【正文】 第九條　手機費：凡公司員工領(lǐng)用手機每月月租控制在200元以下，超出部分由領(lǐng)用人自行承擔，遇特殊情況需提高額度，應填制特批單，經(jīng)總經(jīng)理批準。第七條　員工因病就診發(fā)生的費用按公司有關(guān)醫(yī)療費用報銷規(guī)定執(zhí)行。住宿費每日標準為150元，伙食補貼每日80元，上述兩項費用可累計使用。（附流程）第五條　市外差旅費：員工因公赴外省、市出差，路程超過六小時及需要過夜的可購買硬臥火車票，輪船票不超過三等艙位；遇有急事需乘飛機的，必須事先填制特批單，經(jīng)總經(jīng)理簽字后交財務部。第四條　業(yè)務招待費：因工作需要招待客戶或贈送禮品，費用在1000元以上者應事先填制特批單，報總經(jīng)理審核簽字后交財務部，財務人員審核時應對照已收到的特批單。（附流程）第三條　員工因工作需要不能回公司就餐的，可憑發(fā)票每人每餐報銷10元。財務人員審核時應對照已收到的申購單。（附流程）。進行招待申請時應填寫“業(yè)務招待申請單”，應詳細注明招待時間、地點、對方人員、己方陪同人員等信息。十、業(yè)務招待費公司級招待費用原則上由行政部統(tǒng)一安排，財務統(tǒng)一結(jié)算。先到出納處填寫借款單，經(jīng)總經(jīng)理審批簽字，出 納處核對領(lǐng)款。領(lǐng)用物品（物品：包括電腦、手機、辦公耗材、工具、等統(tǒng)稱物品），要妥善保管，責任落實個人，誰領(lǐng)用誰保管，如出現(xiàn)人為損壞，或亂 丟亂放丟失，按價賠償。八、申購物品規(guī)定：申購辦公物品或工作需要的工具，須事先填寫物品申購單，行政 審核簽字、總經(jīng)理審批簽字后，由行政和出納統(tǒng)一采購。因特殊原因當時不能扣回借款或交回現(xiàn)金的，在本月發(fā)放工資時扣回。在原有借據(jù)未辦理報銷手續(xù)或未還清欠款的不得再借。借款流程：填寫借款單—行政審核—出納審核—總經(jīng)理審批簽字—出納核對付款。個人領(lǐng)用的辦公用品、要妥善保管，不得隨意丟棄和外借，工作變動時，必須辦理移交手續(xù)，如有遺失，照價賠償。各部門所需購置的辦公用品，統(tǒng)一到財務出納處領(lǐng)用，并辦理領(lǐng)用登記。辦公費用包括印刷各種宣傳冊、打印紙、辦公用品、筆墨、印制名片、郵寄等費用。采購人須填寫購買辦公用品借款單，后附“辦公用品請購單”，執(zhí)行公司借款流程。備注：（沒有票據(jù)不予報銷）員工因工作需要，所支付的業(yè)務招待費在報銷時，由經(jīng)辦人及部門主管在該發(fā)票后簽字，須向公司行政管理審核人員主動說明，再報總經(jīng)理審批簽字，可到財務核報。必須索要票據(jù)。經(jīng)辦人員因特殊原因確實不能取得合法憑證時，允許以普通收據(jù)報銷，對于既沒發(fā)票，也沒收據(jù)的，本人必須寫明原因及證明人簽字，否則一律不予報銷?，F(xiàn)金報銷需填寫報銷憑證，按報銷憑證內(nèi)容，填寫要求及金額。金額大小寫須完全一致(不得涂改)。填寫報銷單應注意:根據(jù)費用性質(zhì)填寫對應單據(jù)。四、費用報銷規(guī)定：各部門，報賬必須要有明確的賬單，體現(xiàn)收入支出利潤，才能轉(zhuǎn)款給供應商或者轉(zhuǎn)賬的時候，先由經(jīng)辦人寫單子，負責人簽字，（誰的團誰簽字）流程：行政審核簽字—出納審核簽字—總經(jīng)理審批簽字—出納核對付款。報銷單據(jù)不得涂改，粘貼好后請仔細核對金額，票據(jù)金額與填寫金額不符，財務不予報銷。報銷單據(jù)一律用黑色鋼筆或簽字筆填寫。報銷單據(jù)金額、類型相同的(如車票等)，應盡量粘貼在一塊，并按金額大小排列。各票據(jù)應均勻貼在報銷單封面后的粘貼單上，整份報銷單各部分厚度應盡量保持一致。三、費用報銷單填寫及票據(jù)粘貼要求：報銷單據(jù)填寫要求整潔美觀，不得隨意涂改，每項要求都要填寫清楚。備注：根據(jù)公司的發(fā)展，財務管理制度會添加內(nèi)容或內(nèi)容修改，會另行通知。所有的報銷原始憑證，按要求粘貼在經(jīng)費精算書、交通費精算書背后，要美觀、不要雜亂，紫色及綠色的普通發(fā)票要折角粘貼，不能直接粘貼。四、報銷憑證報銷費用項目應明確、按日期順序填寫、填寫齊全、不得混報；差旅費報銷應填寫《交通費精算書》，附《出差申請單》、相關(guān)的交通、住宿、通訊、餐費等發(fā)票原件，《出差報告》直接以郵件形式給總經(jīng)理及相關(guān)人員，不用打印?，F(xiàn)金報銷由財務部出納付款，費用發(fā)生前借支現(xiàn)金的，由出納根據(jù)《借款單》計算，在扣除借支金額后付款或收回剩余現(xiàn)金。審核內(nèi)容包括：費用報銷是否經(jīng)費用發(fā)生部門經(jīng)理或分管領(lǐng)導審批；需辦公室復審的費用是否已經(jīng)審核；報銷內(nèi)容是否符合公司規(guī)定；報銷憑證是否真實、合法、齊全；審批權(quán)限是否在合法授權(quán)范圍及額度內(nèi)；在審核中發(fā)現(xiàn)手續(xù)不完備，憑證缺失、填寫錯誤等不符點，審核部門應退回，由經(jīng)辦人補辦后重新提交審核。經(jīng)本部門審核或經(jīng)辦公室復審的報銷憑證，可提交財務部門審核報銷?，F(xiàn)金報銷需填寫《經(jīng)費精算書》，并附真實、合法、完整的原始憑證（在背面注明人員、用途、原因和發(fā)生的時間），如有費用申請，應附經(jīng)批準的《費用申請單》。車輛費用：車輛修理費、油費、養(yǎng)路費、車輛保險費、車輛稅金、驗車費、駕駛員體檢費等車輛費用由辦公室負責管理申請，總經(jīng)理審批。招待費：員工因公對外發(fā)生的交際應酬費，應事先填寫《費用申請單》，經(jīng)部門或分管領(lǐng)導批準后，報總經(jīng)理審批后方可報銷。費用申請需辦理現(xiàn)金預借的及申請轉(zhuǎn)帳支票的，填寫《費用申請單》由財務部審核，總經(jīng)理審批后辦理借款。第九條 手機費：凡公司員工領(lǐng)用手機每月費用控制在相應標準以下，超出部分由領(lǐng)用人自行承擔，遇特殊情況需提高額度的，應由部門提出申請，經(jīng)總經(jīng)理批準。第七條 員工因病就診發(fā)生的費用按公司有關(guān)醫(yī)療費用報銷規(guī)