向客戶收取現(xiàn)金時(shí)，業(yè)務(wù)人員應(yīng)向客戶現(xiàn)場開具的收據(jù)。 所有收據(jù)編號(hào)應(yīng)根據(jù) “ 收據(jù)類別 +流水號(hào) ” 的原則分別編號(hào)印刷。 業(yè)務(wù)人員授權(quán)向客戶收款 、以及 公司財(cái)務(wù)部指定收款人員收取的各種款項(xiàng) ，均應(yīng)向交款方開具各種指定的專用收據(jù)，專用收據(jù)使用及開具方法應(yīng)遵照以下規(guī)定執(zhí)行。 任何辦事處 (或個(gè)人 )均不得將收到的 現(xiàn)金、支票、匯票等貨幣資金存放在辦事處或由個(gè)人保管 (最遲次日必須存行或轉(zhuǎn)交公司財(cái)
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