【正文】 4 累計凈 現金流量 計算指標： 稅前 計算指標：稅后 FNPV（ i＝ 8％）＝ 萬元 FNPV（ i＝ 8％）＝ 萬元 FIRR＝ ％ FIRR＝ ％ 投資回收期： 年 投資回收期： 年 44 七、不確定性分析 盈虧平衡分析 （ 1）計算盈虧平衡點 1）生產能力利用率表示的盈虧平衡點： 盈虧平衡點＝ 247。 稅后 指標 項目 財務內部收益率 ％ ； 財務凈現值（ Ic＝ 8％） 萬元 ； 投資回收期 年。 五、投資盈利率分析 全部投資收益率 ％ ； 全部投資利稅率 ％。 詳見總成本費用估算表 11－ 2。 39 詳見營業(yè)收入和稅金估算表 11－ 1。 二、營業(yè)收入和稅金估算 按照項目確定的商品量和價格，計算項目投產的各年營業(yè)收入和稅金。 1公益金：按凈利潤的 5％計。 1所得稅率： 25％。 1城市建設維護建設稅按增值稅的 7％計。 其他費用：按營業(yè)收入的 4％計算，估算值 74 萬元。 修理費：按固定資產原值的 2%計算，估算值為 萬元。 工資及福利費： 勞動 定員 300 人， 人均年工資 10000 38 元，福利費按工資總額的 14%計， 年工資及福利費 342 萬元。 燃料動力費：年耗水 10 萬噸（水： 3 元 /噸）， 年 耗電 27 萬度（電： 元 /kwh）， 年 耗煤 500 噸（煤： 300 元 /噸）。 生產負荷 根據行業(yè)經驗，結合項目具體情況，生產負荷確定為 ：投產第一年為設計能力的 80％，第二年以及以后各年均按100％計。 計算期 本項目的計算期取 16 年。 詳見資金籌措與投資使用計劃表 10－ 5。 二、資金籌措 該項目計劃總投資 投資 萬元， 申請 國家 投資 1574 萬元 ，占 建設投資 的 80%； 企業(yè) 自籌 萬元， 占 建設投資 的 20%。其中建設投資 萬元， 鋪底 流動資金 139萬元。 按 30％核定鋪底流動資金為 139 萬元。一般項目流動資金占營業(yè)收入的比例為 25％－ 30%左右，或占經營成本的比例 20－ 30％左右。其中工程費用 萬元，工程建設其他費用 萬元 ，預備費 萬元。 （ 8）建設投資。 （ 7）建設期利息。 （ 6）漲價預備費。 （ 5）基本預備費。 估算值 萬元。 （ 4）工程建設其他費用。 （ 3）安裝 工程費?，F行市場價格估算，估算值 萬元。 詳見建筑工程費估算表 10— 1。單位造價指標的確定參照本地土建工程定額和同類項目造價水平，并按現行價格水平予以調整。 按照《建設項目經 濟評價方法與參數》的規(guī)定，將建設投資（不含建設期利息）的估算分為工程費用、工程建設其他費用和預備費三個部分，分別估算，工程費用又分為建筑工程費、設備及工器具購置費和安裝工程費三部分。 建設投資估算 本估算范圍包括 食用菌系列產品開發(fā) 及與之配套的廠內輔助設施及公用工程費用等。 上述各項措施，將為本項目建成投產后搞好節(jié)能工作創(chuàng)造有利條件。 各種動力設施、水泵房等均以生產廠房為中心就近布置，縮短動力管路，減少能源損失。 二、能耗指標 本項目能源消耗主要為二次能源，全年能耗指標如下： 能耗指標表 序號 項 目 單位 年消耗量 折標準煤（噸） 備 注 1 電 KWH 270000 33 2 煤 噸 500 357 合 計 390 三、節(jié)能措施 29 能源消耗于生產過程的每道工序，它涉及加工工藝、生產設備及配用的變壓器、電機、水泵和通風機等所有設備的運行效率，在工程設計中制定各專業(yè)設計方案時，都將節(jié)約能源結合進去，積極采用新工藝、新技術、選用高效節(jié)能裝備。由于本項目擬采用單項工作內容發(fā)包方式，針對不同的單項工程所采取的招標方式如下： （ 1） 設計擬采用邀請招標或直接委托方式； （ 2） 建筑安裝工程及工程監(jiān)理采用公開招標方式。本項目業(yè)主擬委托具有相應資質證書的建設工程招標代理機構代理招標。本項目發(fā)包方式根據工程建設實施階段的工作內容分別采取單項工作內容發(fā)包方式。根據中華人民共和國國家 發(fā)展計劃委員會第九號令，本項目 預 可行性研究報告編制工程招標內容。 目實施進度安排 詳見項目實施進度表表 8－ 1。詳見勞動定員表 71。 公司的機構設置見下圖 。在總經理的統(tǒng)一領導下，設置精干的企業(yè)管理系統(tǒng)，以達到先進、高效的管理目標。 24 第 七 章 企業(yè) 組織與勞動定員 一、企業(yè)組織 為適應現代企業(yè)發(fā)展的要求，企業(yè)按現代化企業(yè)建制管理。 食用菌車間垃圾主要為 木屑 等 有機質和廢棄塑料袋等無機廢物，經分類存放后，將有機廢物及時轉運垃圾處理廠處理。 廢水污染及防治 廠區(qū)的廢水主要是生產廢水和生活污水，其中生產廢水包括化學處理產生的廢水，鍋爐排污水及一些沖洗排水，本工程采用生產廢水與生活污水合流制排水系統(tǒng)，根據各種廢水特性采用相應治理措施，以滿足國家《污水 綜合排放標準》（ GB197 1996）的有關要求。 大氣污染的治理 鍋爐燃煤產生的煙氣污染物主要是煙塵，鍋爐燃用發(fā)熱量為 21KJ/KG 的二類煙煤，煤的 工作基 含量為 ％，含硫量為 ％，鍋爐本體選用脫硫除塵器，除塵效率 97％，脫硫效率 80％，除塵后煙氣經引風機通過高 32m，出口直徑2m 的煙囪排放。 （ 3） 鍋爐定期排水及生產車間排水和職工生活污水對 22 區(qū)域內地表水環(huán)境質量的影響。 本項目相關環(huán)境問題及治理 本項目廠區(qū)建成投產使用后可能帶來的主要環(huán)境污染問題有： （ 1） 鍋爐運行產生的燃煤煙氣污染對周邊環(huán)境空氣質量的影響。 二、燃料供應 生產、生活所需煤炭由當地供應。 生產食用菌所需 木屑 等原料非常充足，且價格低廉，每 50 公斤只需 10 元左右。 供熱 （ 1）鍋爐房布置 本工程根據生產及生活采暖用 汽的需要，擬建鍋爐房 1座，并包括職工浴池，集中供給全廠生產、生活用汽。電氣設備的工作接地，保持接地和保護接零的接地電阻應不大于 4Ω ，三類建設防雷的接地裝置與電氣設備的接地裝置可以共用。為確保人身安全，車間內潮濕場所的動力控制箱安裝漏電保護開關。車間除辦公室采用 BV－ 500 銅芯塑料線明敷或暗敷。本項目擬建 配 電 20 室 一座，供全廠用電需要。本工程用電性質屬 III 類負荷，供電穩(wěn)定，可采用單電源供電，低壓供電系統(tǒng)采用 TN－ S 三相五線式系統(tǒng)，混合式供電，電壓為 380/220V，系統(tǒng)低壓母線分段。 （ 2）設計范圍 整體項目的供電及自控設計，包括廠區(qū)配變電工程、廠區(qū)供電外線、車間設備配電、廠區(qū)及室內照明、生產線、工人面或單機的自動控制、電器及儀表的修理等和地下儲存庫的溫度檢測及警報系統(tǒng)。 供電 （ 1）供電及自控設計的依據 1）全廠用電設備清單和用電要求 2）供用電協議和有關資料，給電電源及其技術數據，供電線路進戶方位和方式，供電費用，廠外供電器材供應等。雨水經道路兩旁的排水溝排出。生產及采暖熱水由熱交換器提供。給水管采用鍍鋅鋼管和壓泵鑄鐵管明裝或埋地敷設，生產工藝有特殊要求的配置不銹鋼管。 （ 3）室內外給水管 網 廠區(qū)給水系統(tǒng)為生產、生活和消防聯合供水，環(huán)狀管線作為系統(tǒng)主干線與室外消防共用，周圍分支管線只供生活和生產用水。本項目凈水處理站一座，保證達到衛(wèi)生標準，以滿足全廠生產、生活用水需要。 建筑物一覽表 表 5－ 2 序號 名稱 單位 數量 備注 1 標準菇房 m2 5000 2 生產車間 m2 2020 3 倉庫 m2 500 4 配電室 m2 60 5 菇棚 座 60 6 泵房 m2 20 7 門衛(wèi) m2 20 8 化驗室 m2 40 9 鍋爐房 m2 60 合計 7760 18 四、公用工程 給水工程 （ 1）水源及取水工程 本廠區(qū)供水：生活用水連接當地供水管網，生產用水由深水井提供。 土建設計中采用的主要標準規(guī)范 （ 1）《建筑設計防火規(guī)范》 GBJ1687（ 2020 修 訂 本 ） （ 2） 《建筑結構荷載規(guī)范》（ GB500092020）； （ 3） 《混凝土結構設計規(guī)范》（ GB500102020）； （ 4） 《建筑地基基礎設計規(guī)范》（ GB500072020）； （ 5） 《建筑工程抗震設計規(guī)范》（ GB500112020）。 建（構）筑物的基礎方案 要選用合適的基礎方案，以減少地基變形，一般建（構）筑物可采用獨立基礎，對地基變形和不均勻沉降要求嚴格的 17 建（構）筑物，應采用剛度較好或能調節(jié)變形的基礎方案，如聯合基礎、條形基礎、十字型基礎、箱型和伐型基礎。 結構設計原則和方案選擇 根據項目生產工藝特點，以及工程地質、氣象資料、地震烈度、材料供應、施工技術條件等進行綜合全面考慮，選擇技術先進、經濟合理，符 合抗震要求的結構設計方案。 建（構）筑物設計應符合現行的國家有關建筑設計規(guī)范和行業(yè)標準。 在生產流程、防火、防爆及衛(wèi)生要求許可時，生產及輔助建（構）筑物應合并布置。 15 設備明細表 表 5－ 1 序號 設備名稱 規(guī)格型號 單 位 數 量 備 注 1 攪拌機 JB70 臺 6 2 真空機 臺 3 3 轉盤裝袋機 臺 3 4 滅菌柜 臺 6 5 立式滅菌柜 臺 3 6 液體攪拌機 150 臺 6 7 空調機 臺 80 8 鍋爐 臺 3 9 扒粉機 臺 3 10 粉碎機 臺 12 11 包袋設備 臺 3 12 制冷機組 臺 120 13 風冷機 臺 240 14 鐵制培烤爐 臺 360 15 保濕泡沫板 m3 1000 16 制包設備 臺 3 17 運輸設備 臺 4 18 備用發(fā)電機 臺 3 19 鍋爐 臺 1 20 變壓器 臺 1 三、工程方案 建筑設計原則 貫徹適用、經濟的原則，并在可能條件下注意美觀，各 16 街區(qū)的建筑風格力求統(tǒng)一協調。 技術路線 食用菌的技術路線基本相同，只是根據不同菌種的生長需要，適當選擇培養(yǎng)基。 （ 5）