【正文】 庫(kù)賬目管理辦法》等。 采購(gòu)供應(yīng)制度 公司采取“余量備料高價(jià)以產(chǎn)定購(gòu)”的模式進(jìn)行原材料采購(gòu) ,并以預(yù)定采購(gòu) 模式進(jìn)行原材料和輔助設(shè)備的采購(gòu) ,具有較為明顯的原材料成優(yōu)勢(shì)和輔助設(shè)備成本優(yōu)勢(shì)。 銷(xiāo)售與收款管理制度 公司制定了完善的銷(xiāo)售與收款管理制度 ,主要有《銷(xiāo)售業(yè)務(wù)總則》、《產(chǎn)品 報(bào)價(jià)管理辦法》、《產(chǎn)品定價(jià)管理辦法》《銷(xiāo)售合同審批制度》、《銷(xiāo)售合同管理規(guī)定》、《客戶信用管理制度》、《銷(xiāo)售收款管理辦法》、《國(guó)際代 理商管 理辦法》等。 質(zhì)量管理制度 公司制定了完善的《全面質(zhì)量控制制度》 ,建立了專業(yè)的檢測(cè)環(huán)境 ,引進(jìn)了先進(jìn)的檢測(cè)設(shè)備 ,保證了原材料的采購(gòu)質(zhì)量。同時(shí) ,公司通過(guò)編制崗位管理手冊(cè) ,使全體員工掌握崗位職責(zé)、業(yè)務(wù)流程等情況 ,明確權(quán)責(zé)分配 ,正確行使職權(quán)。薪酬與考核委員會(huì)主要負(fù)責(zé)制定公司董事及高級(jí)管理人員的考核標(biāo)準(zhǔn)并進(jìn)行考核 ,負(fù)責(zé)制定、審查公司董事及高級(jí)管理人員的薪酬政策 與方案。提名委員會(huì)主要負(fù)責(zé)對(duì)公司董事及高級(jí)管理人員的人選、選擇標(biāo)準(zhǔn)和程序進(jìn)行選擇并提出建議 。 公司董事會(huì)下設(shè)戰(zhàn)略委員會(huì)、提名委員會(huì)、審計(jì)委員會(huì)、薪酬與考核委員會(huì)這四個(gè)專門(mén)委員會(huì) ,對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)。 二、公司內(nèi)部控制的基本情況 (一 )法人治理結(jié)構(gòu) 作為一家上市公司 ,公司已經(jīng)根據(jù)《中華人民共和國(guó) 公司法》、中國(guó)證監(jiān)會(huì)的有關(guān)法規(guī)的要求 ,建立起以股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和經(jīng)理層為基礎(chǔ)的法人治理結(jié)構(gòu) ,并制定了《公司章程》、《股東大會(huì)議事規(guī)則》、《董事會(huì)議事規(guī)則》、《監(jiān)事會(huì)議事規(guī)則》、《總經(jīng)理工作細(xì)則》等議事規(guī)則和工作細(xì)則 ,分別對(duì)公司的權(quán)力機(jī)構(gòu)、決策機(jī)構(gòu)、監(jiān)督機(jī)構(gòu)和經(jīng)營(yíng)管理層進(jìn)行規(guī)范。 公司內(nèi)部控制制度建設(shè)的核心是風(fēng)險(xiǎn)控制 ,以防范和化解風(fēng)險(xiǎn)為出發(fā)點(diǎn)。 內(nèi)部控制制度要保證 公司機(jī)構(gòu)、崗位及其職責(zé)權(quán)限的合理設(shè)置和分工 ,堅(jiān)持不相容職務(wù)相互分離 ,確保不同機(jī)構(gòu)和崗位之間權(quán)責(zé)分明、相互制約、相互監(jiān)督。全體員工必須遵照?qǐng)?zhí)行 ,任何部門(mén)和個(gè)人都不得擁有超越內(nèi)部控制的權(quán)力。 (二 )公司建立內(nèi)部控制制度遵循的原則 內(nèi)部控制制度必須符合國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)、財(cái)政部《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》以及公司的實(shí)際情況 ,與公司經(jīng)營(yíng)范圍、業(yè)務(wù)規(guī)模、風(fēng)險(xiǎn)狀況及公司所處的環(huán)境相適應(yīng)。 規(guī)范公司會(huì)計(jì)行為 ,保證會(huì)計(jì)資料真實(shí)、完整 ,提高會(huì)計(jì)信息質(zhì)量。 建立有效的風(fēng)險(xiǎn)控制系統(tǒng) ,強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理 ,保證公司各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)活動(dòng) 的正常有序運(yùn)行。 的自我評(píng)估 評(píng)估，并將自我評(píng)估報(bào)告隨認(rèn)證申請(qǐng)一并 情形的適用 1 1 1 1 20項(xiàng)外，其 分達(dá)標(biāo)的，允許企業(yè)規(guī)范改進(jìn)。 三、關(guān)于認(rèn)證標(biāo)準(zhǔn)的通過(guò)條件 證： （一）所有賦分項(xiàng)目均沒(méi)有不達(dá)標(biāo)（ 2分）情形； （二）認(rèn)證標(biāo)準(zhǔn)總分在 95 分（含本數(shù)）以上。不達(dá)標(biāo)：企業(yè)實(shí)際項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行認(rèn)證。附 本認(rèn)證標(biāo)準(zhǔn)分為內(nèi)安全和附加標(biāo)準(zhǔn)，標(biāo)準(zhǔn)，第 5類(lèi)為附 二、關(guān)于認(rèn)證標(biāo)準(zhǔn) （一）基礎(chǔ)標(biāo)準(zhǔn)賦賦分選項(xiàng)分為兩種，為“ 0”、“ 2”；二值為“ 0”、“ 1”、達(dá)標(biāo)：企業(yè)實(shí)際情標(biāo)準(zhǔn)（用（ 1）、（ 2）、標(biāo)準(zhǔn)。 分規(guī)則。該項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)中有分項(xiàng) （ 3）等表示）的，也應(yīng)符合每個(gè)分項(xiàng) 際情況基本符合該項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)。 一是“達(dá)標(biāo)”、“不達(dá)標(biāo)”，對(duì)應(yīng)分值 是“達(dá)標(biāo)”、“部分達(dá)標(biāo)”、“不達(dá)標(biāo)”，對(duì)應(yīng)分 “ 2”。其中前 4類(lèi)為基礎(chǔ) 加標(biāo)準(zhǔn)。公司的內(nèi)部審計(jì)與監(jiān)督體系為公司保證資產(chǎn)的安全與完整、確保在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中產(chǎn)生的財(cái)會(huì)與非財(cái)會(huì)信息的準(zhǔn)確 ,以及公司各項(xiàng)規(guī)章制度落到 實(shí)處提供了有力保障。審計(jì)委員會(huì)主要負(fù)責(zé)公司內(nèi)、外部審計(jì)的溝通、監(jiān)督和核查工作 。不存在控股股東占用資金的情況。公司與關(guān)聯(lián)方的業(yè)務(wù)往來(lái)均按公平、公正、合理的原則進(jìn)行 ,公司關(guān)聯(lián)關(guān)系及關(guān)聯(lián)交易均按公司制度履行了相關(guān)審批手續(xù) ,與控股股東、實(shí)際控制人不存在同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)或者顯失公平的關(guān)聯(lián)交易。 (四 )與控股 股東及其關(guān)聯(lián)方的關(guān)系 公司控股股東按照《公司章程》的規(guī)定合法行使股東的權(quán)利和義務(wù) ,未發(fā)生 超越股東大會(huì)直接干預(yù)公司決策和經(jīng)營(yíng)的情況。這些財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度對(duì)規(guī)范公司會(huì)計(jì)核算、加強(qiáng)會(huì)計(jì)監(jiān)督、保障財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)準(zhǔn)確、防止舞弊和堵塞漏洞提供了有力保證。定額管理制度的制定與實(shí)施對(duì)公司提升經(jīng)營(yíng)管理水平、提高企業(yè)效益、強(qiáng)化管理責(zé)任發(fā)揮了重要作用。主要制度有 :《采購(gòu)業(yè)務(wù)總則》、《物資采購(gòu)管理辦法》、《非標(biāo)采購(gòu)管理辦法與操作規(guī)程》、《采購(gòu)合同簽訂管理辦法》、《款項(xiàng)支付管理辦法》、《采購(gòu)管理辦法與操作規(guī)程》。其中 ,根據(jù)公司非標(biāo)產(chǎn)品較多的情況 ,《產(chǎn)品報(bào)價(jià)管理辦法》、《產(chǎn)品定價(jià)管理辦法》分別對(duì)非標(biāo)報(bào)價(jià)流 程和新產(chǎn)品定價(jià)流程做了專門(mén)規(guī)定。同時(shí) ,公司是國(guó)內(nèi)為數(shù)不多的配備了壓縮冷凝機(jī)組試驗(yàn)平臺(tái)的制冰系統(tǒng)供應(yīng)商之一 ,公司對(duì)質(zhì)量管理給予高度的重視并嚴(yán)格執(zhí)行 ,提高了公司競(jìng)爭(zhēng)力和防范風(fēng)險(xiǎn)能力。 (三 )公司內(nèi)控制度情況 治理層管理制度 公司根據(jù)權(quán)力機(jī)構(gòu)、執(zhí)行機(jī)構(gòu)和監(jiān)督機(jī)構(gòu)相互 獨(dú)立、相互制衡、權(quán)責(zé)明確、精干高效的原則 ,建立健全了公司的法人治理結(jié)構(gòu) ,同時(shí)建立健全相關(guān)的管理制度 ,如 :《公司章程》、《股東大會(huì)議事規(guī)則》、《董事會(huì)議事規(guī)則》、《監(jiān)事會(huì)議事規(guī)則》、《總經(jīng)理工作細(xì)則》、《獨(dú)立董事工作制度》等議事規(guī)則和工作細(xì)則 ,以及《公司關(guān)聯(lián)交易制度》、《重大經(jīng)營(yíng)與投資決策管理制度》、《信息披露管理制度》、《公司募集資金管理和使用辦法》等相關(guān)制度。 (二 )經(jīng)營(yíng)層組織結(jié)構(gòu) 為有效地計(jì)劃、協(xié)調(diào)和控制生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng) ,公司已根據(jù)實(shí)際情況 ,合理設(shè)置 了經(jīng)營(yíng)層組織機(jī)構(gòu) ,現(xiàn)設(shè)有安全監(jiān)督辦公室、生管部、采購(gòu)部、制造部、質(zhì)量管理部、證券事務(wù)辦公室、財(cái)務(wù)部、技術(shù)研發(fā)中心、人力資源管理部、國(guó)內(nèi)銷(xiāo)售部、國(guó)際銷(xiāo)售部等部門(mén) ,科學(xué)地制定各部門(mén)的職責(zé)和權(quán)限 ,形成相互監(jiān)督、相互制衡機(jī)制。審計(jì)委員會(huì)主要負(fù)責(zé)公司內(nèi)、外部審計(jì)的溝通、監(jiān)督和核查工作 。戰(zhàn)略委員會(huì)主要負(fù)責(zé)對(duì)公司長(zhǎng)期發(fā)展戰(zhàn)略以及影響公司發(fā)展的重大事項(xiàng)進(jìn)行研究并提出建議 。 公司“三會(huì)”制度對(duì)公司股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì) ,總經(jīng)理的性質(zhì)、職責(zé) 和工作程序 ,總經(jīng)理、董事、監(jiān)事、總經(jīng)理的任職資格、職權(quán)、義務(wù)以及考核獎(jiǎng)懲等作了明確規(guī)定 ,明確了股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)以及高級(jí)管理層之間權(quán)力制衡關(guān)系 ,保證了公司最高權(quán)力、決策、監(jiān)督、管理機(jī)構(gòu)的規(guī)范運(yùn)作。 內(nèi)部控制制度應(yīng)隨著外部環(huán)境的變化、公司業(yè)務(wù)職能的調(diào)整和管理要求的提高 ,不斷修訂和完善。 內(nèi)部控制 制度的制定應(yīng)遵循效益原則 ,以合理的控制成本達(dá)到最佳的控 制效果。 內(nèi)部控制制度必須涵蓋公司內(nèi)部各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)、各個(gè)部門(mén)和各個(gè)崗位 ,并針對(duì)業(yè)務(wù)處理過(guò)程中的關(guān)鍵控制點(diǎn) ,落實(shí)到?jīng)Q策、執(zhí)行、監(jiān)督、反饋等各個(gè)環(huán)節(jié)。 內(nèi)部控制制度約束公司內(nèi)部所有人