【正文】 目標利潤 =貸款的資本金支持率 本客戶貸款額 資本的目標收益率 =（ 資本 247。由此，西方一些財務學家認為，銀行發(fā)放的任何一筆貸款，其資金來源都可以相應地分解為兩個方面：舉債和產(chǎn)權(quán)資本。 目標利潤的計算。 （ 4） 其他服務費收入：銀行為客戶提供其他 服務 （ 如代發(fā)工資、代理買賣外匯、保管箱業(yè)務等 ） 所取得的收入。 （ 3） 結(jié)算手續(xù)費收入：銀行為客戶辦理國內(nèi)結(jié)算和國際結(jié)算所取得的手續(xù)費收入。在我國，商業(yè)銀行的貸款利息收入要繳納營業(yè)稅金及附加，總計約為利息收入的 ％ 。 業(yè)務總收入的計算。 （ 4） 客戶存款的利息支出：銀行對客戶活期存款賬戶及定期存款賬戶支付的利息。 （ 2） 貸款費用：如信用調(diào)查費、項目評估費、抵押物的維護費用、貸款回收費用、貸款檔案費、法律文書費、信貸人員薪金等。不同的資金來源，其資金成本也不同。一般情況下 ，銀行的資金運用與資金來源之間不存在一一對應的關(guān)系，所以在確定某筆貸款的籌資成本時，往往采用 “ 加權(quán)平均法 ” 計算整體資金的成本。 業(yè)務總成本的計算。 由于銀行本外幣貸款定價機制的不同，貸款市場價格的參照物也有很大的區(qū)別。 貸款的風險程度 貸款的費用 包括信用分析與評估費； 抵押品 鑒定與 保管費 ；貸款回收費；賬戶服務和管理費等。 貸款定價原則 當期利潤最大化 擴大 市場份額 保證 貸款質(zhì)量 改善 銀行 的社會形象 貸款定價應考慮的因素 資金成本 （ 借入資金 的成本） 有兩個層次的含義，一是資金的 平均成本 ；一是資金的 邊際成本 。由于企業(yè)貸款占銀行貸款的大部分，因此這里我們以按年、單利計息的中長期企業(yè)貸款為研究對象。由于貸款價格結(jié)構(gòu)中相關(guān)的費率比較容易確定（各種費率往往是通過市場決定的或有約定俗成的標準），所以貸款定價的核心工作就是貸款利率的確定。 因此本文給貸款定價的定義是：貸款價格是借貸雙方在借款合同中約定的、單位貸款本金所應支付的利息和相關(guān)費用的總和。但在國外商業(yè)銀行信貸業(yè)務當中，除利息收入外，貸款承諾費等相關(guān)費用是貸款收益的重要組成部分，從長遠看，我國銀行在與國際接軌的過程中也 必然會逐漸改變其貸款收益結(jié)構(gòu)，以各種相關(guān)費用、存款補償或隱含價格等手段作為利息的補充，因此貸款價格應該是包括利息在內(nèi)的各種相關(guān)收入的集中體現(xiàn)。 哈爾濱商業(yè)大學畢業(yè)論文 3 貸 款定價的基本概念與原則 貸款定價的概念界定 貸款定價就是對貸款價格的確定。 從監(jiān)管的角度看，貸款價格能否覆蓋風險從而確保商業(yè)銀行免于倒閉是監(jiān)管當局最關(guān)心的。同時，由于貸款天生的風險特性，尤其是如影隨行的信用風險，使得貸款業(yè)務也成了銀行風險的主要積聚地。 我們已經(jīng)遵守加入 WTO 的承諾，在 2020 年 12 月 11 日向在中國注冊的外資法人銀行全面開放人民幣業(yè)務 ， 實施與中資銀行完全統(tǒng)一的監(jiān)管標準，對外資銀行全面實行“ 國民待遇 ” 。如果市場均衡價格既定，那么，經(jīng)營水平高 的銀行，成本低，就可以獲得更高的利潤，或者在既定的利潤率下，以更優(yōu)惠的價格贏得客戶。如何通過公平、合理的價格推銷自己的產(chǎn)品是商業(yè)銀行謀求發(fā)展、擴大市場份額，提高效益的內(nèi)在動力 ， 因為未來商業(yè)銀行將要面對的客戶已不是傳統(tǒng)意義上的普通借款人，而更多的是具有高素質(zhì)管理水平的企業(yè)，傳統(tǒng)的定價方法難以得到客戶的信任。傳統(tǒng)的定價方法已經(jīng)不能讓借款人心悅誠服地接受 ，除非銀行能夠用科學、準確的定價方法來證明自己確定的價格是合理的。在我國全國性商業(yè)銀行，由于不同分支機構(gòu)之間的經(jīng)營管理水平，面臨的經(jīng)濟、市場環(huán)境有較大差異，這種差異從客觀上要求銀行的信貸資源配置應體現(xiàn)區(qū)域性差別。貸款是中國所有商業(yè)銀行的主要業(yè)務， 如果國內(nèi)商業(yè)銀行在貸款定價方面一直落后于國際銀行，就談不上與國際的接軌。 銀行貸款定價的理論基礎(chǔ) 。基于這些原因，我國商業(yè)銀行給出的價格不 能精確、靈活地反映借貸市場的資金供求狀況，也難以體現(xiàn)貸款風險與收益相匹配的原則，具有較大的主觀隨意性。 由于我國在利率市場化改革前一直是利率管制， 商業(yè) 銀行不需要對貸款進行定價，因而也就缺乏研究貸款定價的目的和動力，從而造成我國商業(yè)銀行在貸款定價方面存在很多不足，無論是技術(shù)儲備、數(shù)據(jù)積累還是意識、觀念，可以說從理論到實踐都還存在很多空白點，在短時間內(nèi)難以趕超國外一些實力雄厚的大銀行。 2020 年 1 月 4 日，中國人民銀行開始公布上海銀行間拆放利率（ Shibor），并將其命名為央行的官方基準利率， Shibor 的推出被認為是中國利率市場化發(fā)展的又一重要里程碑。 ”為此，自 1996 年開放銀行間同業(yè)拆借利率以來，我國已經(jīng)逐步實現(xiàn)了銀行間同業(yè)拆借利率、債券回購利率、票據(jù)市場 轉(zhuǎn)貼現(xiàn)利率、國債與政策性金融債的發(fā)行利率和二級市場利率的市場化。隨著社會主義市場經(jīng)濟體制改革的逐步深入，進一步推進利率市場化成為金融體制改革的核心問題之一。定價過高，會驅(qū)使客戶從事高風險的經(jīng)濟活動以應付 過于沉重的債務負擔，或是抑制客戶的借款需求，使之轉(zhuǎn)向其他銀行或通過公開市場直接籌資；定價過低，銀行無法實現(xiàn)盈利目標，甚至不能補償銀行付出的成本和承擔的風險。s specific national conditions， some adjustment to the risk factors of IRB was made， especially the introduction of Zvalued model and qualitative analysis of nonfinancial factors. So that the evaluation of credit risk is more accurate and loan price can fully cover the risk. Byadding adjust rate of bankenterprise relations in the model， the loan price not only can make up the average cost and risks， but also can achieve differential pricing according to the customer’s depositloan ratio and settlement amount in the bank. It also helps the bank access more stable earnings. The application and development of loan 哈爾濱商業(yè)大學畢業(yè)論文 III pricing technology marks the credit management shift from risk control to the pursuit of balance between risk and benefits and maximization of riskadjusted return on capital. In order to accelerate the construction of China39。 貸款定價技術(shù)的運用和發(fā)展，標志著信貸經(jīng)營管理從以風險控制為核心向以追求風險與收益平衡、經(jīng)風險調(diào)整的資本回報最大化為核心轉(zhuǎn)變，為加快構(gòu)建我國商業(yè)銀行的貸款定價體系，文中最后提出了要大力加強貸款定價支持系統(tǒng)建設(shè) 、加強信用評級建設(shè)、建立征信數(shù)據(jù)庫、注重專業(yè)化人才培養(yǎng)以及加強同國外信息交流的政策建議。為使信用風險的評估更為準確，使貸款定價能夠更好的覆蓋貸款所面臨的風險，結(jié) 合我國的具體國情，對內(nèi)部評級法中的風險因素進行了修正，尤其是對貸款違約率的計算引入 Z 值模型并結(jié)合企業(yè)非財務因素的定性分析。模型中的基準利率是市場化的利率，通過對上海銀行間同業(yè)拆借利率、銀行間債券回購利率、央行票據(jù)發(fā)行利率進行葛蘭杰因果關(guān)系檢驗，認為上海銀行間同業(yè)拆借利率已基本具備基準利率的屬性，有望成為商業(yè)銀行貸款定價的基準利率。自主定價意味著銀行之間的競爭將由非價格轉(zhuǎn)為價格，因此，制定科學合理的價格，實現(xiàn)貸款定價由粗放向精細化的轉(zhuǎn)變，對主要以存貸利差收入為主的我國商業(yè)銀行增強市場競爭力、防范信貸風險、優(yōu)化信貸資源配置、提高盈利能力具有極其重要的意義。 哈爾濱商業(yè)大學畢業(yè)論文 利率市場化 下我國 商業(yè)銀行貸款定價研究 Harbin University of Commerce Graduation Thesis 202006 18 Student Ren Donghui Supervisor Zhang Xinzhi Specialty Finance School Harbin University of Commerce 畢業(yè)論文任務書 姓名： 學院： 班級： 專業(yè)： 畢業(yè)論文題目： 立題目的和意義： 技術(shù)要求與工作計劃： 時間安排： 指導教師要求： （簽字） 年 月 日 教研室主任意見 ： （簽字） 年 月 日 院長意見： （簽字） 年 月 日 畢業(yè)論文審閱評語 一、指導教師評語： 指導教師簽字： 年 月 日 畢業(yè)論文審閱評語 二、評閱人評語：