【正文】 隨著西部大開發(fā)步伐的加快，發(fā)展的前景會越來越好。 利益群體對項(xiàng)目的態(tài)度及參與程度 項(xiàng)目的建設(shè)充分利用了新疆地區(qū)的地方資源，發(fā)展了具有地方特色的農(nóng)副產(chǎn)品加工業(yè)，適應(yīng)于該地區(qū)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)濟(jì)調(diào)整，可帶動相關(guān)的化工、農(nóng)業(yè)、食品等行業(yè)的發(fā)展。 對國家貢獻(xiàn) 項(xiàng)目建成進(jìn)入穩(wěn)產(chǎn)期后，每年可為國家和地方財(cái)政上繳 500多 萬元稅金，對國家和地方的建設(shè)具有較大的貢獻(xiàn)。據(jù)估算，項(xiàng)目實(shí)施后， 棗 農(nóng)畝均 紅棗 收入可達(dá)到 8000元以上。 就業(yè)貢獻(xiàn) 據(jù)初步估算，項(xiàng)目建成后，將直接或間接提供 300多個(gè)長期的就業(yè)崗位，項(xiàng)目建 成后 還可以提供近 100個(gè)勞動就業(yè)機(jī)會。 39 第十 四 章 社會評價(jià) 項(xiàng)目對社會的影響分析 技術(shù)貢獻(xiàn) 通過項(xiàng)目的實(shí)施，當(dāng)?shù)?紅棗種植 普及率由實(shí)施前的 15%提高到 25%；紅棗 采摘后工廠化綜合加工處理技術(shù)普及率由 2％提高到 40％。 財(cái)務(wù)評價(jià)結(jié)論 通過以上分析指標(biāo)可以看出，項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（稅前、稅后）均大于基準(zhǔn)收益率，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值大于零，投資回收期滿足要求；通過不確定性分析看，項(xiàng)目有一定的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。 38 盈虧平衡分析 盈虧平衡點(diǎn) =(年固定總成本 )/(年銷售收入 年銷售稅金 年可變總成本 )=75%。但當(dāng)銷售價(jià)格和原料成本呈同方向變化時(shí)，對上述指標(biāo)的影響也不大，也就是說，在產(chǎn)品價(jià)格降低，原料價(jià)格同時(shí)降低或原料價(jià)格上漲，產(chǎn)品價(jià)格也同時(shí)升高時(shí)對企業(yè)盈利能力的影響較小。而經(jīng)營成本和銷售價(jià)格對企業(yè)財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（ IRR）和財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（ NPV）影響特別明顯。 財(cái)務(wù)評價(jià)指標(biāo) 盈利能力 分析 37 項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 FIRR：稅前 % ，稅后 % 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 FNPV：稅前 564 萬元，稅后 355 萬元 投資回收期 Pt：稅前 年，稅后 年 敏感性分析 對經(jīng)濟(jì)效益的主要影響因素 ， 即建設(shè)投資經(jīng)營成本、進(jìn)銷差價(jià)、產(chǎn)量等浮動 177。 銷售費(fèi)用 銷售費(fèi)用按銷售收入的 5%計(jì)算。 攤銷 遞延資產(chǎn)按 10 年攤銷。 工資及工資附加 工資水平按平均每人每 月 工資 1800 元 ,社會福利費(fèi) 按工資的 14%計(jì)提 ， 職工人數(shù)為 100 人，共計(jì) 萬元 /年。 銷售稅金及附加 產(chǎn)品增值稅稅率為 17%,城市維護(hù)建設(shè)稅稅率為 5%,教育費(fèi)附加稅 36 率為 3%，年銷售稅金及附加和增值稅為 萬元。 銷售收入估算 經(jīng)計(jì)算，產(chǎn)品達(dá)產(chǎn)年銷售收入為 4450 萬元。 生產(chǎn)負(fù)荷的確定：項(xiàng)目投產(chǎn)第一年達(dá)到 60%的生產(chǎn)負(fù)荷 ，以后均按滿負(fù)荷生產(chǎn) 。 35 第十三章 財(cái)務(wù)評價(jià) 財(cái)務(wù)評價(jià)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與參數(shù)選取 財(cái)務(wù)價(jià)格 財(cái)務(wù)效益分析中投入和產(chǎn)品價(jià)格采用市場價(jià)格。 投資估算表 序號 工程或費(fèi)用名稱 投資費(fèi)用構(gòu)成 合計(jì) 技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo) 占總投資額 建筑工程費(fèi) 設(shè)備購置費(fèi) 安裝費(fèi) 其它費(fèi)用 單位 數(shù)量 指標(biāo) (元/m2) 一 工程費(fèi)用 139 323 0 0 % （一） 主要建筑物工程 139 139 1 主要生產(chǎn)車間 75 75 (1) 清洗車間 30 30 ㎡ 200 1500 (2) 免洗棗生產(chǎn)車間 15 15 ㎡ 100 1500 (3) 干棗生產(chǎn)車間 15 15 ㎡ 100 1500 (4) 紅棗粉生產(chǎn)車間 15 15 ㎡ 100 1500 2 輔助生產(chǎn)設(shè)施 24 24 (1) 原料庫 12 12 ㎡ 100 1200 (2) 成品庫 12 12 ㎡ 100 1200 3 公用設(shè)施 24 24 (1) 變配電站 7 7 ㎡ 100 700 (2) 鍋爐房 14 14 ㎡ 200 700 (3) 堆煤場 3 3 ㎡ 1000 30 4 廠區(qū)行政福利設(shè)施 16 16 33 (1) 食堂 16 16 ㎡ 200 800 （二） 設(shè)備購置 323 1 主要設(shè)備購置 (1) 浮洗機(jī) 30 30 臺 3 100000 (2) 刮板提升機(jī) 72 72 臺 3 240000 (3) 沖浪式洗果機(jī) 15 15 臺 3 50000 (4) 滾杠檢果機(jī) 臺 3 45000 (5) 分核機(jī) 臺 2 128000 (6) 干燥烘箱 臺 2 22020 (7) 速凍機(jī) 臺 1 35000 (8) 切片機(jī) 臺 1 12020 (9) 脆化處理機(jī) 臺 1 32020 (10) 真空烘干箱 臺 2 98000 (11) 粉碎機(jī) 7 7 臺 2 35000 (12) 紅外烘烤機(jī) 臺 1 56000 (13) 超細(xì)粉碎機(jī) 臺 1 87000 (14) 造粒機(jī) 臺 1 23000 (15) 電子稱 2 2 臺 1 20200 (16) 空壓機(jī) 7 7 臺 2 35000 (17) 化驗(yàn)檢測設(shè)備 5 5 套 1 50000 (8) 包裝機(jī) 12 12 臺 3 40000 2 輔助設(shè)備 (1) 蒸汽鍋爐及配套設(shè)施 40 40 套 1 400000 (2) 軸流風(fēng)機(jī) 12 12 臺 10 12020 (3) 高壓開關(guān)柜 11 11 臺 2 55000 (4) 電力變壓器 2 2 臺 1 20200 (5) 低壓配電柜 臺 3 35000 (6) 動力配電箱 臺 2 8800 (7) 照明配電箱 只 8 5600 (8) 低壓電容補(bǔ)償柜 臺 1 22020 (9) 低壓電容補(bǔ)償柜 臺 1 13000 (10) 電源插座箱 只 2 560 二 其他費(fèi)用 % 1 建設(shè)單位管理費(fèi) 1% 2 勘察設(shè) 計(jì)、監(jiān)理費(fèi) 3% 34 3 職工培訓(xùn)費(fèi) 5 三 預(yù)備費(fèi) 5% % 四 鋪底流動資金 50 % 合計(jì) 139 323 0 資金籌措 本項(xiàng)目總投資為 587 萬元。 本投資估算包括用于生產(chǎn)的主要生產(chǎn)車間： 清洗 車間， 免洗棗生產(chǎn)車間 、 干棗生產(chǎn) 車間等生產(chǎn)設(shè)施，公用設(shè)施，總圖運(yùn)輸工程，以及構(gòu)成項(xiàng)目的其他費(fèi)用。工程設(shè)計(jì)與施工單位選擇有資質(zhì)的單位，加強(qiáng)管理，杜絕掛靠、轉(zhuǎn)包與違法分包，堅(jiān)決禁止使用 “三無 ”產(chǎn)品，對施工過程進(jìn)行檢查、監(jiān)督和指導(dǎo)，嚴(yán)把質(zhì)量關(guān)，做好工程竣工驗(yàn)收工作。 項(xiàng)目前期 各 階段進(jìn)度安排 項(xiàng)目前期主要是項(xiàng)目上報(bào)、審批以及項(xiàng)目勘察設(shè)計(jì)等 本項(xiàng)目計(jì)劃 2020 年 12 月完成可行性研究報(bào)告的編制和審批工作，在 2020 年 2 月前完成全部施工圖設(shè)計(jì)。 2020 年 6 月初正式投料試產(chǎn)。 設(shè)備安裝、調(diào)試及試生產(chǎn)進(jìn)度計(jì)劃 生產(chǎn)設(shè)備在 2020 年 1 月 31 日前全部運(yùn)抵現(xiàn)場．隨即安裝、調(diào)試。 施工準(zhǔn)備及施工進(jìn)度 施工準(zhǔn)備工作主要是平整場地，準(zhǔn)備好施工用電、用水、通訊設(shè)施，施工單位根 據(jù)設(shè)計(jì)單位提供的施工圖進(jìn)行備料。 ⑵ 、國內(nèi)配套設(shè)備訂貨。由于項(xiàng)目生產(chǎn)適合在 9月份開始運(yùn)作，因此在 3月份開始土建工程建設(shè)， 6月份進(jìn)行設(shè)備安裝調(diào)試。 29 第十一章 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度 項(xiàng)目建設(shè)工期 本項(xiàng)目為季節(jié)性生產(chǎn)，根據(jù)建設(shè)地點(diǎn)成熟時(shí)間，本項(xiàng)目最適合的投料時(shí)間是 9月，其它一切工作必須按此日期要求往前推算安排。 管理人員的培訓(xùn) 通過開辦技術(shù)講座，到高等院校相關(guān)專業(yè)進(jìn)修等方式使各級管理人員掌握相應(yīng)程度的生產(chǎn)技術(shù)和管理技能。 28 員工來源及招聘方案 本建設(shè)工程項(xiàng)目生產(chǎn)技術(shù)人員除特聘外，其余人員建議從社會考核擇優(yōu)錄取，并盡量招收下崗職工和當(dāng)?shù)氐纳鐣趧恿Α? 勞 動 定 員 表 序號 部 門 管理人員 工作人員 小 計(jì) 備 注 一 公司各部門定員 16 1 總經(jīng)理 1 1 2 副總經(jīng)理 2 2 3 保衛(wèi)科、消防 1 2 3 4 財(cái)務(wù)部 1 2 3 5 行政辦公室 1 1 6 供應(yīng)及銷售部 1 5 6 二 生產(chǎn)車間定員 62 1 清洗車間 1 20 21 2 免洗棗生產(chǎn)車間 1 8 9 3 干棗生產(chǎn)車間 1 8 9 4 紅棗粉生產(chǎn)車間 1 8 9 5 鍋爐房 1 2 3 6 機(jī)修車間 1 2 3 7 化驗(yàn)室 1 2 3 8 倉庫管理 1 2 3 9 地磅房 2 2 三 其它 22 1 門衛(wèi) 3 3 2 食堂 1 6 7 3 清潔工 2 2 4 長期臨時(shí)工 10 10 合計(jì) 15 85 100 職工工資福利 擬定 新增 勞動定員 100人， 人均工資 1800元 /月計(jì)算 。 管理機(jī)構(gòu)組織方案和體系圖 人力資源配制 生產(chǎn)作業(yè)班次 生產(chǎn)車間年工作日 250—300天，每天二班連續(xù)運(yùn)轉(zhuǎn)，每班工作 8小時(shí)。 26 第十章 組織機(jī)構(gòu)與人力資源配置 組織機(jī)構(gòu) 根據(jù)生產(chǎn)規(guī)模及工廠的自動化、連續(xù)化程度和生產(chǎn)的實(shí)際需要，參照同類廠家的先進(jìn)生產(chǎn)管理組織及勞動定員 ,以及《公司法》中有關(guān)經(jīng)營企業(yè)管理辦法來確定全廠管理人員和生產(chǎn)人員的人數(shù)。在小包裝操作生產(chǎn)間外設(shè)置男、女淋浴間、更衣室、洗水池及衛(wèi)生通道，并在衛(wèi)生通道中設(shè)鞋靴消毒池，以保證全面的防疫衛(wèi)生。斜面 (窗臺、柜頂?shù)龋?，所有門窗均裝紗窗，無法裝紗窗的門將設(shè)置風(fēng)幕。 防疫的重點(diǎn) ： 本項(xiàng)目設(shè)計(jì)中廠區(qū)內(nèi)的包裝車間，是衛(wèi)生防疫的重點(diǎn)設(shè)計(jì)部位。廠區(qū)及各單體按工業(yè)企業(yè)衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)設(shè)置廁所。 車間內(nèi)飲用水管、生產(chǎn)水管、消防水管以顏色來區(qū)分，室外地面除綠化外，均做混凝土路面。食品生產(chǎn)工業(yè)企業(yè)防治污染、預(yù)防職業(yè)病患的危害、保障工廠工人的身體健康，促進(jìn)生產(chǎn)穩(wěn)步發(fā)展，體現(xiàn)了 社會主義制度對勞動者的關(guān)心和愛護(hù)，是設(shè)計(jì)工作的基本任務(wù)。 防火 按各種易燃易爆物質(zhì)分類及防火防爆要求執(zhí)行建筑耐火等級標(biāo)準(zhǔn)； 控制易燃易爆物質(zhì)接近火源和自燃； 25 成立專職消防機(jī)構(gòu)，配備必要的消防設(shè)施設(shè)備。所有電氣動力線均應(yīng)敷設(shè)在電纜橋架內(nèi)，所有電器設(shè)備應(yīng)接地，動力電機(jī)設(shè)有熔斷和過載保護(hù)裝置，移動機(jī)電設(shè)備設(shè)漏電保護(hù)器； 組織制定安全生產(chǎn)操作規(guī)程，安全教育制度化，安全檢查經(jīng)常化； 提高職工素質(zhì)，嚴(yán)格遵守安全操作規(guī)程； 保證消防設(shè)施完好、可靠 。 車間內(nèi)主要安全措施 所有蒸汽管道及受熱設(shè)備表面溫度高于 65℃ 將設(shè)保溫層防護(hù)； 各種工藝管道按規(guī)范刷涂規(guī)定標(biāo)志 顏色的油漆，以防止工人誤操作，造成意外事故； 升降設(shè)備、操作平臺設(shè)置欄桿護(hù)網(wǎng)，地坑、地溝設(shè)置蓋板。 勞動安全設(shè)計(jì)與采取的措施 24 在生產(chǎn)過程中容易產(chǎn)生事故的車間和部位，從設(shè)備選型到土建及公用工程設(shè)計(jì)都考慮到安全可靠為第一的原則，從設(shè)備上杜絕事故隱患，確保人員和生產(chǎn)設(shè)施的安全。嚴(yán)格遵循這些法規(guī)、法令，采取各種安全技術(shù)措施，預(yù)防生產(chǎn)過程中可能發(fā)生的人 身、設(shè)備事故，是本項(xiàng)工程設(shè)計(jì)的基本任務(wù)。憲法的第四十二條規(guī)定，公民有勞動的權(quán)利和義務(wù)，國家將通過各種途徑創(chuàng)造勞動就業(yè)條件，加強(qiáng)勞動保護(hù)和改善勞動條件。室外設(shè)置 地下消火栓兩組。火災(zāi)延續(xù)時(shí)間按 2 小時(shí)計(jì)，消防流量為324m3。廠內(nèi)給水管網(wǎng)為生產(chǎn)、生活、消防合一制，室外消防系統(tǒng)低壓制。 依據(jù)： GBJ1687《建筑設(shè)計(jì)防火規(guī)范》、 GBJ14090《建筑滅火器配置設(shè)計(jì)規(guī)范》。 在項(xiàng)目施工中，采取以上措施后可符合環(huán)保法規(guī)的要求。 粉塵污染及防治措施 對于施工中 產(chǎn)生的粉塵，要采取相應(yīng)的措施，盡量使之減小到最低范圍。 噪音污染及防治措施 在施工過程中，機(jī)械設(shè)備和運(yùn)輸車輛的噪音，對環(huán)境有一定的影