全面預(yù)算管理制度(模板-文庫吧資料
2024-09-15 08:01本頁面
【正文】 年度按季獲得的資源品種和資源量，以及對(duì)預(yù)算年度內(nèi)原油成本價(jià)格的預(yù)期。公司全面預(yù)算內(nèi)容體系框架如下圖。 15 總經(jīng)理及領(lǐng)導(dǎo)班子 報(bào)董事會(huì)審批。 13 總經(jīng)理及領(lǐng)導(dǎo)班子 對(duì)各預(yù)算責(zé)任單元預(yù)算目標(biāo)進(jìn)行總體審閱。并對(duì)各部門的費(fèi)用預(yù)算提出修改或要求進(jìn)一步說明。 10 各部門 根據(jù)下一預(yù)算年度本部門業(yè)務(wù)計(jì)劃（或通過分析歷史數(shù)據(jù)），提 出本部門費(fèi)用預(yù)算開支申請(qǐng)。 確定噸加工成本預(yù)算目標(biāo)值。 7 工程項(xiàng)目部 對(duì)各材料物資進(jìn)行價(jià)格估計(jì)。 6 安全技術(shù)部 對(duì)于各生產(chǎn)單元提出能耗與輔料消耗總額與單耗進(jìn) 行審核。并就年 底（或下年初）正式實(shí)施的本年度大修計(jì)劃確定詳細(xì)預(yù)算計(jì)劃。 并編制能耗和輔料消耗預(yù)算表和相關(guān)單耗預(yù)算表。 2 市場(chǎng)部 根據(jù)市場(chǎng)銷售預(yù)測(cè)與生產(chǎn)技術(shù)部就產(chǎn)品產(chǎn)量預(yù)算進(jìn)行協(xié)調(diào)提出調(diào)整意見； 預(yù)測(cè)產(chǎn)品價(jià)格趨勢(shì)，明確銷售收入預(yù)算目標(biāo)； 根據(jù)銷售收入目標(biāo)和公司確定的 政策，確定各營業(yè)費(fèi)用預(yù)算目標(biāo)。并編制預(yù)算年度各季度產(chǎn)品產(chǎn)量預(yù)算。 安全環(huán)保部 a) 編制公司職工勞動(dòng)保護(hù)、降溫費(fèi)預(yù)算的編制； b) 負(fù)責(zé)公司安全管理和環(huán)保工作。 行政人事部 a) 負(fù)責(zé)根據(jù)公司業(yè)務(wù)發(fā)展計(jì)劃制定人力資源預(yù)算（包括工資福利、人員招聘、培養(yǎng)、提升等）； b) 負(fù)責(zé)匯總平衡編制公司費(fèi)用類預(yù)算報(bào)表； c) 編制公司辦公資產(chǎn)采購預(yù)算； d) 歸口管理公司各部門管理費(fèi)用，合理制定費(fèi)用定額標(biāo)準(zhǔn)； e) 定期對(duì)費(fèi)用類預(yù)算支出執(zhí)行情況進(jìn)行分析說明，提出改進(jìn)工作辦法。具體職責(zé)如下： 市場(chǎng)部 a)根據(jù)市場(chǎng)預(yù)測(cè)銷售前景 ,編制產(chǎn)品銷售價(jià)格預(yù)算； b)預(yù)測(cè)油價(jià)變動(dòng)趨勢(shì) ,合理安排產(chǎn)品出廠 ,確保生產(chǎn)產(chǎn)品銷售平衡，并編制產(chǎn)品銷售數(shù)量預(yù)算； 生產(chǎn)運(yùn)行部 a)編制生產(chǎn)能耗、物耗預(yù)算； b)控制生產(chǎn)運(yùn)行確保產(chǎn)品生產(chǎn)安全平穩(wěn)運(yùn)行，保證各產(chǎn)品質(zhì)量達(dá)到公司要求； c)嚴(yán)格控制生產(chǎn)運(yùn)行與維修中發(fā)生的各項(xiàng)成本開支； d)做好日?；A(chǔ)數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)工作，定期進(jìn)行分析。 g) 財(cái)務(wù)部部門預(yù)算編制、資金調(diào)度、管理報(bào)告編制工作。 財(cái)務(wù)部 財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)公司預(yù)算管理的內(nèi)部協(xié)調(diào)工作的機(jī)構(gòu)。保證公司全面預(yù)算管理的權(quán)威性、科學(xué)性、規(guī)范化和有效實(shí)施。具體職責(zé)包括： a) 提出指導(dǎo)性前置預(yù)算目標(biāo)； b) 制定公司年度預(yù)算方案、決算方案； c) 決定公司的經(jīng)營預(yù)算計(jì)劃和 投資預(yù)算方案； d) 定期聽取公司總經(jīng)理預(yù)算執(zhí)行情況匯報(bào)，并檢查公司總經(jīng)理預(yù)算執(zhí)行日常工作； e) 在授權(quán)范圍內(nèi)行使預(yù)算調(diào)整權(quán)； f) 評(píng)價(jià)公司高級(jí)管理人員預(yù)算執(zhí)行過程與結(jié)果，決定獎(jiǎng)懲事項(xiàng)。 行政后勤人力資源單元?jiǎng)t是提供公司內(nèi)外后勤保障、人力資源服務(wù)。 工程項(xiàng)目單元?jiǎng)t是保障公司各種物資消
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