財(cái)務(wù)管理制度范例全-文庫(kù)吧資料
2025-05-02 17:08本頁(yè)面
【正文】 濟(jì)業(yè)務(wù)的內(nèi)容，不得含混憑證日期：一般應(yīng)按實(shí)際受理經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的日期填列。記賬憑證的內(nèi)容及填制要求：應(yīng)予退回或重新補(bǔ)正。分配工資及費(fèi)用時(shí)，要列分配標(biāo)準(zhǔn)、分配率、分配額。職工福利基金等，要列名稱、計(jì)提基數(shù)、提取率、提取額等。自制原始憑證應(yīng)設(shè)計(jì)科學(xué)、格式規(guī)范、計(jì)算清楚。委托他人代領(lǐng)的，由代領(lǐng)人簽名；由一人代領(lǐng)多人的，須逐個(gè)屬于現(xiàn)金發(fā)放性質(zhì)的原始憑證，原則上應(yīng)由本人領(lǐng)取簽名。預(yù)付性匯款，由經(jīng)辦人填制付款申請(qǐng)單，作為原始憑證，不得收回款項(xiàng)時(shí)支付款項(xiàng)的原始憑證，必須有收款單位或個(gè)人的收款證明以及簽字，有審批人簽字，并有付款的依據(jù)。除經(jīng)辦人在憑證上簽章外，必須交給實(shí)物保管人員或使用人員驗(yàn)收后，在驗(yàn)收單上填寫實(shí)收數(shù)額并簽章。需入庫(kù)的凡填有大小寫金額的原始憑證，大寫與小寫必須相符。對(duì)原始憑證的技術(shù)性要求：款業(yè)務(wù)的要加蓋本單位財(cái)務(wù)專用單。位的公章；從個(gè)人取得的原始憑證，必須有填制人員的簽名或和實(shí)施細(xì)則的規(guī)定。原始憑證的審核在次月工資中扣回本息。二；三個(gè)月以上一年之內(nèi)的收取資金占用費(fèi)日息萬分之三。對(duì)無正當(dāng)理由超過規(guī)定期限，未能報(bào)銷而又沒還款的備用以上各項(xiàng)支出，原則上前款不清，后款不借?；蛑边M(jìn)行零星采購(gòu)的七天內(nèi)報(bào)銷；通過銀行匯款進(jìn)行預(yù)付得編制付款憑證，也不得付款。公司預(yù)付款項(xiàng)，必須根據(jù)合同或協(xié)議辦理付款申請(qǐng)單，經(jīng)財(cái)務(wù)齊全，完整的借款申請(qǐng)單，編制會(huì)計(jì)憑證，會(huì)計(jì)、出納、收款公司員工因公借款，必須辦理借款申請(qǐng)單。補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)詳見《員員工探親路費(fèi)的規(guī)定詢，如有虛假行為公司將按情節(jié)輕重處罰。務(wù)部門不予報(bào)銷。付。員工出差返回后于5個(gè)工作日內(nèi)報(bào)銷，未按規(guī)定時(shí)間報(bào)銷的，短途出差不享受住宿補(bǔ)助。交際費(fèi)用由領(lǐng)導(dǎo)核定并填寫客餐報(bào)銷單，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)方可報(bào)膳食費(fèi)按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)領(lǐng)取，不得報(bào)銷與此相關(guān)的費(fèi)用。住宿費(fèi)，交通費(fèi)按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，超標(biāo)自付（如有員工差旅費(fèi)報(bào)銷規(guī)定：無特殊情況，不得報(bào)銷出租車票。員工在本市內(nèi)出差，只報(bào)銷公交車票公交車票除二人及以車，如有特殊情況需乘坐出租車時(shí)，需經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后，方，經(jīng)理級(jí)（含）以上人員的陸路交通坐飛機(jī)需報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)。臥、硬臥、輪船三等艙，乘坐飛機(jī)需報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)、乘坐：公司副總經(jīng)理及以上領(lǐng)導(dǎo)可乘坐150公司副總經(jīng)理級(jí)80部門經(jīng)理級(jí)50主管、工程師級(jí)40一般人員二類區(qū)職務(wù)短途出差，可享受15元/人/餐的伙食補(bǔ)貼）。員工短途出差視
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