企業(yè)逃廢銀行債務(wù)問題立法研究-文庫吧資料
2025-04-15 00:54本頁面
【正文】 。一是審理時(shí)間長。在逃廢債企業(yè)低價(jià)轉(zhuǎn)讓有效財(cái)產(chǎn)時(shí)，銀行擁有撤銷權(quán)力，但執(zhí)行中收集證據(jù)困難，受讓人會(huì)以第三人善意取得、交易有效合法為理由抗辯。銀行排查企業(yè)和控制人資產(chǎn)為訴訟準(zhǔn)備重點(diǎn)環(huán)節(jié)④，但土管、工商及房管等部門在查詢條件、手續(xù)等方面約束頗多，相關(guān)信息更新不及時(shí)造成排查困難。銀行僅可由企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表與產(chǎn)品銷售及高層變動(dòng)等渠道了解生產(chǎn)經(jīng)營狀況，無權(quán)檢查企業(yè)經(jīng)營與投資及流轉(zhuǎn)資金真實(shí)狀況[11]。當(dāng)前打擊逃廢債重要措施之一是法律訴訟，但銀行訴訟取證難是不爭事實(shí)。2016年1月國家多部委下發(fā)《對(duì)失信被執(zhí)行人聯(lián)合懲戒備忘錄通知》，其中失信人震懾方面措施有32條，可聯(lián)合懲戒體系仍為初建期，有待逐步推進(jìn)。另一方面，懲戒機(jī)制存在短板[10]。一方面，未界定“逃廢債”行為統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)。可見，以股東為清算義務(wù)人，讓其主動(dòng)開啟清算程序不可取，反而會(huì)引發(fā)債權(quán)人起訴追債清算糾紛，無法保護(hù)債權(quán)人利益，浪費(fèi)司法資源。司法實(shí)踐中大量公司清算糾紛即為證明。只要公司債權(quán)不兌現(xiàn)，其清算一直為前一順位狀態(tài)。公司清算具備順位性：償還債務(wù)為前一順位；向公司股東分配剩余財(cái)產(chǎn)為后一順位。在公司尚存未清償債務(wù)時(shí)，原則上不可向股東實(shí)行剩余分配[9]。以司法渠道，欠債企業(yè)“合法”轉(zhuǎn)移有效財(cái)產(chǎn)，致使其他債權(quán)滅失。第五，不實(shí)訴訟保全。隨著企業(yè)營業(yè)執(zhí)照吊銷，貸款法人被撤銷，債權(quán)方無有效手段收回貸款[8]。更加嚴(yán)重的是原企業(yè)資不抵債，原空殼企業(yè)擔(dān)負(fù)較多貸款，形成懸空債務(wù)。還有企業(yè)采取“先分后并”式假兼并，即先將企業(yè)一分為二，再安排其中一個(gè)企業(yè)對(duì)另一企業(yè)施行“兼并”，達(dá)到不歸還貸款目的。企業(yè)在兼并或合作后，原承貸法人撤銷，導(dǎo)致貸款債權(quán)債務(wù)關(guān)系模糊不清，缺乏物資與安全保障。如此，新舊企業(yè)、職工和相關(guān)部門及金融機(jī)構(gòu)各取所需，其他債權(quán)部門則無法償還。企業(yè)通過相關(guān)部門與金融機(jī)構(gòu)合作，先設(shè)立新公司，表面上與原企業(yè)無關(guān)聯(lián)，相關(guān)部門或金融機(jī)構(gòu)撥付新公司運(yùn)轉(zhuǎn)款項(xiàng)，新公司重新選址建廠，并低價(jià)購置原企業(yè)設(shè)備與有效動(dòng)產(chǎn)，最后將貨款償還相關(guān)部門或金融機(jī)構(gòu)。這便是危害嚴(yán)重的企業(yè)短期行為，當(dāng)保證貸款物資償還資產(chǎn)持續(xù)減少③，而承包人對(duì)貸款本金利息概不負(fù)責(zé)，企業(yè)也不能破產(chǎn)。一些企業(yè)把所有資產(chǎn)租賃給新成立公司或個(gè)人，一種情況下新成立公司接收原企業(yè)主要人員，租賃費(fèi)低廉，不足以讓原企業(yè)償還欠款，企業(yè)不申請(qǐng)破產(chǎn)，法院不能執(zhí)行已租賃資產(chǎn)[7]?；?qū)鶆?wù)留在新成立公司，設(shè)法把有效資產(chǎn)轉(zhuǎn)給子公司，集團(tuán)公司僅作為管理機(jī)構(gòu)，不從事經(jīng)營，全部債務(wù)由集團(tuán)公司負(fù)擔(dān)。 二、企業(yè)逃廢銀行債務(wù)表現(xiàn)形式 第一，設(shè)立新企業(yè)。而一些逃廢債行為雖有主觀故意，卻很難定為違法行為，降低了企業(yè)違法成本。目前，根據(jù)對(duì)部分被逃廢債銀行調(diào)查資料顯示，%，認(rèn)為“罰法程序偏慢，執(zhí)行力度不夠”%。同年，最高院、司法部、銀監(jiān)會(huì)三部門共同下發(fā)《關(guān)于充分發(fā)揮公證書的強(qiáng)制執(zhí)行效力服務(wù)銀行金融債權(quán)風(fēng)險(xiǎn)防控的通知》。黨的十八大后，我國監(jiān)管與自律組織及司法部門進(jìn)一步加大惡意逃廢債打擊力度。同時(shí)，依照中央、國務(wù)院兩辦發(fā)布《關(guān)于加快推進(jìn)失信被執(zhí)行人信用監(jiān)督、警示和懲戒機(jī)制建設(shè)的意見》，持續(xù)完善公布失信人信息、限制其高消費(fèi)等制度規(guī)范，嚴(yán)厲懲戒失信行為。在受調(diào)查的逃廢銀行債務(wù)案件中，%，%，%。其中，制造業(yè)占比最高，%。從企業(yè)性質(zhì)與規(guī)模而言，%，%。被調(diào)查銀行發(fā)生逃廢債案123起。企業(yè)逃廢銀行債務(wù)問題尤為嚴(yán)重。通常將前者稱為“惡意逃廢債”。“有履行能力”指無論有無收入來源，擁有部分或全部履行債務(wù)能力。應(yīng)針對(duì)現(xiàn)有企業(yè)逃廢銀行債務(wù)行為深化研究，實(shí)行舉證責(zé)任倒置，加強(qiáng)刑事處罰力度，引入雙倍賠償制度，設(shè)立資格刑，建立征信體系，以達(dá)到遏制逃廢債效果。國內(nèi)研究
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